5. Kết cấu của đề tài
3.3.4. Hoạt động quản lý dư nợ tín dụng và thu nợ tại chi nhánh NHPT
vực Bắc Kạn - Thái Nguyên
3.3.4.1. Hoạt động thu nợ tín dụng
Hoạt động thu nợ tín dụng là hoa ̣t đô ̣ng quan tro ̣ng trong viê ̣c hình thành nguồ n vốn cho vay tại chi nhánh, có ý nghĩa quan tro ̣ng đối với quá trình phát triển củ a ngân hàng. Chi nhánh NHPT cấp tín du ̣ng cho các tổ chức, cá nhân dưới hình thức cho vay và các hình thức khác theo quy đi ̣nh của pháp luâ ̣t. Nguyên tắc trong hoạt đô ̣ng thu nơ ̣ tín du ̣ng là đối tượng vay phải hoàn trả gốc và lãi khi khoản vay đến ha ̣n cho ngân hàng. Công tác quản lý hoa ̣t động thu nợ tín dụng đươ ̣c thực hiện theo quy đi ̣nh của NHPT, cu ̣ thể: Các chi nhánh NHPT thực hiện thu nợ vay (gố c, lãi) theo đúng hợp đồng tín du ̣ng đã ký và các văn bản liên quan khác; Hô ̣i sở chính quản lý viê ̣c thu hồi nợ vay ta ̣i các chi nhánh trên cơ sở nhiệm vụ thu nợ. Hoa ̣t đô ̣ng quản lý thu nợ được thực hiê ̣n theo các bước: (1) Lập và đăng ký nhiê ̣m vu ̣ thu nợ; (2) Giao nhiê ̣m vu ̣ thu nợ; (3) Điều chỉnh nhiê ̣m vụ thu nợ; (4) Thông báo thu nợ đến chủ đầu tư; (5) Theo dõi, đôn đốc thu nợ kịp thờ i; (6) Chuyển nơ ̣ quá ha ̣n. Trong mỗi bước của hoa ̣t động quản lý thu nợ, NHPT quy đi ̣nh trách nhiê ̣m và nhiê ̣m vu ̣ của mỗi đơn vi ̣ trong việc thực hiê ̣n công tác thu nơ ̣ tín dụng.
Nghiên cứu thực tế ta ̣i chi nhánh NHPT khu vực Bắc Kạn - Thái Nguyên trong giai đoa ̣n 2011 - 2014 cho thấy, kế hoa ̣ch thu nơ ̣ tín du ̣ng của chi nhánh luôn có xu hướng gia tăng về mă ̣t giá tri ̣, tốc đô ̣ tăng số tiền phải thu (thu nợ tín dụng) của chi nhánh trung bình cả giai đoa ̣n khoảng 61,33%/năm. Trong quá trình thực hiê ̣n hoa ̣t đô ̣ng thu nơ ̣ tín du ̣ng, hầu hết các khoản thu nơ ̣ đều không đa ̣t đươ ̣c yêu cầu trong hoa ̣t đô ̣ng quản lý thu nợ tín du ̣ng, kết quả bảng 3.5 cho thấy, thực hiê ̣n thu nơ ̣ tín du ̣ng đa ̣t trung bình 85% so với kế hoa ̣ch đã đề ra của chi nhánh, duy nhất năm 2011 thu nơ ̣ tín du ̣ng vượt so với kế hoa ̣ch đề ra (vươ ̣t 15,23% so vớ i kế hoa ̣ch). Trong số nguồ n thu nơ ̣ tín du ̣ng của chi nhánh, thu nợ tín du ̣ng nô ̣i tê ̣ đa ̣t trung bình 62,9% so với kế hoa ̣ch, điều này đúng với
thực tế trong giai đoa ̣n 2011 - 2014, khi nền kinh tế trong nước chưa thực sự phục hồ i do ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế, tình hình la ̣m phát trong nước luôn có xu hướng biến đô ̣ng và khó kiểm soát, viê ̣c điều chỉnh lãi suất cho vay theo quy đi ̣nh của Nhà nước... đã tác đô ̣ng không nhỏ tới hoa ̣t đô ̣ng sản xuất kinh doanh và hoa ̣t đô ̣ng đầu tư của doanh nghiê ̣p. Bên cạnh đó, rất nhiều doanh nghiệp hoa ̣t đô ̣ng không hiê ̣u quả, thu lỗ kéo dài, đầu tư không có lãi, thâ ̣m chí phá sản đã tác đô ̣ng đến công tác thu nơ ̣ tín du ̣ng của chi nhánh trong thời gian vừa qua [5], [6], [7].
