CHƢƠNG 1 : LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU
3.1. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ
3.1.1. Kiến nghị với Chính phủ
3.1.1.1. Hoàn thiện hệ thống thông tin thị trường
Hoàn thiện hệ thống thông tin thị trường trong và ngoài nước, nhằm góp phần hỗ trợ các doanh nghiệp cũng như ngân hàng, nắm bắt được thông tin kịp thời, chính xác, phục vụ cho việc ra các quyết định về sản xuất, đầu tư, tài trợ; đồng thời để định hướng thị trường mục tiêu cho các doanh nghiệp và ngân hàng. Nhà nước nên nghiên cứu xây dựng một hệ thống thông tin thị trường trong và ngoài nước một cách chính xác và đầy đủ. Chẳng hạn có thể lập một chương trình truyền hình riêng để cập nhật thông tin thị trường.
3.1.1.2. Trách nhiệm của các cơ quan thương mại của Việt Nam ở nước ngoài
Tăng cường trách nhiệm của các cơ quan thương mại của Việt Nam ở nước ngoài trong việc hỗ trợ thông tin khách hàng là đối tác của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu Việt Nam như: tình hình tài chính, uy tín trên thương trường, khả năng thanh toán, tính tuân thủ luật pháp quốc tế… Vì thực tế cho thấy thời gian gần đây một số khách hàng nước ngoài tìm đủ mọi các trì hoãn thanh toán (không tuân thủ luật pháp quốc tế), trì hoãn giao hàng, yêu cầu giảm giá đối với hàng xuất khẩu của Việt Nam nếu không sẽ không thanh toán… Trong những tình huống như vậy, nếu như trước khi ký kết hợp đồng ngoại thương, các doanh nghiệp trong nước có được thông tin về những khách hàng như thế, sẽ giảm thiểu được rủi ro cho các doanh nghiệp Việt Nam; đồng thời cũng giảm bớt rủi ro cho các ngân hàng thương mại trong hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu.
3.1.1.3. Tăng cường biện pháp quản lý Nhà nước đối với các doanh nghiệp
Tư tưởng chủ đạo đảm bảo sự bình đẳng trong hoạt động kinh doanh của mọi thành phần kinh tế là đúng đắn. Với cơ chế mở cửa, hiện nay thành phần kinh tế ngoài quốc doanh phát triển một cách nhanh chóng. Mặc dù thành phần kinh tế này đã đóng góp một cách đáng kể GDP song nhà nước chưa có một chế tài, một biện pháp đủ mạnh để quản lý. Đặc biệt các loại hình doanh nghiệp cổ phần, trách nhiệm hữu hạn được cấp phép hoạt động rất dễ dàng, không có sự kiểm soát tính chân thực. Các báo cáo tài chính không có sự kiểm chứng hay nói cách khác là không minh bạch. Đa phần các doanh nghiệp tư nhân, trách nhiệm hữu hạn …thường khai thấp hơn lợi nhuận thu được để trốn thuế. Chính vì vậy nhà nước phải có biện pháp hữu hiệu buộc các doanh nghiệp phải chấp hành luật kế toán, chế độ kiểm toán bắt buộc nhằm đảm bảo thông tin về tình hình sản suất kinh doanh, tài chính được phản ánh một cách đầy đủ chính xác. Trên cơ sở đó các ngân hàng mới đánh giá xác thực tình hình doanh nghiệp đồng thời mới đảm bảo được an toàn vốn vay của ngân hàng.
3.1.1.4. Đảm bảo môi trường chính trị, kinh tế ổn định
Nhằm góp phần đảm bảo hiệu quả vốn tín dụng ngân hàng cấp cho nền kinh tế, môi trường chính trị, kinh tế không ổn định sẽ gây cản trở cho hoạt động sản suất kinh doanh của các doanh nghiệp, giảm hiệu quả sử dụng vốn vay ngân hàng dẫn đến khó khăn cho các doanh nghiệp trong việc trả nợ ngân hàng. Chính sách và cơ chế quản lí kinh tế vi mô của Nhà nước đang trong quá trình điều chỉnh, đổi mới và hoàn thiện. Các chính sách về thuế chưa hợp lý, thường xuyên thay đổi dẫn đến việc các doanh nghiệp chuyển hướng và điều chỉnh phương án sản suất kinh doanh không theo kịp với sự thay đổi của cơ chế và chính sách kinh tế vĩ mô. Vì vậy Nhà nước cần phải hoạch định chính sách dài hạn về định hướng phát triển, chính sách về giá cả, chính sách về thuế, về ưu đãi đầu tư phát triển ….., có các biện pháp phù hợp nhằm đảm bảo một môi trường kinh tế ổn định cho hoạt động của các doanh nghiệp. Nên có những giải pháp thiết thực tháo gỡ những khó khăn
gây ra trong khi có sự chuyển đổi, điều chỉnh cơ chế, chính sách liên quan đến toàn bộ hoạt động của nền kinh tế. Tăng cường hiệu lực pháp lý của các chính sách thuế, chính sách chống và ngăn chặn hàng nhập lậu… để đảm bảo tác dụng tích cực của chính sách này. Tiếp tục đổi mới sắp xếp lại khu vực kinh tế quốc doanh, đẩy nhanh tiến trình cổ phần hoá các doanh nghiệp quốc doanh.
