Chƣơng 2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.3. Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng của Agribank Chi nhánh tỉnh La
3.3.2. Đánh giá các nội dung QLRRTD tại Agribank – Chi nhánh tỉnh Lai Châu
Quản lý rủi ro là một chuỗi các hoạt động từ: nhận diện rủi ro, đo lƣờng rủi ro, kiểm soát và tài trợ rủi ro, theo dõi, đánh giá và điều chỉnh.
3.3.2.1. Nhận diện rủi ro
Công tác nhận dạng rủi ro tại chi nhánh đƣợc hiện theo phƣơng pháp kiểm tra phân tích tính hợp pháp, hợp lý, hợp lệ với những nội dung: rủi to từ bên ngoài, rủi ro từ khách hàng, rủi ro từ nội bộ ngân hàng.
Hiện nay, tại Agribank việc nhận diện rủi ro hầu hết đƣợc thực hiện tại Trụ sở chính tại Trung tâm phòng ngừa và xử lý rủi ro, các dạng rủi ro đƣợc nhận diện, đo lƣờng. Trụ sở chính sẽ phát đi các công văn cảnh báo, hƣớng dẫn, hoặc các quy định cụ thể hƣớng dẫn tác nghiệp trong từng thời kỳ.
Rủi ro từ nguyên nhân bên ngoài: chủ yếu dựa vào chỉ đạo của Trụ sở chính, chi nhánh không có bộ phận riêng để đánh giá các tác động của các yếu tố bên ngoài gây nên rủi ro thế nào cho hoạt động. Cũng do không nhận biết các nguyên nhân này kịp thời nên chi nhánh đã để phát sinh một khối lƣợng tƣơng đối lớn nợ có vấn đề do tập trung khối lƣợng lớn tín dụng vào ngành hàng bị đóng băng. Bên cạnh đó, còn phụ thuộc vào nội dung nhận diện và các chính sách khác của Trụ sở chính trong khi các thông tin của khách hàng trong quá trình vay tín dụng phụ thuộc chủ yếu vào thông tin do chi nhánh cung cấp, không có điều kiện tiếp xúc thực tế với khách hàng nên thiếu thông tin trong vấn đề nhận diện rủi ro.
Rủi ro từ nguyên nhân khách hàng: chƣa thƣờng xuyên thẩm định các yếu tố rủi ro từ khách hàng. Có nhiều khách hàng có dấu hiệu rất rõ rệt về những yếu kém trong hoạt động sản xuất kinh doanh nhƣng chi nhánh không lƣợng hóa và có biện pháp kịp thời. Chƣa đánh giá rõ mức độ uy tín trong quan hệ tín dụng, tình hình chấp hành kỷ luật thanh toán và các nghĩa vụ cam kết theo hợp đồng.
Rủi ro từ nguyên nhân nội bộ: chƣa thực hiện đánh giá rủi ro trong nội bộ Chi nhánh, chƣa đánh giá năng lực cán bộ hoặc độ phù hợp của sản phẩm, quy định với các đối tƣợng khách hàng thực tế.Ngân hàng chƣa nắm đƣợc thông tin qua hồ sơ vay vốn nhƣ số tiền cần vay, thời hạn vay, tài sản đảm bảo, vòng quay vốn, tình hình kinh doanh, thu nhập, chi phí kinh doanh, khả năng trả nợ, nguồn trả nợ, ngành nghề đăng ký kinh doanh.
3.3.2.2. Đo lường rủi ro
Hiện nay chi nhánh áp dụng một số nội dung đo lƣờng định tính về rủi ro tín dụng - 6C. Chủ yếu tập trung đo lƣờng các thông tin từ khách hàng nhƣ về tƣ cách, năng lực, thu nhập, các điều kiện vay vốn. Một phƣơng pháp mà Agribank - Chi nhánh tỉnh Lai Châu thƣờng sử dụng đó là đo lƣờng rủi ro tín dụng bằng phƣơng pháp chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng. Ngay từ khi đặt quan hệ tín dụng chi nhánh sẽ thu thập thông tin và nhập vào hệ thống. Có 2 bộ quy trình chấm điểm dành riêng cho đối tƣợng khách hàng doanh nghiệp và khách hàng cá nhân.Với mỗi đối tƣợng khách hàng lại có bộ chỉ tiêu khác nhau đƣợc ngân hàng Agribank xây dựng. Bộ chấm điểm thông thƣờng gồm chỉ tiêu tài chính và chỉ tiêu phi tài chính. Sau khi chấm điểm và xếp hạng khách hàng, chi nhánh sẽ có tiêu chuẩn cấp tín dụng khác nhau đối với từng khách hàng về: mức độ đảm bảo bằng tài sản, mức độ cho vay trên giá trị tài sản, mức độ cho vay trên nguồn vốn, lãi suất… Với tần suất 6 tháng chấm điểm một lần hoặc khi có những điều kiện xấu ảnh hƣởng đến ngành hàng đảm bảo có các ứng xử phù hợp.
