5. Bố cục của Luận văn
4.1. Căn cứ đề xuất giải pháp
4.1.1. Định hướng và mục tiêu công tác quản lý nợ xấu tại các chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam trên địa bàn Tỉnh Vĩnh Phúc
4.1.1.1. Định hướng
Trên cơ sở định hƣớng chung, những định hƣớng trong hoạt động tín dụng của các chi nhánh NHNo & PTNT Việt Nam trên địa bàn Vĩnh Phúc trong những năm tới nhƣ sau:
Tăng trƣởng tín dụng phải phù hợp với khả năng quản lý, giám sát của ngân hàng và các kế hoạch đặt ra. Kiên quyết thực hiện chính sách cho vay có chọn lọc để đảm bảo an toàn vốn. Luôn cập nhật thông tin về khách hàng, ngành hàng và các hoạt động tài chính, kinh tế đầu tƣ đúng hƣớng. Thƣờng xuyên phân tích và nắm vững thông tin về kết quả kinh doanh, tình hình tài chính của khách hàng để kịp thời xử lý những rủi ro phát sinh. Giảm dần dƣ nợ hoặc chấm dứt quan hệ tín dụng đối với khách hàng hoạt động kinh doanh yếu kém, có dấu hiệu chây ỳ không thực hiện nghĩa vụ đã cam kết. Tuyệt đối không để nợ quá hạn mới phát sinh.
Bên cạnh đó, hƣớng tới đẩy mạnh công tác tiếp thị để thu hút khách hàng vay mới, chú trọng các khách hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp tƣ nhân, cá nhân, hộ gia đình... Rà soát, đánh giá lại toàn bộ khách hàng đang có dƣ nợ không có TSĐB, thƣờng xuyên đôn đốc khách hàng bổ sung TSĐB để nâng cao tỷ trọng dƣ nợ có TSĐB trong tổng dƣ nợ. Tiếp tục thực hiện các biện pháp tận thu các khoản nợ khó đòi đã đƣợc xử lý hạch toán ngoại bảng.
Định hướng nâng cao hiệu quả quản lý nợ xấu tại các chi nhánh NHNo & PTNT Việt Nam trên địa bàn tỉnh Vĩnh Phúc
- Chuyển dịch cơ cấu tài sản Có theo hƣớng tăng tỷ trọng tài sản Có sinh lời, giảm thiểu rủi ro và tăng khả năng thanh toán nhanh, sự phù hợp về cấu trúc kì hạn tài sản - nguồn vốn, cấu trúc đồng tiền, tính đa dạng trong cấu trúc tài sản Có và khả năng chuyển đổi rủi ro.
- Xử lý nợ xấu, nợ tồn đọng gắn liền với việc lành mạnh hóa tài chính nói chung và tăng vốn tự có nói riêng để nâng cao năng lực tài chính của ngân hàng. Tăng cƣờng năng lực giám sát và quản lý rủi ro để ngăn chặn sự gia tăng nợ xấu và duy trì nợ xấu ở mức thấp nhất, có thể chấp nhậ trên cơ sở xây dựng hệ thống quản lý tín dụng với thông tin quản lý hoàn chỉnh và hệ thống kế toán phù hợ với thông lệ quốc tế.
- Tiếp tực chủ động kiểm soát tăng trƣởng kết hợp với cơ cấu dnah mục tín dụng cho phù hợp nhằm nâng cao chất lƣợng tài sản.
Một số chỉ tiêu cần quan tâm
- Mức tăng trƣởng tín dụng: Đảm bảo mục tiêu tăng trƣởng tín dụng đáp ứng với yêu cầu kiểm soát an toàn,tranh thủ thời cơ phát triển của nền kinh tế và yêu cầu cơ cấu lại tài sản của các Ngân hàng, định hƣớng mức tăng trƣởng bình quân 20% giai đoạn 2016 - 2020.
- Tỷ trọng tín dụng trung dài hạn: Tăng cƣờng kiểm soát quy mô tín dụng trung dài hạn, tách chỉ tiêu cho vay dài hạn để kiểm soát. Phấn đấu giai đoạn 2016 - 2020, tỷ trọng tín dụng trung - dài hạn trên tổng dƣ nợ <= 40%
- Tỷ trọng dƣ nợ có TSĐB: Thực hiện tăng cƣờng cho vay có TSĐB, nâng cao chất lƣợng tính thanh khoản của TSĐB, xác định cơ cấu cho vay có TSĐB phù hợp với chính sách khách hàng, tỷ trọng cho vay có TSĐB chiếm 80% tổng dƣ nợ.
