5. Kết cấu của luận văn
1.2.2. Vai trò quan trọng của việc quản lý rủi ro tín dụng đối với hoạt
Công tác quản lý rủi ro tín dụng ngày càng thể hiện rõ sự cần thiết khi mà mức độ rủi ro cũng nhƣ mức độ nguy hiểm của nó đối với ngân hàng thƣơng mại càng gia tăng. Ở mức độ thấp, rủi ro tín dụng làm giảm lợi nhuận, thậm chí làm giảm nguồn vốn tự có của các ngân hàng. Còn nếu rủi ro tín dụng không đƣợc kiểm soát tốt làm cho tỷ lệ các khoản cho vay mất vốn tăng lên quá cao, nguy cơ phá sản rất lớn.
Rủi ro tín dụng chiếm tỷ trọng lớn thƣờng là 90% các loại rủi ro cơ bản. Trong hoạt động của mình, nhìn chung các ngân hàng chỉ chấp nhận rủi ro tín dụng mà mức độ thiệt hại tối đa không lớn hơn mức lợi nhuận mong đợi trong kỳ. Quản trị rủi ro tín dụng là tránh đổ vỡ của ngân hàng: Trong lịch sử ngân hàng đã chứng
thực, rất nhiều ngân hàng bị tác động của những tin đồn về việc chậm chễ trong khâu thanh toán dẫn tới làn sóng ồ ạt khách hàng tới rút tiền. Các ngân hàng nếu không chuẩn bị kịp thời hoặc không có đủ khả năng đáp ứng nhu cầu rút tiền quá lớn hoặc không có sự can thiệp kịp thời của Ngân hàng Trung Ƣơng thì có thể dẫn tới phá sụp đổ và có thể gây hiệu ứng lan truyền đặc trƣng của hệ thống ngân hàng ảnh hƣởng tồi tệ một cách sâu rộng đến nền kinh tế.
Tăng cƣờng năng lực cạnh tranh là công cụ tạo giá trị NHTM: khi năng lực quản trị rủi ro tín dụng yếu kém nếu mở rộng tín dụng thì ngân hàng chỉ ngày càng thua lỗ và có thể dẫn đến kết cục hết sức tồi tệ. Tuy nhiên, vì năng lực yếu kém dẫn đến việc hạn chế trong mở rộng tín dụng ngân hàng cũng có thể mất dần những khách hàng tốt, giảm thị phần. Do ngân hàng hoạt động dựa trên lợi thế kinh tế về quy mô nên đến một thời điểm nào đó ngân hàng có thể bị thua lỗ và cũng có nguy cơ phá sản. Do vậy, mở rộng năng lực quản trị rủi ro tín dụng là tiền đề cho việc tăng lợi nhuận cho ngân hàng.
Nhìn nhận vấn đề này kỹ hơn, khi cấp tín dụng mức lãi suất về nguyên tắc phải đủ để trang trải các chi phí và thêm một phần lợi nhuận mong đợi. Trong chi phí có phần bù đắp rủi ro. Trong thị trƣờng cạnh tranh nhƣ ngày nay, ngân hàng đánh giá chính xác và cấp những khoản tín dụng ít rủi ro thì lợi thế trong kinh doanh của ngân hàng sẽ tăng lên. Biểu hiện ở chỗ ngân hàng có thể giảm mức lãi suất để cạnh tranh với các ngân hàng khác hoặc thông qua mở rộng tín dụng ngân hàng có thể cung cấp thêm cho khách hàng những sản phẩm khác của mình.
Nhƣ vậy có thể nhận thấy rằng RRTD ngày càng đe dọa sự tồn tại và phát triển của các ngân hàng thƣơng mại. Riêng đối với các nƣớc đang phát triển, nhất là các nƣớc đang trong quá trình chuyển đổi, môi trƣờng kinh doanh không ổn định, thị trƣờng tài chính kém phát triển, mức độ minh bạch thông tin thấp... làm gia tăng mức độ rủi ro đối với hoạt động ngân hàng thì nhu cầu phải quản trị rủi ro một cách hiệu quả càng trở nên cấp thiết.