Chƣơng 2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.2. Tình hình hoạt động kinh doanh của Agribank Chi nhánh tỉnh Lai Châu
3.2.3. Kết quả kinh doanh
Cùng với việc mở rộng và nâng cao chất lƣợng tín dụng nâng cao năng lực quản lý điều hành, nhiều năm qua hoạt động của Agribank - Chi nhánh tỉnh Lai Châu đã đạt đƣợc kế hoạch doanh thu, chỉ tiêu lợi nhuận của Agribank giao.
Năm 2012 và năm 2013, lợi nhuận của ngân hàng không đạt đƣợc kế hoạch đã giao từ đầu năm do nợ xấu tăng cao, chi nhánh phải xử lý rủi ro lớn. Có thể thấy xu hƣớng biến đổi lợi nhuận qua các năm của Agribank - Chi nhánh tỉnh Lai Châu nhƣ sau:
Qua bảng 3.5 ta thấy, kết quả kinh doanh của Agribank - Chi nhánh tỉnh Lai Châu đạt đƣợc không cao. Số tuyệt đối không âm nhƣng tốc độ tăng trƣởng hai năm 2012 và năm 2013 tăng trƣởng lợi nhuận giảm so với năm liền kề (-6,8% và -6,6%).
Bảng 3.5. Tốc độ tăng lợi nhuận của Agribank - Chi nhánh tỉnh Lai Châu 2012-2015
Đơn vị: Triệu VND
Chỉ tiêu 2012 2013 2014 2015
Lợi nhuận trƣớc thuế 39.399 26.241 23.369 27.351
Lợi nhuận sau thuế 32.833 21.868 16.803 20.785
Tốc độ tăng lợi nhuận sau thuế ( %) - 6,8 % -6,6% -8,0% -4,0
Nguồn: Agribank - Chi nhánh tỉnh Lai Châu - Báo cáo tổng kết qua các năm
Nguyên nhân tốc độ trƣởng lợi nhuận năm 2012 và năm 2103 giảm so với năm trƣớc chủ yếu do: Chi nhánh phải xử lý nợ xấu tăng đột biến dẫn đến việc trích dự phòng rủi ro cụ thể tăng cao, bên cạnh đó các khoản lãi tồn đọng không những chƣa thu đƣợc mà cũng không đƣợc tính vào lãi dự thu và không đƣợc cộng vào thu nhập; Chi phí trả lãi nguồn vốn tăng do phải vay vốn điều hòa từ trung ƣơng.
Bảng 3.6: Thực trạng nợ xấu qua các năm của Agribank - Chi nhánh tỉnh Lai Châu
Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu 2012 2013 2014 2015 Tổng dƣ nợ 2.370.450 2.870.996 3.499.918 3.888.829 Nợ xấu 49.782 20.490 29.567 32.201 Trong đó: Ngắn hạn 18.133 9.333 12.497 7.431 Trung, dài hạn 31.649 11.157 17.070 24.770 Tỷ lệ nợ xấu/ tổng dƣ nợ (%) 2,1 0,71 0,84 0,83
Nguồn: Agribank - Chi nhánh tỉnh Lai Châu- Báo cáo tổng kết qua các năm
Bảng 3.6 cho thấy:
- Tỷ lệ nợ xấu/tổng dƣ nợ của ngân hàng trong giai đoạn 2012- 2015 nằm trong giới hạn cho phép (< 3% tổng dƣ nợ). Cụ thể, năm tỷ lệ này là 2,1%, tiếp tục giảm mạnh trong năm 2013 là 0,71%, đến năm 2014 có tăng nhƣng tăng không đáng kể với tỷ lệ là 0,83%.
- Tốc độ tăng tỉ lệ nợ xấu tăng giảm không ổn định trong giai đoạn. Năm 2012 là 49.782 triệu đồng nhƣng đến năm 2013 giảm chỉ còn 20.490 triệu đồng, tiếp tục tăng năm 2015 là 32.201 triệu đồng.
- Nợ xấu tập trung ở các khoản cho vay ngắn hạn. Quy mô nợ xấu và tốc độ tăng nhanh hơn nhiều so với nợ trung và dài hạn.
Hinh 3.4: Tình hình nợ xấu phân tích theo thời hạn tín dụng tại Agribank - Chi nhánh tỉnh Lai Châu
Nhìn hình 3.5 có thể thấy rõ nợ xấu tập trung ở tín dụng trung và dài hạn, còn nợ ngắn hạn chiếm tỉ trọng nhỏ và có xu hƣớng tăng dần qua các năm. Thực tế này thể hiện đặc điểm của tín dụng trung, dài hạn thƣờng có các kỳ hạn kéo dài trong nhiều năm nên không phản ánh đầy đủ trong thống kê ngắn hạn của ngân hàng.
