Cho vay ngắn hạn là phương thức cho vay dựa trên nhu cầu vốn ngắn hạn theo từng phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng, trong đó xác định rõ mục đích sử dụng vốn vay, thời hạn cho vay, nguồn trả nợ… Cho vay ngắn hạn bao gồm:
Cho vay cầm cố chiết khấu giấy tờ có giá.
Cho vay dựa trên hàng tồn kho và khoản phải thu. Cho vay theo hạn mức thấu chi
- Tiện ích đối với khách hàng:
+ Đáp ứng nhanh nhu cầu bổ sung vốn ngắn hạn của khách hàng. + Thủ tục đơn giản, thuận tiện.
2.1.2.4. Tài trợ thương mại xuất nhập khẩu
- Tài trợ hàng hóa có hợp đồng phòng vệ giá
Là dịch vụ MB tài trợ doanh nghiệp có lô hàng xuất khẩu, căn cứ trên giá trị hợp đồng tương lai trên sàn giao dịch hàng hóa quốc tế của lô hàng.
+ Tiện ích đối với khách hàng:
Giúp khách hàng giảm thiểu rủi ro khi giá cả hàng hóa thay đổi theo chiều hướng trái với mong đợi của khách hàng trên cơ sở chốt giá các Hợp đồng đầu ra cho lượng hàng được thu mua giữ tại kho.
Bình ổn hoạt động mua bán hàng hóa trải đều cho các tháng thay vì tập trung vào thời điểm mùa vụ, dòng tiền của doanh nghiệp được đảm bảo liên tục trong năm.
Cạnh tranh được với nhà thu mua nước ngoài khi được hỗ trợ gia tăng tiềm lực vốn.
- Tài trợ thƣơng mại nhập khẩu
MB sẽ cấp tín dụng cho các doanh nghiệp để đáp ứng nhu cầu bổ sung vốn lưu động để nhập khẩu nguyên vật liệu, vật tư, hàng hóa phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh.
+ Tiện ích:
Được đáp ứng nhanh nhu cầu tài chính phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh.
Được MB tư vấn giải pháp tài chính phù hợp nhất với nhu cầu của Doanh nghiệp.
Loại tiền cho vay đa dạng: USD, EUR, VND
Có thể đảm bảo khoản vay bằng nhiều hình thức: thế chấp, cầm cố, bảo lãnh của bên thứ ba,… bằng bất động sản, giấy tờ có giá, bằng chính lô hàng nhập khẩu,…
Chấp nhận nhiều phương thức thanh toán (L/C trả ngay, D/A, D/P, T/T trả trước, T/T trả sau).
Giúp Doanh nghiệp chủ động trong các quyết định kinh doanh.
Lãi suất cạnh tranh, linh hoạt.
Thủ tục đơn giản, nhanh chóng.
- Cho vay dựa trên bộ chứng từ TTR xuất khẩu
MB sẽ cho doanh nghiệp vay để bổ sung nhu cầu vốn lưu động để sản xuất kinh doanh, thực hiện các hợp đồng khác bằng cách cho vay dựa trên bộ chứng từ xuất khẩu thanh toán bằng phương thức TTR.
+ Tiện ích:
Tỷ lệ cho vay cao, đáp ứng nhu cầu vốn của doanh nghiệp.
Phương thức cho vay linh hoạt: vay từng lần hoặc vay theo hạn mức dựa theo nhu cầu của Doanh nghiệp.
Lãi suất cạnh tranh, linh hoạt.
Thủ tục đơn giản, nhanh chóng.
Được các chuyên gia giàu kinh nghiệm của MB tư vấn lập bộ chứng từ xuất khẩu phù hợp với hợp đồng.
- Chiết khấu bộ chứng từ xuất khẩu theo L/C, nhờ thu
Đối với các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xuất nhập khẩu hàng hóa sử dụng bộ chứng từ xuất khẩu thanh toán bằng L/C, D/P, D/A có nhu cầu được thanh toán ngay sau khi giao hàng nhưng vẫn có thể duy trì và phát triển các mối quan hệ qua các điều khoản ưu đãi về thời gian thanh toán cho đối tác sẽ được MB đáp ứng nhu cầu với việc chiết khấu bộ chứng từ xuất khẩu.
+ Tiện ích:
Bộ chứng từ được thẩm định tư vấn và đưa ra quyết định một cách nhanh chóng.
Tỷ lệ chiết khấu tối đa trên giá trị bộ chứng từ cao.
Thủ tục đơn giản, nhanh chóng gồm có: đơn đề nghị chiết khấu, thư tín dung xuất khẩu và các bản sửa đổi (nếu có), bộ chứng từ xuất khẩu.
