5. Kết cấu của luận văn
1.3.1. Khái niệm và sự cần thiết quản lý rủi ro trong hoạt động tín dụng
1.3.1.1. Khái niệm
Quản lý rủi ro tín dụng là quá trình ngân hàng bằng nhiều công cụ và phƣơng pháp tiếp cận rủi ro tín dụng một cách khoa học và có hệ thống với các hoạt động cơ bản: nhận diện, đo lƣờng, kiểm soát và tài trợ rủi ro tín dụng nhằm đảm bảo thiệt hại tổn thất do rủi ro tín dụng gây ratrong giới hạn tự định.
1.3.1.2. Sự cần thiết của quản lý rủi ro tín dụng
a. RRTD là nguyên nhân chủ yếu tạo ra sự tổn thất về vốn của các NHTM
Thƣờng thu nhập của các NHTM đƣợc đem lại chủ yếu là từ nguồn thu nhập của hoạt động tín dụng. Thực tế, RRTD là nguyên nhân chủ yếu gây ra sự tổn thất về vốn cho các NHTM. Vì vậy, RRTD đƣợc xem là một trong những nhân tố hết sức quan trọng, đòi hỏi các ngân hàng phải có khả năng phân tích, đánh giá và QLRRTD hiệu quả. Một khi ngân hàng chấp nhận nhiều khoản cho vay có RRTD cao thì ngân hàng có khả năng phải đối mặt với tình trạng thiếu vốn hay tính thanh khoản thấp. Điều này có thể làm giảm hoạt động kinh doanh cũng nhƣ lợi nhuận của ngân hàng, thậm chí có thể dẫn đến phá sản. Cho nên, các NHTM cần phải chú trọng hơn nữa đến QLRRTD để có những giải pháp cụ thể nhằm ngăn ngừa và hạn chế tối đa RRTD xảy ra.
b. QLRRTD là thƣớc đo năng lực kinh doanh của các NHTM
Tình hình kinh tế ngày càng có nhiều biến động, thị trƣờng tài chính, tiền tệ và ngân hàng cũng diễn biến phức tạp hơn, tiềm ẩn nhiều rủi ro, nhất là RRTD. Mặc dù, trƣớc khi cho vay nhân viên ngân hàng đã tìm hiểu thị trƣờng và dự đoán những rủi ro có thể xảy ra nhƣng sự tiên liệu, phát hiện rủi ro tiềm ẩn và ứng phó của nhân viên ngân hàng là có giới hạn, trên thực tế RRTD phát sinh do nhiều nguyên nhân, có thể do nguyên nhân khách quan, chủ quan hay do bất khả kháng… Vì vậy, QLRRTD phải đƣợc xem là một nghiệp vụ chủ đạo và là thƣớc đo năng lực kinh doanh của các NHTM để ngăn ngừa và hạn chế tối đa những tổn thất do RRTD gây ra.
c. QLRRTD tốt là một lợi thế cạnh tranh của các NHTM
QLRRTD đƣợc thực hiện tốt sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng sàng lọc đƣợc những khách hàng có năng lực pháp lý tốt, năng lực tài chính tốt, có tiềm năng phát triển… nhằm giúp cho việc tài trợ vốn của ngân hàng thực sự mang lại hiệu quả, và sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho các NHTM trong quá trình cạnh tranh.