- Tỷ lệ cơ cấu tín dụng theo ngành kinh tế: Giảm tập trung quá lớn vào một số ngành, ƣu tiên đầu tƣ vào những ngành có tiềm năng, ổn định và ít rủi
ro. Ƣu tiên những ngành đƣợc chính phủ quan tâm, hạn chế những ngành có tiềm ẩn rủi ro. Đẩy mạnh cho vay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, mở rộng cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
4.1.1.2. Mục tiêu
- Trong kế hoạch dài hạn đến năm 2020, NHNN đặt mục tiêu phấn đấu về tỷ lệ nợ xấu/ Tổng dƣ nợ của các ngân hàng là dƣới 5% theo tiêu chuẩn kiểm toán quốc tế.
- Ban giám đốc các ngân hàng phải nâng cao nhận thức, cân nhắc và ra quyết định hợp lý trong mối quan hệ giữa tăng trƣởngtín dụng , lợi nhuận tiềm năng và nợ xấu ngân hàng. Chính bởi vậy, quá trình tác nghệp phải dựa trên cơ sở chấp hành nghiêm túc mọi quy định, hƣớng dẫn của ngân hàng trong việc hạn chế nợ xấu.
- Chú trọng nâng cao chất lƣợng tín dụng, kiểm soát chặt chẽ quá trình giải ngân và thu nợ, từng bƣớc giảm dần dƣ nợ xấu. Chuyển dịch mạnh mẽ cơ cấu tín dụng theo hƣớng: tăng cƣờng tỷ lệ cho vay có TSĐB, giảm dần dƣ nợ cho vay theo chỉ định, hạn chế cho vay các ngành và lĩnh vực có rủi ro cao nhƣ chứng khoán, bất động sản... Thực hiện hoạt động phân tán rủi ro, không tập trung cho vay quá nhiều vào một ngành hàng, lĩnh vực, doanh nghiệp mà phải mở rộng, đa dạng hóa cho vay nhằm đa dạng hóa và giảm thiểu rủi ro. Lực chọn cá khách hàng có tình hình tài chính lành mạnh, kết quả sản xuất kinh doanh ổn định, phƣơng án vay khả thi và có định hƣớng phát triển tốt. Duy trì quan hệ với các khách hàng truyền thống có uy tín tốt, mở rộng tìm kiếm các khách hàng tiềm năng phù hợp với tiêu chí và mục tiêu của ngân hàng.
- Chủ động đề xuất lộ trình, kế hoạch cụ thể cho công tác hạn chế nợ xấu, không để phát sinh các lỗi tác nghiệp liên quan đến công tác hạn chế nợ xấu. Kế hoạch phải đƣợc lập thành văn bản, phổ biến đến các phòng, ban không có liên quan và gửi cho bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội bộ tại từng chi nhánh để giám sát, theo dõi.
- Tận thu và xử lý có lộ trình đối với các khoản nợ xấu đã đƣợc xủ lý, đảm bảo thu hồi vốn cho ngân hàng.
- Chủ động phối hợp với các phòng, ban nghiệp vụ liên quan kịp thời giải đáp những vƣớng mắc về cơ chế liên quan đến nợ xấu... Các chi nhánh cần tham khảo các phòng, ban nghiệp vụ liên quan tại trụ sở chính trƣớc khi tác nghiệp hoặc có văn bản trình hội sở chính để có biện pháp hỗ trợ.
- Ban kiểm tra kiểm toán nội bộ, bộ phận quản lý nợ xấu chỉ đạo các phòng ban tại chi nhánh giám sát quá trình quản lý nợ xấu của từng chi nhánh, báo cáo ban lãnh đạo những trƣờng hợp thực hiện không nghiêm túc để có biện pháp xử lý.
- Có biện pháp chấn chỉnh, giáo dục cán bộ (bao gồm các cấp lãnh đạo và nhân viên), nâng cao ý thức trách nhiệm trong công việc; xủ lý nghiêm khắc cán bộ có sai phạm để làm gƣơng cho các cán bộ khác.