- Tài trợ trƣớc giao hàng – thế chấp L/C
Tài trợ trước giao hàng – thế chấp L/C là hình thức MB đáp ứng nhu cầu vay vốn lưu động của doanh nghiệp khi doanh nghiệp có phương án làm hàng xuất khẩu thanh toán bằng L/C.
+ Tiện ích:
Tài sản bảo đảm thuận tiện, bằng chính L/C xuất.
Được tư vấn lập bộ chứng từ xuất khẩu phù hợp với L/C và tập quán quốc tế.
Thời gian vay linh hoạt, tối đa 6 tháng.
Tỷ lệ cho vay cao.
Lãi suất cạnh tranh, linh hoạt.
Thủ tục đơn giản, nhanh chóng. Gồm: hợp đồng ngoại thương, thư tín dụng xuất khẩu và các bản sửa đổi (nếu có), giấy cam kết cầm cố thư tín dụng.
2.2 HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI
2.2.1. Đặc điểm hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu ở Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Quân Đội
Hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu đã được MB cũng như các ngân hàng thương mại khác triển khai từ rất lâu nhưng trong những năm gần đây hoạt động này lại được các ngân hàng chú ý đặc biệt và có khuynh hướng mở rộng hơn.
2.2.1.1. Mục đích
- Đa dạng hóa, cung cấp thêm sản phẩm cho khách hàng. - Tăng trưởng dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp. - Tăng trưởng lợi nhuận cho ngân hàng.
- Đa dạng hóa danh mục khách hàng của ngân hàng, khai thác và đáp ứng được nhu cầu của khách hàng một cách triệt để.
2.2.1.2. Đặc điểm của hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu ở MB
Trên cơ sở tình hình thị trường, tình hình kinh doanh của ngành ngân hàng trong thời gian qua, MB xác định tập trung đẩy mạnh vào hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu nhưng vẫn giữ vững một số chỉ tiêu quan trọng về tỷ lệ nợ xấu và một số chỉ số quan trọng khác của ngân hàng.
Hiện nay, hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu luôn đi liền với hoạt động thanh toán quốc tế của MB. MB cung cấp các sản phẩm dịch vụ thanh toán quốc tế phổ biến như: Chuyển tiền (TTR); Nhờ thu; tín dụng chứng từ (L/C). Trong đó, tín dụng chứng từ được biết đến như một phương thức thanh toán với nhiều ưu điểm vượt trội, sử dụng rất hiệu quả và phù hợp với bối cảnh hiện nay.
Bảng 2.4: Kim ngạch các phƣơng thức thanh toán quốc tế tại MB
Đơn vị tính: Triệu USD
Năm
Các phƣơng thức thanh toán 2010 2011 2012
1. Tín dụng chứng từ (L/C) Kim ngạch 2,266.7 2,888.2 3,538.1 Tỷ trọng (%) 46.8 48.6 56.7 2. Nhờ thu Kim ngạch 86.3 124.8 124.8 Tỷ trọng (%) 1.8 2.1 2.0 3. Chuyển tiền Kim ngạch 2,494.7 2,929.8 2,577.1 Tỷ trọng (%) 51.4 49.3 41.3 4. Tổng kim ngạch TTQT 4,847.7 5,942.8 6,240
Nguồn: Báo cáo phòng TTQT – Ngân hàng TMCP Quân Đội [8]
Bảng 2.4 cho thấy rõ sự khác biệt trong cơ cấu các phương thức thanh toán tại MB. Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ và phương thức chuyển tiền luôn chiếm tỷ trọng cao hơn phương thức nhờ thu, tổng tỷ trọng hai phương thức này luôn chiếm trên mức 97% tổng kim ngạch thanh toán quốc tế của ngân hàng. Có sự biến động về tỷ trọng theo chiều hướng tăng trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ và có chiều hướng giảm trong phương thức chuyển tiền. Từ đó cho thấy phương thức thanh toán tín dụng chứng từ ngày càng được lựa chọn nhiều trong các hoạt động xuất nhập khẩu. Và hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu theo phương thức thanh toán tín dụng chứng từ của MB cũng tăng tỷ trọng trong tổng hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu của MB. Đồng thời, MB cũng xác định sẽ tập trung tài trợ xuất nhập vào các ngành trọng điểm được MB xác định theo từng thời kỳ, từng giai đoạn phát triển kinh doanh
và từng vùng miền như ngành dược, thiết bị y tế, cơ điện,… đối với khu vực Hồ Chí Minh, thủy hải sản, lúa gạo,… đối với khu vực Đồng bằng sông Cửu Long,…
2.2.2. Tình hình triển khai hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu ở MB trong thời gian qua
2.2.2.1. Định hướng khách hàng
Nhằm tập trung đẩy mạnh cho vay tài trợ xuất nhập khẩu, MB đã có định hướng khách hàng cụ thể:
- Tài trợ xuất khẩu:
Tập trung vào khách hàng có thế mạnh, tiềm năng làm hàng xuất khẩu, có năng lực tài chính mạnh, có kinh nghiệm lâu năm trong lĩnh vực làm hàng xuất khẩu, có cơ sở chắc chắn cho phương án xuất khẩu thực hiện khả thi (cả phương thức thu mua và phương án xuất hàng)…
Khách hàng có nguồn thu ngoại tệ thanh toán.
