5. Kết cấu của luận văn
4.1. Định hƣớng của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh
Thái Nguyên về công tác quản lý rủi ro tín dụng đến năm 2020
4.1.1. Phương hướng và mục tiêu phát triển của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Thái nguyên
* Phƣơng hƣớng phát triển
- Giữ vững và củng cố vị thế chủ đạo của Ngân hàng trong vai trò cung cấp tài chính, tín dụng trên địa bàn tỉnh, đồng thời chú trọng đầu tƣ vào các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Hoạt động theo xu hƣớng vừa có trọng tâm, vừa mở rộng và đa dạng hóa các loại hình kinh doanh sẽ cho phép ngân hàng mở rộng thị phần, tăng doanh thu, củng cố vị thế ƣu việt của ngân hàng và san sẻ rủi ro.
- Lành mạnh hóa tài chính ngân hàng thông quan việc nâng cao chất lƣợng tài sản có, không ngừng nâng cao hiệu quả kinh doanh, giảm chi phí đầu vào, nâng cao hiệu quả nguồn vốn, đáp ứng các tiêu chuẩn và thông lệ quốc tế về an toàn. Để thực hiện tốt định hƣớng này, Ngân hàng phải tăng cƣờng quản trị toàn diện, trong đó các giải pháp mở rộng thị phần, tổ chức tốt lao động, giảm tiểu tổn thất có vai trò rất quan trọng.
- Đầu tƣ đúng mức nhằm nâng cao hệ thống thông tin liên lạc, hiện đại hóa công nghệ Ngân hàng, ứng dụng rộng rãi công nghệ thông tin vào quản trị ngân hàng. Có làm đƣợc nhƣ vậy, ngân hàng mới có điều kiện mở rộng các dịch vụ ngân hàng nhằm tăng doanh thu và giảm rủi ro.
- Từng bƣớc phát triển đa dạng các dịch vụ ngân hàng dựa trên nền tảng công nghệ hiện đại, từ đó hỗ trợ tốt hơn cho công tác tín dụng, tiến đến triển khai áp dụng đầy đủ các sản phẩm dịch vụ ngân hàng từ truyền thống đến hiện đại.
- Nâng cao năng suất và chất lƣợng lao động. Chú trọng đầu tƣ vào con ngƣời và phát triển năng lực công tác của cán bộ. Tiếp tục duy trì và tăng cƣờng công tác đào tạo tại chỗ, khuyến khích tự đào tạo, tích cực tham gia đào tạo từ xa trong cán bộ để không ngừng nâng cao trình độ nghiệp vụ.
- Tiếp tục hoàn thiện cơ cấu tổ chức, nâng cao nâng cao năng lực quản trị điều hành và khẩn trƣơng phát triển các kỹ năng quản trị ngân hàng hiện đại. Nâng cao chất lƣợng công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ. Tăng cƣờng khả năng cạnh tranh, lấy phục vụ khách hàng làm mục tiêu hoạt động.
- Xây dựng chiến lƣợc và thực hiện tốt công tác tiếp thị nhằm quảng bá thƣơng hiệu, góp phần làm cho thƣơng hiệu NHNo&PTNT trở thành “lựa chọn số một” đối với khách hàng là hộ sản xuất, doanh nghiệp vừa và nhỏ và các đối tƣợng khác trong dân cƣ trên địa bàn Tỉnh Thái nguyên.
* Mục tiêu phát triển
Với phƣơng châm hoạt động “NHNo&PTNT CN Thái Nguyên cung cấp một cách toàn diện các gói sản phẩm và dịch vụ tài chính - ngân hàng có chất lƣợng cao, sáng tạo nhằm đáp ứng nhu cầu và mong muốn của từng đối tƣợng khách hàng với đặc trƣng và tính chuyên nghiệp cao”, mục tiêu chiến lƣợc mà NHNo&PTNT CN Thái Nguyên đặt ra là:
- Tập trung nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực, xây dựng đội ngũ cán bộ có phẩm chất chính trị tốt, có trình độ cao, có tác phong làm việc khoa học, làm chủ công nghệ để xây dựng NHNo&PTNT CN Thái Nguyên thành một Ngân hàng hiện đại, phát triển an toàn, bền vững có khả năng cạnh tranh cao, giữ vững và từng bƣớc mở rộng thị phần, chủ động cân đối nguồn vốn để tăng trƣởng tín dụng tại chỗ, phục vụ tốt nhiệm vụ phát triển Kinh tế - Xã hội tại địa phƣơng, tạo ra một nền tài chính đủ mạnh đáp ứng yêu cầu trong thời kỳ mới. Đảm bảo việc làm, ổn định cuộc sống và tăng thu nhập cho CNVC - LĐ. Làm tốt công tác từ thiện, xã hội và nhân đạo.
