5. Bố cục của Luận văn
3.4.3. Nguyên nhân của hạn chế
3.4.3.1. Môi trường pháp lý chưa thuận lợi
Bản thân môi trƣờng pháp lý trong hoạt động kinh doanh của các chi nhánh NHNo vừa thiếu vừa chƣa đồng bộ nên đã gây nhiều khó khăn trong hoạt động quản lý nợ xấu của các ngân hàng. Các văn bản quy định có sự phối hợp giữa các ban ngành trong việc xử lý nợ triển khai chậm. Việc xử lý tài sản đảm bảo liên quan đến đất đai còn nhiều vƣớng mắc. Ngoài ra, các văn bản pháp luật của Việt Nam cũng tồn tại nhiều bất cập. Cụ thể:
- Về các văn bản pháp lý liên quan đến hoạt động của tổ chức, các nhân và các doanh nghiệp: quy định về làm giấy chứng nhận quyền sử dụng đất và sở hữu nhà vẫn chƣa ngã ngũ giữa giấy xanh, giấy đỏ..., các bất động sản là may móc thiết bị... vẫn chƣa có giấy chứng nhận sở hữu (do chƣa có luật về sở hữu), luật về bản quyền, sở hữu chí tuệ chƣa thực sự ó hiệu lực... đã dẫn
đến khó khăn cho ngân hàng cho việc nhận TSĐB mặc dù điều kiện vay có đảm bảo bằng tài sản vẫn là biện pháp an toàn cho ngân hàng.
- Hệ thống chuẩn mực của Việt Nam còn nhiều điểm khác biệt so với chuẩn mực kế toán quốc tế. Hiện nay, đã có 26 chuẩn mực kế toán Việt Nam (VAS) đƣợc bộ tài chính ban hành. Các chuẩn mực này phần lớn là các chuẩn mực kế toán theo tiêu chuẩn quốc tế, tuy nhiên lại chƣa thực sự đầy đủ vì có những chuẩn mực kế toán quốc tế chƣa phù hợp với điều kiện thực tiễn ở Việt Nam.
- Việt Nam vẫn còn thiếu hẳn một khung pháp lý hoàn chỉnh cho hoạt động xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp. Hiện nay chúng ta chƣa có văn bản pháp lý chính thức công nhận xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp là một dịch vụ tài chính cũng nhƣ các quy định pháp lý liên quan tới các tiêu chuẩn để thành lập một công ty xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp. Mặt khác tại Việt Nam cũng thiếu hẳn những văn bản pháp lý quy định xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp là một công cụ pháp lý để quản lý thị trƣờng tài chính và đƣa ra các biện pháp pháp lý để kiểm tra, giám sát các báo cáo tài chính đã đƣợc kiểm toán của doanh nghiệp.
3.4.3.2. Hệ thống thông tin yếu kém và thiếu tính minh bạch
Hiện nay, tai Việt Nam vấn đề công bố thông tin đã đƣợc cải thiện hơn rất nhiều thông qua các phƣơng tiện thông tin đại chúng, báo, đài, internet, đặc biệt là trên một số website thức của các bộ ban ngành nhƣ Bộ tài chính, NHNN Việt Nam, các cổng giao dịch điện tử của chính phủ, chính quyền thành phố và các tỉnh. Tuy nhiên, thông thƣờng những báo cáo này thƣờng đƣợc lập dƣới dạng báo cáo năm, lại có độ trễ tƣơng đối lớn với thời gian xảy ra các sự kiện. Chính bởi vậy các thông tin này rất khó hỗ trợ cho các ngân hàng trong việc dự báo, đánh giá và phòng ngừa rủi ro. Còn lại, những thông tin thống kê chuyên biệt để tạo cơ sở dữ liệu cho các ngân hàng hiện nay lại rất ít, ngoài trung tâm thông tin tín dụng của NHNN ra, hầu nhƣ tồn tại rất ít các tổ chức có khả năng đứng ra thu thập và cung cấp thông tin trên thị trƣờng.
Cho đến nay, kênh cung cấp thông tin về tình hình hoạt động tín dụng đƣợc đánh giá tốt nhất ở Việt Nam vẫn là CIC. CIC đã hoạt động đƣợc hơn một thập niên, cung cấp kịp thời về tình hình tín dụng nhƣng vẫn còn tồn tại nhiều hạn chế và yếu kém. Thông tin còn thiếu tính cập nhật, đƣợc cung cấp đơn điệu, chƣa đáng tin cậy tuyệt đối. Các hạn chế trong khâu thu thập, quản lý và cung cấp thông tin minh bạch trên thị trƣờng sẽ là thách thức cho hệ thống các chi nhánh NHNo tại Vĩnh Phúc trong việc mở rộng và kiểm soát hoạt động tín dụng. Nếu các ngân hàng cạnh tranh bằng cách chạy theo thành tích, tăng trƣởng tín dụng trong điều kiện môi trƣờng thông tin bất cân xứng thì sẽ không tránh khỏi nguy cơ nợ xấu gia tăng.