Các khách hàng đã được MB cấp hạn mức hoặc gia hạn hạn mức.
Các khách hàng mới đang được MB xem xét cấp giới hạn tín dụng: tập trung vào một số mặt hàng là thế mạnh của công ty.
Khách hàng là khách hàng được xếp hạng cao theo quy chế xếp loại khách hàng. Khách hàng có bộ chứng từ xuất khẩu và thực hiện việc chiết khấu theo đúng quy định về sản phẩm chiết khấu đã ban hành.
- Tài trợ nhập khẩu.
Khách hàng đã được MB cấp hạn mức tín dụng, hoặc gia hạn, hoặc đã duyệt phương án vay vốn nhưng chưa giải ngân.
Khách hàng có kinh nghiệm trong lĩnh vực nhập khẩu và tiêu thụ sản phẩm. Khách hàng phải có cam kết tự thu xếp nguồn ngoại tệ khi thanh toán các nghĩa vụ đến hạn với nước ngoài.
Các khách hàng đang được MB xem xét cấp giới hạn tín dụng hoặc phương án kinh doanh mới thì chỉ tập trung vào một số mặt hàng chính của công ty và đảm bảo chắc chắn về việc tiêu thụ và thanh toán khoản nợ vay đúng hạn.
2.2.2.2. Thực trạng hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu ở MB
Trong tổng lợi nhuận của MB thì lợi nhuận từ cho vay chiếm bình quân khoảng 60%, điều này chứng tỏ cho vay là hoạt động sinh lời chủ yếu. Trong đó có sự đóng góp của hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu, chiếm 35-40% tổng dư nợ và tương ứng với tỷ lệ về thu lãi vay. Đứng trên quan điểm cho vay thì điều này là bình thường nhưng xét về khía cạnh thanh toán quốc tế thì công tác này chưa nổi bật, do MB chưa có các hình thức tài trợ xuất nhập khẩu đa dạng. Điều này có thể giải thích là do trong một giai đoạn tương đối dài MB chỉ tập trung vào thị trường sản xuất trong nước, hoạt động thanh toán quốc tế đã được quan tâm nhưng mới có sự phát triển đáng kể trong những năm gần đây nhờ vào sự định hướng đúng đắn trong chiến lược phát triển của Ban lãnh đạo Ngân hàng trong đó có sự quan tâm hợp tác chặt chẽ với các ngân hàng lớn, có uy tín trên thế giới. Bên cạnh đó, các khách hàng lâu đời của MB chủ yếu là các doanh nghiệp trong quân đội có nguồn vốn ngân sách dồi dào nên trong thanh toán ngoại thương ít có nhu cầu vay vốn từ ngân hàng. Một nguyên nhân nữa là sự cạnh tranh quyết liệt với các ngân hàng lớn có thế mạnh về tài trợ xuất nhập khẩu như Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam. Mặc dù vậy, hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu của MB cũng đã dần đạt được những kết quả đáng khích lệ.
Trong điều kiện nền kinh tế thị trường như hiện nay, hoạt động kinh doanh của nhiều doanh nghiệp ngày càng gặp nhiều khó khăn, kéo theo hoạt động cho vay nói chung và tài trợ xuất nhập khẩu nói riêng ngày càng nhiều rủi ro. Song MB từng bước đã tạo được sự tín nhiệm của mình đối với khách hàng, hoạt động an toàn hiệu quả, luôn nỗ lực trong lĩnh vực xuất nhập khẩu nhằm tăng uy tín của mình với thị trường ngoài nước. Tuy nhiên doanh số hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu vẫn chưa đạt được
mức tương xứng với tiềm năng của MB. Bởi vậy, mặc dù thực tiễn hoạt động ngân hàng của các nước trên thế giới có rất nhiều hình thức tài trợ xuất nhập khẩu phong phú và đa dạng nhưng do hạn chế bởi những lý do chủ quan và khách quan, MB chưa thể áp dụng tất cả các hình thức linh hoạt đó. Vì vậy người viết chỉ xin đề cập đến các hình thức tài trợ chủ yếu đang thực hiện tại MB là: cho vay xuất nhập khẩu, cấp tín dụng trong phương thức tín dụng chứng từ, chiết khấu hối phiếu và bộ chứng từ, bảo lãnh thanh toán.