- Nguồn vốn tăng tối thiểu 18%/năm, trong đó nguồn vốn trung, dài hạn chiếm tỷ trọng 20% trở lên
- Dƣ nợ tín dụng tăng 15%/năm trở lên, trong đó dƣ nợ trung và dài hạn chiếm tỷ trọng trên 40% so với tổng dƣ nợ
- Nợ xấu < 1%
Để thực hiện thành công mục tiêu chiến lƣợc trên, NHNo&PTNT CN Thái Nguyên đã xác định các yếu tố cơ bản ảnh hƣởng đến sự thành công, đó là:
- Quy mô trên thị trƣờng.
- Cơ sở máy móc, trang thiết bị, hiện đại hóa công nghệ thông tin. - Trình độ của cán bộ, công nhân viên trong Ngân hàng.
- Khách hàng mục tiêu.
Việc xác định các yếu tố trên sẽ giúp NHNo&PTNT CN Thái Nguyên mở rộng hoạt động của mình, nâng cao chất lƣợng tín dụng trong Ngân hàng, nhƣ vậy sẽ đáp ứng đƣợc một cách tốt nhất các yêu cầu của khách hàng.
4.1.2. Định hướng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Thái Nguyên
Với mục tiêu phát triển ổn định và bền vững, hoạt động phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng trong thời gian tới cần đƣợc chú trọng hơn trong chiến lƣợc kinh doanh tại NHNo&PTNT CN Thái Nguyên, trong đó các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng cần phải đƣợc triển khai thực hiện một cách đầy đủ và nghiêm túc theo các hƣớng sau:
- Coi trọng chất lƣợng tín dụng hơn là mở rộng tín dụng: NHNo&PTNT CN Thái Nguyên cần tiếp tục chuyển hƣớng đầu tƣ, ƣu tiên cung cấp tín dụng cho các khách hàng có uy tín đối với Ngân hàng, tập trung vào các đối tƣợng là hộ sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp nhỏ và vừa, từng bƣớc chiếm lĩnh thị trƣờng ở các khu đông dân cƣ… Thận trọng trong cho vay doanh nghiệp, kể cả doanh nghiệp nhà nƣớc. Kiên quyết không cho vay các doanh nghiệp làm ăn kém hiệu quả.
- Hoàn thiện cơ sở và điều kiện đảm bảo bảo cho công tác quản lý RRTD có hiệu quả. Trƣớc hết cần thiết lập mối quan hệ chặt chẽ giữa bộ phận thông tin phòng ngừa rủi ro và bộ phận tín dụng. Hệ thống thông tin phải đƣợc đầu tƣ, hiện đại hóa tƣơng xứng với yêu cầu của quản lý RRTD. Cán bộ thông tin phải đƣợc bố trí đầy đủ và phải đƣợc đào tạo có trình độ tƣơng xứng. Các hoạt động thu thập thông tin, điều tra khách hàng phải đƣợc tiến hành có hệ thống, trên cơ sở liên tục cập nhật thông tin theo yêu cầu thẩm định khách hàng chặt chẽ. Cần đặt ra quy chế phối hợp giữa cán bộ tín dụng với cán bộ thông tin để đảm bảo các quyết định cho vay đƣợc đƣa ra trên cơ sở thông tin đúng và đủ.
- Hoàn thiện quy trình giám sát và đo lƣờng rủi ro tín dụng chặt chẽ nhằm nâng cao hiệu quả, hạn chế rủi ro của hoạt động tín dụng. Ngân hàng cần xây dựng quy chế rà soát, phân tích, đánh giá từng khoản vay, từng nhóm khách hàng và xây dựng các khung chính sách để cán bộ tín dụng có thể xử lý linh hoạt trong công việc. Các thiếu sót trong quy trình tín dụng cần đƣợc bổ sung, hoàn thiện sao cho hạn chế đến mức thấp nhất các sai sót chủ quan. Quy trình kiểm tra, kiểm soát nội bộ tăng cƣờng kiểm tra khâu cấp tín dụng, kiên quyết không chấp nhận gia hạn cho các khoản vay không an toàn, chú trọng kiểm tra việc thu hồi và xử lý các khoản vay đã đƣợc cơ cấu lại, đôn đốc thu hồi nợ tồn đọng. Nguyên tắc hoàn thiện quy trình giám sát và đo lƣờng RRTD là tăng cƣờng phòng ngừa bằng thông tin, kiểm soát chặt chẽ, giao quyền xử lý linh hoạt.