Bảng 3.7: Thực trạng nợ xấu phân theo thành phần kinh tế tại Agribank - Chi nhánh tỉnh Lai Châu
Đơn vị:Triệu đồng
Chỉ tiêu 2012 2013 2014 2015
Tổng nợ xấu 49.782 20.490 29.567 32.201
Doanh nghiệp Nhà nƣớc 0 0 0 0
Doanh nghiệp ngoài quốc doanh 41.240 14.919 20.434 26.272
Hộ cá thể 8.542 5.568 9.133 5.929
Nguồn: Agribank - Chi nhánh tỉnh Lai Châu - Báo cáo tổng kết qua các năm
Có thể thấy nợ xấu ở thành phần kinh tế hộ chiếm tỷ lệ thấp. Nợ xấu chủ yếu tập chung ở khu vực kinh tế ngoài quốc doanh. Nguyên nhân của tình trạng này nhƣ đã phân tích ở trên là do: Lai Châu là một tỉnh mới chia tách, đầu tƣ cho vay nhiều ở lĩnh vực xây dựng cơ sở hạ tầng, nhiều công trình đã có khối lƣợng hoàn thành nhƣng chƣa đƣợc thanh toán hoặc thanh toán chậm làm cho doanh nghiệp khó khăn về tài chính không trả nợ đƣợc cho ngân hàng. Bên cạnh đó, một số doanh nghiệp thực hiện đầu tƣ quá dàn trải, không quản lý đƣợc, gây thất thoát vốn.
Bảng 3.8: Phân loại nợ của Agribank - Chi nhánh tỉnh Lai Châu từ năm 2012 -2015
Đơn vị:: triệu đồng
Phân loại nợ Năm 2012 % 2013 % 2014 % 2015 %
Nhóm 1. Nợ đủ tiêu chuẩn 1.672.867 70,57 2.269.210 79,04 2.563.198 73,24 3.229.894 83,06 Nhóm 2. Nợ cần chú ý 647.801 27,33 581.296 20,25 907.153 25,92 626.734 16,12 Nhóm 3. Nợ dƣới chuẩn 43.628 1,84 4.943 0,17 4.552 0,13 23.750 0,61 Nhóm 4. Nợ nghi ngờ 833 0,04 1.473 0,05 2.642 0,08 5.569 0,14 Nhóm 5.Nợ có khả năng mất vốn 5.321 0,22 14.074 0,49 22.373 0,64 2.882 0,07 Nợ xấu (Nhóm 3+4+5) 49.782 2,1 20.490 0,71 29.567 0,84 32.201 0,83 Tổng 2.370.450 2.870.996 3.499.918 3.888.829
Quan sát bảng 3.8.cho thấy:
-Trong cơ cấu nợ xấu của ngân hàng (nợ nhóm 3+ nợ nhóm 4+ nợ nhóm 5) nhóm 3 có tỉ lệ cao nhất và nhóm 5 có tỉ lệ thấp nhất. Phản ánh khả năng xử lý nợ của ngân hàng khá cao.
Qua nghiên cứu thực trạng nợ xấu của Agribank - Chi nhánh tỉnh Lai Châu có một số điểm cần nhấn mạnh khi tìm giải pháp hoàn thiện quản lý nợ xấu:
Thứ nhất, nợ xấu còn nằm trong giới hạn cho phép, đây là điểm đáng mừng trong hoàn cảnh khó khăn của toàn hệ thống ngân hàng Việt nam, cũng nhƣ thực trạng nợ xấu của Agribank . Một chi nhánh đƣợc thành lập không lâu, hoạt động kinh doanh trong môi trƣờng khó khăn, kết quả đạt đƣợc về nợ xấu là đáng khích lệ.
Thứ hai, tốc độ tăng tỉ lệ nợ xấu có xu hƣớng tăng nhanh trong những năm gần đây. Đây là điểm cần đặc biệt chú ý. Tốc độ tăng mạnh tỉ lệ nợ xấu, ngân hàng phải trích lập dự phòng rủi ro tín dụng và xử lý nợ xấu dẫn đến hiệu quả kinh doanh năm 2012 và năm 2013 tăng trƣởng âm.
Thứ ba, nợ xấu của ngân hàng tập trung ở tín dụng ngắn hạn và cho các doanh nghiệp ngoài quốc doanh vay. Đây là khu vực cần đặc biệt chú ý khi giải ngân. Các chiến lƣợc và chính sách tín dụng cần có sự kiểm soát đặc biệt đối với các đối tƣợng vay vốn thuộc khu vực đang đem đến nợ xấu nhiều nhất cho ngân hàng. Cần chú ý đến xếp hạng tín dụng nội bộ để phòng tránh rủi ro, dẫn đến nợ xấu.