- Hoạt động cho vay xuất nhập khẩu tại MB từ năm 2009 đến nay Bảng 2.5: Tỷ trọng cho vay XNK trong tổng dƣ nợ cho vay
Đơn vị tính: tỷ đồng Năm Chỉ tiêu 2009 2010 2011 2012 Dƣ nợ Tỷ trọng (%) Dƣ nợ Tỷ trọng (%) Dƣ nợ Tỷ trọng (%) Dƣ nợ Tỷ trọng (%) Cho vay XNK 7,397 25 14,639 30 18,894 32 26,812 36 Cho vay khác 22,191 75 34,158 70 40,151 68 47,667 64 Tổng cộng 29,588 100 48,797 100 59,045 100 74,479 100
Biểu đồ 2.5: Tỷ trọng cho vay XNK trong tổng dƣ nợ cho vay
Nguồn: Báo cáo cho vay của NHQĐ năm 2009 đến năm 2012[8]
Các số liệu trên đã thể hiện một cách rõ ràng vai trò của hoạt động cho vay xuất nhập khẩu trong hoạt động cho vay nói chung của MB. Dư nợ cho vay xuất nhập khẩu chiếm tỷ trọng ngày càng lớn trong tổng dư nợ cho vay, doanh số tăng dần qua các năm. Có được sự tăng trưởng trên là nhờ vào việc thực thi một số chính sách cho vay hiệu quả và đặc biệt là MB đã xây dựng và áp dụng một số chiến lược marketing phù hợp với điều kiện và tình hình sử dung vốn của MB. Và theo định hướng chiến lược của Hội đồng quản trị dự kiến con số này sẽ không dừng tại đây mà sẽ còn tiếp tục tăng trưởng ở các năm tiếp theo.
Đối tượng cho vay xuất nhập khẩu của MB là các doanh nghiệp có nhu cầu xuất nhập khẩu trực tiếp hoặc gián tiếp nhằm phục vụ nhu cầu sản xuất kinh doanh. Ngân hàng cho vay các doanh nghiệp xuất nhập khẩu với mục đích xây dựng cơ sở vật chất kỹ thuật, mua sắm máy móc thiết bị trong nước, chi trả chi phí xây lắp, góp vốn liên doanh sản xuất hàng xuất khẩu, gia công chế biến và thu mua các mặt hàng xuất khẩu như thu mua hàng nông sản. Bên cạnh đó, MB cũng tham gia và các dự án lớn như
tham gia chương trình xuất khẩu gạo, hỗ trợ xuất khẩu theo các phương thức hàng đổi hàng, cho vay vốn xuất khẩu, … Nhiều khách hàng được ngân hàng tài trợ như: Công ty thực phẩm Miền Bắc, Công ty XNK Tổng Hợp (Tocontap), Công ty XNK Intimex, Tổng công ty thương mại Hà Nội (Hapro)…
Trong hoạt động thanh toán quốc tế, nhà nhập khẩu thường thanh toán cho phía nước ngoài bằng ngoại tệ. Thông thường nhà nhập khẩu chưa có tiền ngay cũng như chưa có đủ uy tín đảm bảo với phía nước ngoài về việc sẽ trả khoản nợ thương mại trong tương lai. Lúc này Ngân hàng sẽ đứng ra cấp tín dụng cho nhà nhập khẩu. Điểm đặc biệt của MB trong hoạt động cho vay xuất nhập khẩu là các khoản đầu tư lớn thường tập trung cho các doanh nghiệp quân đội nhập khẩu các mặt hàng quốc phòng hoặc một số các mặt hàng thiết yếu như: xăng dầu, thiết bị viễn thông, linh kiện máy móc,… Bên cạnh đó, trong thời gian gần đây MB cũng đã mở rộng đối tượng khách hàng, phạm vi, lĩnh vực cho vay xuất nhập khẩu điều này đã giúp cho MB thu hút được một lượng lớn các doanh nghiệp xuất nhập khẩu trong nhiều lĩnh vực như: thiết bị y tế, nông sản, cơ điện,…
Ngoài ra, theo chiến lược phát triển của Hội đồng quản trị và Ban lãnh đạo ngân hàng, MB đang đẩy mạnh phát triển kinh doanh theo hướng ngân hàng bán lẻ, ngân