Bả ng 3.5. Hoa ̣t đô ̣ng quản lý thu nơ ̣ ta ̣i Chi nhánh NHPT khu vực Bắc Kạn - Thái Nguyên
ĐVT: triê ̣u đồng
STT Chỉ tiêu 2011 2012 2013 2014
Kế hoạch Thực hiê ̣n Kế hoạch Thực hiê ̣n Kế hoạch Thực hiê ̣n Kế hoạch Thực hiê ̣n 1 Tín dụng đầu tư 713.986 394.583 1.849.922 1.331.218 1.642.565 1.500.355 2.794.891 2.123.141
1.1 Nội tê ̣ 713.986 394.583 1.111.206 592.502 877.768 687.732 2.122.259 1.377.231 Gố c 394.028 214.266 691.467 366.663 375.003 386.918 1.296.772 895.864 Lãi 319.958 180.317 419.739 225.840 502.765 300.813 825.487 481.367 1.2 Ngoại tệ - - 738.716 738.716 764.797 812.623 672.632 745.911
Gố c 495.000 495.000 566.903 615.000 523.331 600.000
Lãi 243.716 243.716 197.894 197.623 149.301 145.911
2 Tín dụng xuất khẩu 5.771 5.771 2.974 117 - 109 - -
Gố c 5.666 5.666 1.803 117 109 - Lãi 105 105 1.171 - 3 ODA 236.888 702.033 388.731 285.561 473.974 285.549 924.976 496.168 Gố c 180.969 529.683 314.583 236.184 381.670 243.225 464.233 427.198 Lãi 55.919 172.349 74.148 49.377 92.304 42.324 460.743 68.971 4 Tổng cộng 956.645 1.102.386 2.241.627 1.616.896 2.116.539 1.786.012 3.719.867 2.619.310
Nghiên cứu hoa ̣t đô ̣ng thu nợ tín du ̣ng của chi nhánh theo đối tượng để từ đó có cái nhìn tổng quát đối với công tác quản lý và kết quả thực hiê ̣n trong giai đoa ̣n 2011 - 2014. Nơ ̣ tín du ̣ng phải thu của chi nhánh đối với lĩnh vực công nghiê ̣p chiếm tỉ tro ̣ng khá cao trong tổng nợ tín du ̣ng, tỉ lê ̣ trung bình nợ tín du ̣ng phải thu chiếm khoảng 75,1% trong cả giai đoa ̣n 2011 - 2014; tỉ lê ̣ trung bình nơ ̣ tín du ̣ng phải thu đố i với ngành nông lâm nghiê ̣p chiếm khoảng 24,9% trong cả giai đoa ̣n 2011 - 2014.
Xét theo khối ngành kinh tế cho thấy, kinh tế đi ̣a phương chiếm tỷ tro ̣ng lớn trong khoản nơ ̣ tín du ̣ng, chiếm tỉ trọng trung bình khoảng 68,9% trong cả giai đoa ̣n 2011 - 2014. Tỉ tro ̣ng khoản nợ tín dụng của kinh tế nhà nước trung bình chiếm khoảng 31,1% trong giai đoạn 2011 - 2014. Nghiên cứu thực tế cho thấy, hầu hết các dự án đầu tư phát triển vay vốn ta ̣i chi nhánh tâ ̣p trung vào lĩnh vực công nghiệp, các dự án đầu tư với số vốn lớn và thời gian thực hiê ̣n dài nên số tiền nơ ̣ chiếm tỷ tro ̣ng cao là điều dễ hiểu.