Quy trình chấm điểm có thể đƣợc tóm tắt:
Bước 1: Thu thập thông tin chấm điểm bao gồm: - Hồ sơ do khách hàng cung cấp: giấy tờ pháp lý
- Phỏng vấn trực tiếp khách hàng.
- Các thông tin về cơ cấu tổ chức, ban lãnh đạo: học vấn, tƣ cách pháp lý,… - Các thông tin về định hƣớng phát triển, kế hoạch kinh doanh…
Bước 2: Xử lý thông tin: kiểm tra tính logic, hợp lý của các thông tin; đặc biệt là các thông tin tài chính; đƣa ra báo cáo tài chính mới với các thông tin đã đƣợc hiệu chỉnh (nếu có).
Bước 3: Nhập thông tin vào chƣơng trình chấm điểm tín dụng: cán bộ thẩm định phải lựa chọn đúng đối tƣợng khách hàng và luồng phê duyệt (Thẩm quyền Trụ sở chính hay thẩm quyền Chi nhánh); sau khi nhập thông tin xong sẽ chuyển qua các cấp phê duyệt theo quy định.
Bước 4: Hoàn thành chấm điểm, xếp hạng khách hàng. Cán bộ tín dụng tổng hợp điểm bằng cách cộng tổng số điểm chấm trong bảng trên.
Sau khi tổng hợp điểm, cán bộ tín dụng xếp hạng khách hàng nhƣ sau: - BT: Cấp tín dụng bình thƣờng - HC: Hạn chế cấp tín dụng - KS: Kiểm soát cấp tín dụng - KC: Không cấp tín dụng, chấm dứt Bảng xếp hạng loại khách hàng và số điểm đạt đƣợc: phụ lục 01
Hình 3.6: Số lượng hồ sơ được phân loại theo tiêu chí điểm
Nguồn: Báo cáo của Phòng quản lý bán hàng - Agribank - Chi nhánh tỉnh Lai Châu
Năm 2013, tổng số hồ sơ nhận là 3.000 hồ sơ, trong đó số lƣợng hồ sơ đƣợc xếp vào loại cấp tín dụng bình thƣờng là 1.800 hồ sơ chiếm 60% số lƣợng hồ sơ mang về. Đến năm 2014 số lƣợng hồ sơ cấp tín dụng bình thƣờng chiếm 40% số lƣợng hồ sơ mang về do năm 2014 là năm khó khăn chung của nền kinh tế, ngân hàng cũng thắt chặt cho vay nên số lƣợng hồ sơ cấp tín dụng giảm là điều dễ
Phân loại khách hàng theo tiêu chí
1,800 400 300 500 1,200 600 200 700 1,300 300 250 100 - 500 1,000 1,500 2,000 2,500 3,000 3,500 4,000 4,500 5,000
Cấp TDBT Hạn chế Kiểm soát Không cấp
SL hồ sơ
Năm 2015 Năm 2014 Năm 2013
hiểu.Năm 2015, nền kinh tế có tăng trƣởng nhẹ, tình hình sản xuất kinh doanh cũng khả quan hơn, nên mặc dù tổng số hồ sơ mang về là 1.950 hồ sơ nhƣng số lƣợng hồ sơ đƣợc cấp tín dụng chiếm 66%.
3.3.2.3. Kiểm soát và tài trợ rủi ro tín dụng
Chi nhánh đã áp dụng mô hình quản lý tín dụng tập trung theo chỉ đạo của Agribank. Với mô hình này chi nhánh đã phân tách đƣợc nhiệm vụ thẩm định, việc thẩm định qua 2 vòng sẽ giảm thiểu đƣợc rủi ro về nhiều mặt: rủi ro do trình độ cán bộ, rủi ro do đạo đức cán bộ, bổ sung thêm nhiều thông tin trong thẩm định đảm bảo chất lƣợng thẩm định tốt.