- Nâng cao hiệu quả công tác xử lý RRTD, trong đó chú trọng xử lý các khoản nợ tồn đọng, nợ khó đòi. Thƣờng xuyên kiểm tra việc chấp hành phân loại nợ
ở các đơn vị trực thuộc theo chế độ quy định chung của NHNo&PTNT Việt Nam và phản ánh đúng thực trạng, thực hiện đầy đủ chế độ trích lập dự phòng rủi ro. Việc xử lý các khoản nợ xấu phải gắn với trách nhiệm cá nhân trong giải quyết món vay theo cơ chế khoán. Phân định rõ trách nhiệm trong từng khâu của quy trình cho vay. Có cơ chế thƣởng phạt rõ ràng, kịp thời để động viên, khuyến khích cán bộ đồng thời cũng hạn chế sớm những rủi ro có thể xảy ra.
- Tiếp tục thực hiện cơ cấu lại theo phƣơng án tổng thể của NHNo&PTNT Việt Nam, trong đó chú trọng giảm các khâu trung gian, tăng cƣờng công tác kiểm soát nội bộ, đảm bảo độ an toàn phù hợp trong hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng.
4.2. Một số giải pháp hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Thái Nguyên hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Thái Nguyên
4.2.1. Nhận dạng rủi ro tín dụng
4.2.1.1. Thành lập bộ phận nghiên cứu, phân tích và dự báo
Các khoản nợ quá hạn, nợ xấu xảy ra có rất nhiều nguyên nhân từ môi trƣờng kinh doanh, đến những rủi ro về phía khách hàng và cả những yếu kém chủ quan về phía ngân hàng cho vay. Riêng các nguyên nhân chủ quan về phía ngân hàng dẫn đến nợ xấu thì hầu hết bắt nguồn từ công tác thẩm định, kiểm soát tín dụng. Vì vậy, để ngăn ngừa nợ xấu phát sinh, CN cần xây dựng một bộ phận chuyên nghiên cứu, phân tích và dự báo rủi ro; xây dựng hệ thống cảnh báo sớm liên quan đến các dấu hiệu của khách hàng và thị trƣờng, dự báo diễn biến kinh tế từng ngành, lĩnh vực tác động đến ngân hàng, khách hàng vay vốn trên địa bàn. Từ đó đƣa ra định hƣớng, chính sách cho từng ngành, lĩnh vực; cấp hạn mức cụ thể để chủ động phòng tránh rủi ro, tránh những phản ứng quá chậm gây lúng túng trong công tác quản lý rủi ro của ngân hàng.
Hiện nay, CN đang thực hiện việc phân loại nợ theo quyết định 493 và 18 của Ngân hàng Nhà nƣớc với 5 nhóm có mức độ rủi ro tăng dần, trong đó nhóm 1 là nợ đủ tiêu chuẩn, nhóm 2 là nợ cần chú ý và nhóm 3,4,5 là nợ xấu. Để nợ vay tại CN không bị chuyển sang các nhóm nợ xấu chúng ta cần phải thiết lập hệ thống cảnh báo ngay từ khi các món nợ có dấu hiệu không đƣợc “bình thƣờng” mà đặc biệt chú ý đó là nợ thuộc nhóm 2. Đối với nhóm nợ này cần phải sớm phân tích tìm nguyên nhân và có biện pháp, không để kéo dài dễ dẫn đến nguy cơ nợ xấu. Quy chế cho vay của ngân hàng hiện nay quy định khách hàng chỉ cần quá hạn một phần nợ gốc và/hoặc lãi 1 ngày thôi thì toàn bộ dƣ nợ gốc của hợp đồng bị chuyển sang nợ quá hạn và sau 10 ngày có thể đƣợc đƣa vào trạng thái nợ nhóm 2; đó là chƣa
nói đến việc phân tích định tính về khả năng trả nợ bị suy giảm, ƣớc lƣợng mức độ tổn thất giá trị nợ gốc để phân vào nhóm 2. Yêu cầu cảnh báo sớm nợ nhóm 2 đòi hỏi CN phải kiểm tra trực tiếp và thu thập thông tin về khách hàng để giải đáp ngay câu hỏi: Nguyên nhân nào dẫn đến khách hàng chậm trả lãi và/hoặc gốc. Nguyên nhân trực tiếp: do lỗ một phi vụ, do công nợ không thu đƣợc, do mất một phần thị trƣờng, do sản phẩm hỏng không bán đƣợc, do lừa đảo,… hay nguyên nhân sâu xa: do thiếu vốn chủ sở hữu, lỗ kéo dài, dòng ngân quỹ âm, đầu tƣ tràn lan, sử dụng vốn sai mục đích, dự án kém hiệu quả, mất thị trƣờng đầu vào, đầu ra, năng lực quản lý yếu kém,… Nếu khoản nợ nhóm 2 đƣợc khắc phục, nguồn trả nợ thực chất từ chu chuyển vốn kinh doanh lành mạnh thì có thể yên tâm về tình hình tài chính của khách hàng, ngƣợc lại nếu xác định là có dấu hiệu bất ổn trong kinh doanh thì rõ ràng không phải là chậm trả tạm thời mà sẽ có nguy cơ mất khả năng thanh toán nếu ngân hàng không có biện pháp xử lý kịp thời. Lúc này, việc phát hiện cảnh báo sớm sẽ có tác động tích cực cho cả hai bên (khách hàng vay và ngân hàng cho vay) để còn kịp thời tìm cách khắc phục hay ít ra cũng không dấn sâu vào những khó khăn nhiều hơn nữa.