Bả ng 3.6. Hoa ̣t đô ̣ng quản lý thu nợ tín du ̣ng theo thành phần kinh tế và lĩnh vực ngành nghề ta ̣i chi nhánh NHPT khu vực Bắc Kạn - Thái Nguyên
ĐVT: Triê ̣u đồng
Chỉ tiêu tiThu nợ ́n dụng
Kinh tế Nhà nước
Kinh tế đi ̣a phương
2011
1.102.386
296.659 805.728
Công nghiê ̣p 296.659 527.752
Nông lâm nghiê ̣p - 277.976
2012
1.616.896
305.134 1.311.762
Công nghiê ̣p 305.134 779.580
Nông lâm nghiê ̣p - 532.182
2013
1.786.012
595.456 1.190.556
Công nghiê ̣p 595.456 1.042.927
Nông lâm nghiê ̣p - 147.629
2014
2.619.310
1.184.714 1.434.596
Công nghiê ̣p 1.184.714 564.227
Nông lâm nghiê ̣p - 870.369
Số nợ tín dụng của chi nhánh trong giai đoa ̣n 2011 - 2014 tăng cao là do các dự án đã vay vốn từ các năm trước, thời gian trả nơ ̣ gốc và lãi của các dự án này vẫn còn nên số tiền nợ tín dụng phải thu vẫn tồn đo ̣ng, đồng thời số nợ tín du ̣ng này đươ ̣c chuyển sang các năm tiếp sau. Trong quá trình thực hiê ̣n hoạt động tín dụng đố i vớ i các ngân hàng nói chung và ngân hàng phát triển nói riêng, nợ tín dụng tăng quá cao sẽ gây ra tác đô ̣ng không tích cực tới hoa ̣t đô ̣ng kinh doanh của ngân hàng. Do vậy, chi nhánh cần phải có biê ̣n pháp hữu hiệu và chế tài đủ ma ̣nh để có thể giải quyết nợ tín du ̣ng ta ̣i các dự án đầu tư. Chi nhánh cần theo dõi tình hình thu nơ ̣ và ki ̣p thời nắm bắt những dấu hiê ̣u cho thấy dự án đầu tư có thể phát sinh nơ ̣ xấu; giám sát và đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quả thu hồi nơ ̣ đối với các dự án phát sinh nợ quán ha ̣n, lãi đến hạn phải trả nhưng chưa trả và có nguy cơ kéo dài; giao nhiê ̣m vu ̣ và trách nhiệm đối với các bô ̣ phâ ̣n và cá nhân trong viê ̣c thu nợ đối với các dự án nợ quá ha ̣n.
3.3.4.2. Thực trạng quản lý dư nợ tín dụng đầu tư phát triển
Trong hoạt động kinh doanh của hệ thống ngân hàng nói chung và NHPT nói riêng, hoạt động cho vay vốn đầu tư là nhằm chứng minh khả năng tài chính của ngân hàng và khả năng chiếm lĩnh thi ̣ trường so với các ngân hàng khác, số tiền cho vay càng lớn thì càng tố t, số vốn cho vay qua các năm và số tiền dư nợ củ a ngân hàng có sự tương tác thuâ ̣n chiều (tức là số vốn vay tăng thì số tiền dư nơ ̣ cũng tăng và ngược la ̣i).
Hoạt đô ̣ng quản lý dư nợ tín dụng ta ̣i chi nhánh NHPT khu vực Bắc Kạn - Thái Nguyên trong giai đoa ̣n 2011 - 2014 cho thấy, tổng dư nơ ̣ trung bình trong cả giai đoạn đạt trên 4.798 tỷ đồ ng, tốc độ tăng trưởng bình quân đa ̣t 8,84%/năm (tương ứng với mức tăng khoảng 377,1 tỷ đồng/năm). Kết quả này cho thấy sự nỗ lực cố gắng của chi nhánh trong giai đoạn vừa qua, tình hình cho vay của chi nhánh cơ bản đáp ứng được nhu cầu quá trình phát triển kinh tế nói chung và nhu cầu vay vố n của doanh nghiê ̣p nói riêng.
4.042,2 4.793,0 5.184,4 5.173,5 - 1000,00 2000,00 3000,00 4000,00 5000,00 6000,00 2011 2012 2013 2014 Dư nợ (tỉ đồng)
Hình 3.2. Dư nơ ̣ tín du ̣ng đầu tư phát triển ta ̣i Chi nhánh NHPT khu vực Bắc Kạn - Thá i Nguyên
Nguồ n: Chi nhá nh NHPT Khu vực Bắc Kạn - Thái Nguyên, 2011 - 2014
Trong giai đoa ̣n 2011 - 2014, kết quả bước đầu đã cho thấy sự nỗ lực của chi nhánh trong hoa ̣t đô ̣ng cho vay tín du ̣ng, tuy nhiên trong quá trình kinh doanh, chi nhánh cần chú ý tới mô ̣t số thách thức sẽ tác đô ̣ng tới hiê ̣u quả kinh doanh và đă ̣c biê ̣t là tác đô ̣ng tới tăng trưởng tín du ̣ng trong năm tiếp theo.
Một là, hàng hóa tồn kho cao và đầu ra cho sản phẩm gă ̣p khó khăn, đây là điểm nghẽn lớn nhất khiến cho tăng trưởng kinh tế nói chung và tín du ̣ng nói riêng không đa ̣t đươ ̣c kỳ vo ̣ng trong những năm qua. Hàng hóa tồn kho và thi ̣ trường cho đầu ra gă ̣p khó khăn đã tác đô ̣ng đến khả năng mở rô ̣ng sản xuất, tái đầu tư của các doanh nghiê ̣p, điều này đã tác đô ̣ng đến kết quả hoa ̣t đô ̣ng kinh doanh củ a hê ̣ thố ng ngân hàng nói chung và NHPT nói riêng.