Nhƣ vậy vấn đề thiếu thông tin cũng nhƣ không đƣợc hỗ trợ đầy đủ về mặt thông tin là một trong những khó khăn lớn nhất mà các chi nhánh NHNo Việt Nam chi nhánh Vĩnh Phúc gặp phải áp dụng theo những chuẩn mực mới. Điều này cũng đƣợc các chuyên gia ngân hàng đồng tình.
3.4.3.3. Vẫn tồn tại sự can thiệp của chính phủ, cơ quan nhà nước tới hoạt động cho vay của các chi nhánh NHNo Việt Nam trên địa bàn tỉnh Vĩnh Phúc
Trong những năm trƣớc đây, việc tồn tại các hoạt động cho vay theo chỉ định của Chính phủ, hoặc theo kế hoạch của nhà nƣớc đã gây rủi ro lớn cho các chi nhánh NHNo Việt Nam (VD: cho vay mua nông sản để bình ổn giá, cho vay khắc phục hậu quả thiên tai, dịch bệnh...). Thực tế cho thấy nhiều khoản cho vay theo chỉ định không chỉ mang nặng các yếu tố nhƣ: Chính sách, ƣu đãi, chính trị, mà bao gồm cả những lý do chủ quan duy ý chí nên đã gây ra mất mát lớn về tài sản tiền bạc cho các ngân hàng. Tỷ lệ cho vay chỉ định mặc dù đã có xu hƣớng giảm qua các năm nhƣng vẫn chƣa thực sự tách bạch giữa tín dụng ƣu đãi với tín dụng thƣơng mại hoàn toàn theo cơ chế thị trƣờng, dẫn đến trong quản lý, hạch toán và phân định trách nhiệm không minh bạch.
3.4.3.4. Thiếu sự giám sát chặt chẽ từ phía Ngân hàng nhà nước
Thực trạng cho thấy hoạt động giám sát của NHNN mới chỉ dừng lại ở việc theo dõi thông tin từ các báo cáo định kỳ của các chi nhánh NHNo, việc xử lý và
phân tích thông tin vẫn chỉ mang tính đơn giản, chƣa thực sự đảm bảo theo đúng ý nghĩa của việc giám sát các ngân hàng một cách thƣờng xuyên liên tục.
Có thể thấy, nội dung giám sát của NHNN thông qua các quyết định đƣợc ban hành nhằm thanh tra giám sát hoạt động ngân hàng vẫn chƣa đầy đủ.
Ngoài ra, hoạt động giám sát của NHNN chƣa chú trọng vào hoạt động cảnh báo sớm cho các ngân hàng. Cảnh báo sớm rủi ro là hoạt động đòi hỏi NHNN đƣa ra đƣợc chính sách và số lƣợng các ngân hàng đƣợc cảnh báo là nằm ngoài xu hƣớng biến dộng chung của hệ thống hoặc có những biểu hiện bất thƣờng cần đƣợc điều tra, xem xét và làm rõ. Tuy nhiên, hiện nay hoạt động giám sát của NHNN Việt Nam đối với các chi nhánh NHNo trên địa bàn Vĩnh Phúc vẫn chỉ mang tính theo dõi, giám sát một cách riêng lẻ đối với từng ngân hàng. Việc tổng hợp để thấy đƣợc các xu hƣớng chung của cả hệ thống ngân hàng trong từng lĩnh vực hoạt động ngân hàng vẫn còn là hạn chế của hoạt dộng giám sát.
3.4.3.5. Công nghệ ngân hàng
Thực tế cho thấy công nghệ hiện đại của các chi nhánh NHNo Việt Nam trên địa bàn tỉnh Vĩnh Phúc mặc dù đã đƣợc chú trọng và xây dựng phù hợp với việc ứng dụng công nghệ mới theo chuẩn mực quốc tế nhƣng vẫn chƣa đầy đủ và thiếu đồng bộ.
3.4.3.6. Chất lượng nguồn nhân lực còn hạn chế
Trình độ chuyên môn của đội ngũ cán bộ tín dụng chƣa đồng đều, còn hạn chế về khả năng thu thập và phân tích thông tin trong thẩm định và xử lý tín dụng. Một số cán bộ tín dụng đạo đức nghề nghiệp, tính tự giác, tinh thần trách nghiệm trong công việc còn chƣa cao, vi phạm quy trình tín dụng, buông lỏng quản lý dẫn đến phát sinh RRTD. Một bộ phận cán bộ của hệ thống ngân hàng bị đồng tiền và cơ chế thị trƣờng cám dỗ, đã đặt lợi ích cá nhân lên trên, lợi dụng công việc đƣợc giao để móc ngoặc với con nợ, lợi dụngkẽ hở của pháp luật để làm giàu bất hợp pháp, gây thiệt hại nhiều về tài sản tiền vốn cho ngân hàng.
Chƣơng 4
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ
PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH VĨNH PHÚC