Việc phân loại nợ, nhóm 2 là “nợ cần chú ý” cho nên nó đƣợc xem nhƣ là một “nhiệt kế” đo lƣờng và cảnh báo sớm mức độ rủi ro tín dụng, cho dù món vay lớn hay nhỏ, cho vay mọi đối tƣợng khách hàng, cho vay có bảo đảm bằng tài sản hay không có bảo đảm bằng tài sản thì khả năng phát sinh nợ nhóm 2, nguy cơ chuyển từ nợ nhóm 2 sang nợ xấu là hết sức tiềm ẩn. Việc xây dựng một hệ thống cảnh báo sớm đối với các khoản nợ xấu phát sinh cần đƣợc đặc biệt quan tâm. Hệ thống này phải bao gồm các thủ tục và quy trình thích hợp để xây dựng một hệ thống cảnh báo toàn diện, bao gồm các yếu tố cơ bản, trong đó tính đầy đủ, cập nhật và chính xác của thông tin là yếu tố then chốt.
4.2.1.2. Sử dụng bảng liệt kê (check-list)
CN cần thiết phải xây dựng các bảng câu hỏi liệt kê các yếu tố nghi vấn về điều kiện rủi ro để qua đó nhận diện nguy cơ rủi ro. Phƣơng pháp check - list là phƣơng pháp thông qua các câu hỏi về những vấn đề có thể xảy ra, để từ đó nhận dạng và đánh giá mức độ tác động của từng loại rủi ro. CN có thể sử dụng phƣơng pháp này trong hoạt động nhận biết các dấu hiệu của rủi ro tín dụng tại CN. Từ đó, giúp CN nhận biết đƣợc các điều kiện gây ra rủi ro, nguy cơ rủi ro để có biện pháp điều chỉnh kịp thời.
4.2.1.3. Giao tiếp với các tổ chức chuyên nghiệp
Sử dụng báo cáo của các tổ chức chuyên nghiệp đánh giá tín dụng và rủi ro tín dụng. Ở Việt Nam hiện có một số tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập nhƣ:
- Trung tâm thông tin tín dụng (CIC): Cũng giống nhƣ các tổ chức xếp hạng chuyên nghiệp quốc tế, Trung tâm thông tin tín dụng thuộc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam là một kênh thông tin cung cấp sản phẩm xếp hạng tín dụng. Tuy nhiên, CIC chủ yếu xếp hạng các doanh nghiệp, không xếp hạng các đối tƣợng khác nhƣ các tổ chức tín dụng, xếp hạng quốc gia…, và các sản phẩm của CIC nhằm phục vụ không chỉ cho các tổ chức tín dụng mà cả cho Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Ngân hàng Nhà nƣớc CN các tỉnh, thành phố để có thêm thông tin tin cậy sử dụng trong quá trình điều hành hoạt động tín dụng - ngân hàng.
- Công ty Thông tin tín nhiệm và xếp hạng doanh nghiệp Việt Nam (VietnamCredit): đƣợc tách ra từ Công ty Giải pháp Việt Nam vào năm 2004, Vietnam Credit là doanh nghiệp tƣ nhân đầu tiên tại Việt Nam cung cấp các loại báo cáo tín nhiệm dựa trên các tiêu chuẩn đánh giá của các tổ chức lớn trên thế giới nhƣ Standard & Poor’s, Moody’s, Fitch… VietnamCredit là thành viên chính thức duy nhất tại Việt Nam của Cổng thông tin tín nhiệm Châu Á - ASIAGATE (Asian Credit Information Gateway).
- Trung tâm Đánh giá tín nhiệm doanh nghiệp (Credit Ratings Vietnamnet Center - CRVC) ra đời vào tháng 6/2005, thuộc Công ty Phần mềm và Truyền thông VASC. CRVC là tổ chức chuyên cung cấp cho doanh nghiệp các dịch vụ thu thập thông tin, đánh giá xếp hạng, định mức tín nhiệm của các tổ chức tài chính, xếp hạng doanh nghiệp. Trên cơ sở nghiên cứu, tham khảo quy trình đánh giá của các tổ chức định giá tín nhiệm lớn trên thế giới nhƣ Standard & Poor’s; Moody’s... CRVC xây dựng cho mình một quy trình đánh giá phù hợp với thực tiễn Việt Nam.
Điểm thuận lợi khi sử dụng báo cáo của các tổ chức định mức tín nhiệm