Hai là, các dự án đầu tư phát triển chưa phát huy hiê ̣u quả, nguyên nhân là chưa giải quyết triê ̣t để bài toán sản xuất và tiêu thu ̣. Trong sản xuất, các doanh nghiệp đang gă ̣p vấn đề nan giải đó là chất lượng sản phẩm chưa đáp ứng được yêu cầu và năng suất lao đô ̣ng chưa cao, do đó sản phẩm sản xuất ra thiếu tính cạnh tranh. Trong khi đó, sức mua trong nước thấp, sản phẩm chưa
thể thâm nhập vào các thi ̣ trường nước ngoài, mô ̣t số thi ̣ trường truyền thống củ a các doanh nghiê ̣p nói riêng và nước ta nói chung đang gă ̣p khó khăn... Những yếu tố này đã tác đô ̣ng không nhỏ tới khả năng tăng trưởng tín du ̣ng cũng như dư nơ ̣ của hê ̣ thống ngân hàng nói chung và NHPT nói riêng.
Ba là, tác động của khủng hoảng kinh tế thế giới, sự bất ổn của kinh tế trong nước đã kéo theo những hê ̣ lu ̣y không nhỏ và tác đô ̣ng tới hiê ̣u quả kinh doanh của các doanh nghiê ̣p. Các doanh nghiệp hoa ̣t đô ̣ng thua lỗ, các dự án đầu tư không phát huy được hiê ̣u quả đã làm cho các doanh nghiê ̣p nợ nần dây dưa, dẫn đến tình trạng nơ ̣ xấu và nợ quá ha ̣n của ngân hàng ở mức cao.
Những điểm nghẽn trên đã tác đô ̣ng không nhỏ tới khả năng tăng trưởng trong kinh doanh của hệ thống ngân hàng và NHPT trong giai đoa ̣n hiê ̣n nay. Để hoạt đô ̣ng kinh doanh đem la ̣i kết quả và hiê ̣u quả cần có hê ̣ thống giải pháp đồng bô ̣ từ Chính phủ tới các đi ̣a phương, ta ̣o cơ chế phù hợp và sự hỗ trợ về chính sách hỗ trơ ̣ cụ thể.
3.3.4.3. Thực trạng quản lý nợ quá hạn
Quản lý nợ quá ha ̣n tốt là hoa ̣t động khẳng đi ̣nh chất lượng tín du ̣ng trong hoạt động củ a ngân hàng, trong quá trình kinh doanh nếu để xảy ra tình tra ̣ng nợ quá ha ̣n cao cũng đồng nghía với viê ̣c ngân hàng khó khăn trong viê ̣c thu lãi và thu nợ gốc củ a các khoản vay đầu tư từ phía khách hàng. Chất lượng tín dụng không đảm bảo sẽ dẫn đến tình tra ̣ng mất vốn, kinh doanh không có lợi nhuận và thâ ̣m chí có thể dẫn đến tình tra ̣ng ngân hàng phá sản.
Bả ng 3.7. Kết quả quản lý nơ ̣ quá ha ̣n ta ̣i Chi nhánh NHPT khu vư ̣c Bắc Kạn - Thá i Nguyên
Chỉ tiêu 2011 2012 2013 2014
Tổng dư nợ (tr.đ) 4.042.222 4.793.049 5.184.391 5.173.463 Nợ quá ha ̣n (tr.đ) 570.708 595.963 545.453 980.762 Tỉ lệ nợ quá ha ̣n/Tổng dư nợ (%) 14,12 12,43 10,52 18,96
14,12 12,43 10,52 18,96 0 5 10 15 20 2011 2012 2013 2014 Tỉ lệ nợ quá hạn (%)
Kết quả thố ng kê và phân tích cho thấy, nợ quá ha ̣n trong giai đoa ̣n 2011 - 2014 chiếm tỉ tro ̣ng trung bình khoảng 14,01% trong tổng dư nợ của chi nhánh, tố c đô ̣ tăng nơ ̣ quá ha ̣n trung bình 25,3%/năm (tương ứng với tổng số tiền hơn 136 tỉ đồng/năm). Trong giai đoa ̣n 2011 - 2013, tỉ lê ̣ nơ ̣ quá ha ̣n của chi nhánh nằm trong khoảng từ 10% đến 14%, nhưng đến năm 2014 tỉ lê ̣ này đã tăng lên 18,96%, điều này cho thấy công tác quản lý nợ quá ha ̣n của chi nhánh chưa tố t.