3.1.1.5. Tạo môi trường kinh doanh ổn dịnh, bình đẳng cho hoạt động ngân hàng
Tạo môi trường kinh doanh bình đẳng giữa các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế, đảm bảo sự công bằng trong cạnh tranh.
Tăng cường công tác giám sát, công tác thông tin báo cáo, chế độ hạch toán kinh doanh của các doanh nghiệp đảm bảo tuân thủ nghiêm ngặt pháp lệnh kế toán thống kê.
Tách bạch chức năng quản lý, giám sát của một số cơ quan nhà nước với chức năng kinh doanh, tránh tình trạng “vừa đá bóng vừa thổi còi” làm giảm hiệu lực quản lý của nhà nước…
3.1.1.6. Huy động nguồn vốn quốc tế phục vụ cho hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu
Trong việc huy động vốn, chúng ta luôn chủ trương phải phát huy yếu tố nội lực, khai thác mọi tiềm năng về vốn trong nước. Bên cạnh đó, để bổ sung cho nguồn vốn trong nước hiện chưa đáp ứng đủ nhu cầu vốn lớn cho hoạt động xuất nhập khẩu, việc thu hút vốn từ bên ngoài là hết sức cần thiết. Chính phủ có thể thu hút vốn quốc tế từ các nguồn: (1) Tín dụng nhà nước được ký kết bằng các hiệp định giữa các chính phủ. (2) Tín dụng từ các tổ chức cho vay dành cho chính phủ nước đi vay những điều kiện thuận lợi như Ngân hàng thế giới (WB), Quỹ tiền tệ quốc tế (IMF), Ngân hàng phát triển châu Á (ADB)… trong đó các tổ chức này dành cho nước hội viên những điều kiện ưu đãi theo quy định trong quy chế của tổ chức. Trong những năm qua chúng ta nhận được khối lượng vốn đáng kể từ các nguồn vốn ODA, vay tài chính, thương mại…
Trong điều kiện hiện nay, nguồn tài trợ của các tổ chức quốc tế cũng như từ chính phủ các nước phát triển dành cho các nước đang phát triển có xu hướng giảm đi, trong khi số nước nghèo có nhu cầu nhận viện trợ lại tăng lên. Để tăng khả năng thu hút các nguồn vốn từ bên ngoài, chính phủ cần ổn định chính trị, kinh tế, tăng lòng tin cho các nhà tài trợ, xây dựng hệ thống pháp luật và cơ chế chính sách liên quan đầy đủ, đồng bộ thông thoáng và phù hợp với thông lệ quốc tế. Bên cạnh đó cũng cần quan tâm tới việc thực hiện các nguồn vốn hỗ trợ sao cho có hiệu quả vì dù tiếp nhận nguồn vốn này với những điều kiện ưu đãi nhưng đây vẫn là nguồn đi vay và phải có nghĩa vụ trả nợ khi đến hạn.
3.1.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nƣớc
3.1.2.1 Ban hành thông tư quy định định hướng, hướng dẫn cụ thể
Trong thời gian qua, NHNN đã có nhiều quyết định, công văn hướng dẫn như QĐ 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 và Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 sửa đổi bổ sung một số điều của QĐ 493 về việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng.….vv…. trong nỗ lực lành mạnh hoá tình hình tài chính cũng như đánh giá lại thực trạng tín dụng của hệ thống NHTM. Đây thực sự là bước đi hợp lý và kịp thời.
Tuy nhiên trong điều kiện hội nhập quốc tế, việc tiến gần tới các quy định mang tính quốc tế là cấp thiết và phải làm ngay, kịp thời hơn nữa. Bởi đánh giá nợ theo tiêu chuẩn quốc tế khắt khe hơn nhiều so với quy định của NHNN. Chẳng hạn, NHNN quy định: nợ cần chú ý (loại 2) là nợ quá hạn dưới 90 ngày thì tiêu chuẩn quốc tế là từ 1-60 ngày; Loại nợ không đạt tiêu chuẩn (loại 3) là nợ quá hạn từ 90-180 ngày thì tiêu chuẩn quốc tế là nợ quá hạn từ 60-90 ngày; Loại nợ bị mất vốn (loại 5) là các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày, còn theo tiêu chuẩn quốc là quá hạn trên 180 ngày và đồng thời xoá nợ theo quỹ dự phòng…..