Các biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng:
- Phân công công việc trong ban lãnh đạo phù hợp với năng lực, trình độ; Giám đốc quản lý tối thiểu 70% dƣ nợ tại chi nhánh. Tiếp đó là phân công và ủy quyền cho các trƣởng, phó các phòng có chức năng tín dụng. Đối với các cán bộ tín dụng thì tùy theo năng lực đƣợc phân công theo dõi các khách hàng phù hợp. Sau mỗi thời gian nhất định, hàng quý các trƣởng phó các phòng chức năng tín dụng báo cáo với lãnh đạo chi nhánh về công tác quản lý dƣ nợ để lãnh đạo nắm bắt các thông tin đƣợc cung cấp và những vƣớng mắc quản lý dƣ nợ tại chi nhánh để đƣa ra các giải pháp xử lý kịp thời có hiệu quả.
- Chuyển đổi mô hình sang quản lý rủi ro tập trung tại Trụ sở chính Agribank. Thông qua việc chuyển đổi mô hình đã phân tách việc thẩm định tín dụng ra 2 cấp, giảm thiểu rủi ro. Chi nhánh thực hiện thẩm định và trình hồ sơ theo đúng phân cấp thẩm quyền, không có hiện tƣợng chia tách hồ sơ để tránh trình lên Trụ sở chính.
- Nâng cao chất lƣợng tài sản đảm bảo: định kỳ hàng năm định giá lại tài sản đảm bảo của khách hàng, định giá thông qua công ty thẩm định giá chuyên nghiệp hoặc định giá theo khung giá đất để giảm thiểu việc tự ý nâng giá để cấp tín dụng.
- Tham gia cho vay đồng tài trợ, cho vay các khách hàng lớn, tổng công ty có vốn nhà nƣớc.
- Xử lý nợ có vấn đề: chi nhánh đang thực hiện các biện pháp: yêu cầu khách hàng bán tài sản, bán tài sản thông qua trung tâm đấu giá, mua lại tài sản làm tài sản cố định; đối với các khách hàng không tự nguyện bán tài sản hoặc giao tài sản cho chi nhánh xử lý thực hiện khởi kiện.
Tài trợ rủi ro tín dụng:
- Chi nhánh đã thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo quy định. Tuy nhiên hiện nay một số lƣợng lớn các khách hàng của Chi nhánh đang đƣợc cơ cấu giữ nguyên nhóm nợ theo thông tƣ 780/TT-NHNN năm 2012 của Ngân hàng nhà nƣớc. Khi thông tƣ 780 hết hiệu lực, các khách hàng này sẽ về đúng nhóm nợ cao hơn thì việc trích lập dự phòng rủi ro sẽ hết sức khó khăn do cùng một lúc trích lập lớn. Đây cũng là một gánh nặng đối với chi nhánh trong năm 2016. Ngoài ra chi nhánh chƣa có các biện pháp khác để tài trợ rủi ro tín dụng.
3.3.2.4. Theo dõi, đánh giá và điều chỉnh
Đối với công tác đánh giá, theo dõi còn chƣa chặt chẽ, còn nhiều vấn đề trong việc phân cấp quyền phán quyết tín dụng, những dự án lớn thƣờng chuyển về trụ sở chính để thẩm định. Nhƣng việc giải ngân và cho vay thì lại do ngân hàng cấp dƣới nên bộ phận các chi nhánh không thấy đƣợc trách nhiệm của mình, lãnh đạo chi nhánh cũng khó kiểm soát vấn đề theo dõi, đánh giá để cung cấp thông tin cho trụ sở chính một cách chuẩn xác nhất.
Đây là hoạt động chƣa đƣợc đánh giá đúng mức và đƣợc thực hiện tại Chi nhánh. Hiện nay, Agribank đã xây dựng hệ thống báo cáo đa chiều giúp cho các Chi nhánh trong hoạt động Quản lý hoạt động, trong đó có hoạt động tín dụng. Chi nhánh có thể vào chƣơng trình và chiết xuất đƣợc nhiều loại báo cáo: Báo cáo phân tích, báo cáo tổng hợp, hoặc tự tạo ra các báo cáo theo các tiêu chí mà ngƣời dùng muốn chiết xuất. Báo cáo này hỗ trợ chi nhánh về: dƣ nợ theo ngành nghề, dƣ nợ theo khách hàng, dƣ nợ theo đối tƣợng khách hàng…Chƣơng trình chính thức đi vào hoạt động tháng 4/2013 nhƣng đến nay vẫn đƣợc sử dụng hạn chế.
Trong các cuộc họp giao ban hàng tháng, chi nhánh đƣa ra các chỉ tiêu hoạt động của chi nhánh và từng phòng, về hoạt động tín dụng, xử lý nợ có vấn đề, tuy nhiên chƣa đƣa ra đƣợc nguyên nhân tiếp tục phát sinh rủi ro và đƣa ra biện pháp cụ thể.