Hình 3.3. Tỉ lê ̣ nợ quá ha ̣n của Chi nhánh NHPT khu vực Bắc Kạn - Thá i Nguyên
Nguồ n: Chi nhá nh NHPT Khu vực Bắc Kạn - Thái Nguyên, 2011 - 2014
Trong bố i cảnh suy thoái kinh tế thế giới và trong nước chưa có nhiều tín hiê ̣u tích cực, nhiều doanh nghiê ̣p vay vố n đầu tư của chi nhánh gă ̣p khó khăn nên đã ảnh hưởng tới khả năng trả nợ ngân hàng. Theo quy đi ̣nh của ngân hàng nhà nước về tỉ lê ̣ nợ quá ha ̣n trong tổng số nợ phải đa ̣t dưới 3% thì nếu xem xét kết quả ta ̣i bảng 3.7 cho thấy, tỉ lê ̣ này vượt quá mức cho phép và hàm chứ a nhiều điểm bất ổn trong hoa ̣t đô ̣ng kinh doanh của chi nhánh. Để giảm tỉ lệ nơ ̣ quá ha ̣n trong thời gian tiếp theo, chi nhánh cần thực hiê ̣n các biê ̣n pháp kiểm soát chă ̣t chẽ chất lươ ̣ng tín du ̣ng như đôn đốc thu hồi nợ đến ha ̣n, tâ ̣p trung xử lý các khoản nợ quá ha ̣n hoă ̣c nợ xấu phát sinh, đánh giá la ̣i chất lượng
và hiê ̣u quả của các khoản vay, đánh giá tín nhiê ̣m của các doanh nghiê ̣p và khách hàng đã vay vố n ta ̣i chi nhánh, thực hiê ̣n dự báo biến đô ̣ng thi ̣ trường để có biê ̣n pháp can thiê ̣p ki ̣p thời đối với các khoản vay sắp đến ha ̣n hoă ̣c mới quá ha ̣n (thay đổi lãi suất, tỷ giá, trươ ̣t giá, chính sách thắt chă ̣t tín du ̣ng...).
3.3.5. Hoạt động quản lý tín dụng khác tại Chi nhánh NHPT khu vực Bắc Kạn - Thái Nguyên
Chi nhánh NHPT khu vực Bắc Kạn - Thái Nguyên được giao đầy đủ nhiệm vụ trong hoạt đô ̣ng quản lý tín du ̣ng đầu tư phát triển theo phân cấp từ NHPT Việt Nam. Tuy nhiên, trong thực tiễn chỉ có mô ̣t số hoạt đô ̣ng tín du ̣ng đươ ̣c triển khai thực hiê ̣n (như huy đô ̣ng vốn, cho vay đầu tư, cho vay tín du ̣ng xuất khẩu, cho vay lại vốn ODA, hỗ trợ tín du ̣ng sau đầu tư) và một số hoa ̣t đô ̣ng không triển khai hoă ̣c không phát sinh nhu cầu từ phía khách hàng nên hoạt đô ̣ng tín dụng không thực hiện (như cấp phát hủy thác, bảo lãnh cho doanh nghiệp vay vốn của NHTM, bảo lãnh tín du ̣ng đầu tư) [5], [6], [7].
Bả ng 3.8. Kết quả hoa ̣t đô ̣ng tín du ̣ng khác ta ̣i Chi nhánh NHPT khu vực Bắc Kạn - Thá i Nguyên
ĐVT: triê ̣u đồng
Chỉ tiêu 2011 2012 2013 2014
Tín du ̣ng xuất khẩu 3.025 2.278 1.508 1.711 Cho vay lại vốn ODA 16.828 13.141 12.175 14.985 Hỗ trợ tín dụng sau đầu tư 4.350 1.617 2.118 2.984
Nguồ n: Chi nhánh NHPT Khu vực Bắc Kạn - Thái Nguyên, 2011 - 2014
Nghiên cứu thực tế ta ̣i chi nhánh trong giai đoa ̣n 2011 - 2014 cho thấy, hoạt đô ̣ng tín du ̣ng khác theo chức năng được thực hiê ̣n bao gồm: tín du ̣ng xuất khẩu, cho vay lại vốn ODA và hỗ trợ tín du ̣ng sau đầu tư. Tổng số nguồn tài