Thực tế, NHNN chưa ban hành nhiều văn bản, quy định riêng cho hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu mà thường lồng ghép chung với các quy đinh, hướng dẫn về hoạt
động cho vay nói chung. Do đó, NHNN cần phải có những hướng dẫn cụ thể hơn cho các NHTM trong hoạt động này, giúp các NHTM đi đúng định hướng phát triển của nhà nước trong hoạt động xuất nhập khẩu, ví dụ như khuyến khích, tạo điều kiện xuất nhập khẩu những mặt hàng nào và hạn chế xuất nhập khẩu những mặt hàng nào,… chính sách khuyến khích, hỗ trợ cụ thể mà các NHTM có thể áp dụng cho các doanh nghiệp XNK trong những lĩnh vực đó cụ thể là gì,… Đồng thời, NHNN cũng nên có những cảnh báo đối với các NHTM về các quốc gia, các vùng lãnh thổ đang có những bất ổn về tình hình tài chính để từ đó NHTM có những chính sách phù hợp đối với các khách hàng XNK có đối tác trong các quốc gia, các vùng đó nhằm tránh rủi ro cho phía NHTM cũng như cho khách hàng.
Như vậy song song với việc hướng dẫn các NHTM hoạt động kinh doanh phù hợp với tình hình thực tế trong nước thì NHNN cũng cần phải sớm nhận thức để ban hành các văn bản, thể lệ sát với tình hình khu vực và thế giới đi đôi với các tiêu chuẩn mang tính quốc tế.
3.1.2.2 Đẩy nhanh tiến độ hiện đại hoá hệ thống ngân hàng
Tiếp tục đổi mới, chuyển giao công nghệ trong đó là nghiệp vụ thanh toán tự động qua ngân hàng, đảm bảo nhanh chóng, kịp thời chính xác. Phát triển mạnh các công cụ và dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt với doanh nghiệp và dân cư. Xúc tiến nhanh và có hiệu quả dự án hiện đại hoá ngân hàng nhằm nâng cao năng lực quản lý, điều hành kinh doanh phát triển các dịch vụ mới….
3.1.2.3 Nâng cao hiệu quả hoạt động của trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước (CIC)
Luôn luôn cập nhật các khách hàng vay vốn, bắt buộc các tổ chức tín dụng phải báo cáo. Thành lập các Công ty đánh giá tín dụng. Nâng cao hiệu quả và phạm vi hoạt động của CIC; CIC phải thực sự là Trung tâm cung cấp những thông tin đầy đủ nhất về tình hình tín dụng của khách hàng. Ngân hàng nhà nước có quy định bắt buộc các NHTM thực hiện chế độ báo cáo chính xác và thường xuyên hơn nữa. Đồng thời xây
dựng, ban hành, đánh giá xếp loại chất lượng tín dụng của các khách hàng có dư nợ. Trung tâm CIC cho phép khai thác lịch sử tín dụng của khách hàng.
Bên cạnh CIC, Ngân hàng nhà nước cần nghiên cứu tổ chức trung tâm cho phép các tổ chức tín dụng có thể khai thác thông tin về tài khoản và giao dịch tài khoản của khách hàng tại tất cả các tổ chức tín dụng. Ngân hàng nhà nước cho phép các tổ chức tín dụng có quyền khấu trừ tài khoản của khách hàng tại bất kì tổ chức tín dụng nào để thanh toán nợ vay đến hạn mà không trả được.
3.2. GIẢI PHÁP ĐỂ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI ĐẠT KẾT QUẢ HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI ĐẠT KẾT QUẢ
3.2.1 Giải pháp về vốn
Về lý thuyết, thì các loại vốn huy động tạo thành nguồn vốn cung cấp cho các nghiệp vụ sinh lời trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, trong đó tập trung chủ yếu phục vụ nghiệp vụ cho vay. Huy động và sử dụng vốn là hai hoạt động gắn bó chặt chẽ với nhau có huy động được nhiều vốn thì Ngân hàng mới có khả năng mở rộng hoạt động cho vay, đáp ứng nhu cầu vốn của nền kinh tế và thực hiện các hoạt động sử dụng vốn khác trên thị trường. Đó là nguyên tắc hoạt động kinh doanh Ngân hàng. Nhận thức được vấn đề này MB luôn ý thức được rằng việc thường xuyên ổn định và tăng trưởng nguồn vốn là động lực tạo đà cho việc thực hiện thành công các nhiệm vụ khác của Ngân hàng. Để đạt được những mục tiêu về tăng trưởng vốn, trước hết MB cần hoàn thiện các hình thức huy động vốn truyền thống như tiết kiệm, tiền gửi. Bên cạnh đó Ngân hàng cần đa dạng hoá các hình thức huy động vốn hơn nữa để có thể đạt được hiệu quả. MB có thể tiến hành các giải pháp sau:
3.2.1.1. Chính sách lãi suất tiền gửi linh hoạt
Lãi suất tiền gửi luôn là mối quan tâm đầu tiên khi khách hàng đến gửi tiền. Tuy nhiên để tăng lãi suất tiền gửi hợp lý linh hoạt trong từng thời kỳ để thu hút vốn không phải là một vấn đề đơn giản vì đây là chi phí đầu vào cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, nếu chi phí cao thì lợi nhuân sẽ giảm. Ở đây đưa ra
vấn đề lãi suất hợp lý nghĩa là một chính sách vừa đảm bảo khối lượng huy động vốn vừa đảm bảo mức chi phí huy động không quá cao. Muốn đưa ra một chính sách lãi suất như vậy, Ngân hàng phải căn cứ vào nhu cầu về vốn trong từng thời kỳ mà đưa ra mức lãi suất huy động cho phù hợp, tránh tình trạng ứ đọng vốn trong Ngân hàng. Đồng thời Ngân hàng phải luôn theo dõi tình hình lãi suất của các ngân hàng thương mại khác để điều chỉnh lãi suất cạnh tranh với mặt bằng lãi suất trên thị trường.
3.2.1.2.Mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt
Làm tốt công tác thanh toán không dùng tiền mặt là điểm quan trọng dẫn đến thành công trong việc thu hút tiền tệ vào ngân hàng. MB cần áp dụng các tiến bộ về công nghệ ngân hàng, mở rộng các hình thức tài khoản cá nhân, … mà trước mắt có thể chưa tạo được nguồn thu nhập, bởi vì nó vừa có ý nghĩa mở rộng dịch vụ Ngân hàng vừa đẩy mạnh việc thu hút các nguồn vốn nhàn rỗi từ mọi tầng lớp dân cư vào quỹ Ngân hàng và đưa thương hiệu MB đến gần với thành phần khách hàng cá nhân hơn góp phần vào việc phát triển thị trường bán lẻ theo đúng định hướng phát triển của MB trong giai đoạn năm 2010-2015.
3.2.1.3. Phát hành kỳ phiếu và trái phiếu
Đây là hình thức huy động vốn trung và dài hạn khá hiệu quả trong thời gian qua tuy nhiên các loại kỳ phiếu, trái phiếu này còn khá đơn điệu về kỳ hạn và lãi suất chủ yếu vẫn là kỳ hạn 3 và 6 tháng và nếu khách hàng đó mua kỳ phiếu, trái phiếu phải đợi đến khi đáo hạn mới được rút điều này làm cho tính thanh khoản của các loại kỳ phiếu, trái phiếu này rất kém chính vì vậy trong thời gian tới MB cần phải có những thay đổi tích cực để kỳ phiếu và trái phiếu thực sự trở thành một sản phẩm hấp dẫn đối với khách hàng.
Cần nghiên cứu đưa vào triển khai sản phẩm kỳ phiếu, trái phiếu có lãi suất điều chỉnh theo thị trường hoặc lãi suất thả nổi. Đồng thời để tăng tính thanh khoản cho các kỳ phiếu trái phiếu này cần thực hiện nghiệp vụ chiết khấu kỳ phiếu, mua một nơi chiết
khấu được nhiều nơi để thuận tiện hơn cho khách hàng khi cần tiền. Bên cạnh đó hiện nay kỳ phiếu do MB phát hành chỉ có loại chứng chỉ ghi danh. Thời gian tới nên đưa thêm loại vô danh tạo tiện ích hơn nữa cho khách hàng.
Đối với kỳ phiếu và trái phiếu, người mua tuy được hưởng lãi suất cao nhưng khi đến hạn mà người mua không đến đổi sổ thì sẽ chỉ được hưởng lãi không kỳ hạn kể cả khi kỳ hạn thực gửi là bội số của kỳ hạn đăng ký ban đầu, chính vì vậy có nhiều khách hàng đã phải chịu thiệt khi để chứng chỉ tiền gửi của mình quá hạn với thời gian