4.1.2. Kết quả nghiên cứu đề tài
Luận văn đã tập trung giải quyết các vấn đề liên quan đến diễn biến nợ xấu và thực trạng quản lý nợ xấu của các chi nhánh NHNo và Phát triển nông thôn Việt Nam giai đoạn 2011 - 2015. Tác giả đã đƣa ra những đánh giá của mình về hoạt động quản lý nợ xấu của các chi nhánh NHNo & PTNT Việt Nam trên địa bàn tỉnh Vĩnh Phúc, bao gồm cả những mặt đạt đƣợc và những mặt còn hạn chế, đây sẽ là cơ sở cho việc đề xuất những giải pháp cụ thể cho các chi nhánh NHNo & PTNT Việt Nam trên địa bàn tỉnh VĨnh Phúc.
4.2. Một số giải pháp
4.2.1.Xây dựng chính sách tín dụng hợp lý
Chính sách tín dụng là một hệ thống các biện pháp nhằm mở rộng hay thu hẹp hoạt động cho vay của NHTM. Trên cơ sở chính sách tín dụng chung của NHNN&PTNT Việt Nam, SGD NHNN&PTNT cần cây dựng cho mình một chính sách tín dụng hợp lý nhằm đảm bảo mục tiêu: an toàn, lành mạnh, và đạt kết quả cao. Chính sách tín dụng của NHNN&PTNT Việt Nam về cơ bản phải xác định đƣợc:
Các đối tượng có thể vay vốn của Ngân hàng
Là các doanh nghiệp nhà nƣớc, doanh nghiệp tƣ nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn, hộ gia đình cá thể, thực hiện cho vay trực tiếp, gián tiếp thông qua tổ, nhóm, chiết khấu thƣơng phiếu, bảo lãnh, vay ngắn hạn trung hạn, dài hạn...
Ràng buộc về tài chính:
Khách hàng vay vốn phải có tài sản đảm bảo hay giấy tờ chứng minh mức thu nhập của mình, có khả năng hoàn trả đƣợc cho ngân hàng đầy đủ cả nợ gốc và lãi khi đến hạn.
Phương thức quản lý danh mục cho vay:
Các danh mục cho vay đƣợc phân loại và sắp xếp theo thời hạn, theo thành phần kinh tế hoặc theo loại tiền cho vay.
Nguồn vốn dung để tài trợ cho các hoạt động tín dụng:
Vốn huy động đƣợc từ dân cƣ và tổ chức kinh tế trên địa bàn Hà Nội, từ vốn tự có, từ lợi nhuận thu đƣợc qua các năm.
Cung cấp các loại sản phẩm tín dụng khác nhau của ngân hàng:
Cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay theo dự án đầu tƣ, cho vay trả góp, cho vay theo hạn mức thấu chi, cho vay lƣu vụ… trong đó thời hạn và điều kiện áp dụng cá loại sản phẩm tín dụng nhƣ sau:
Cho vay từng lần: áp dụng đối với khách hàng có nhu cầu vay vốn không thƣờng xuyên, vòng quay vốn lƣu động chậm, chƣa có tín nhiệm cao đối với ngân hàng, mỗi lần vay khách hàng phải lập thủ tục vay vốn theo quy định và kí hợp đồng tín dụng.
Cho vay theo hạn mức tín dụng: áp dụng đối với khách hàng vay ngán hạn có nhu cầu vay trả phát sinh thƣờng xuyên, kinh doanh ổn định, có tín nhiệm cao với ngân hàng trong quan hệ tín dụng. Vòng quay vốn lƣu động nhanh ( ≥3 vòng/quý).
Cho vay lƣu vụ: áp dụng cho vay hộ gia đình, cá nhân ở vùng chuyên canh trồng lúa và ở các vùng xen canh trồng lúa với các cây trồng ngắn hạn
khác. Điều kiện: phải có 2 vụ liền kề, dự án, phƣơng án đang cho vay có hiệu quả, trả đủ số lãi còn đang nợ của hợp đồng tín dụng trƣớc, thời gian lƣu vụ không quá thời hạn của một vụ kế tiếp.
Ngoài ra, để hạn chế những khoản vay có thể dẫn tới rủi ro, là nguyên nhân của việc tăng tỷ lệ nợ xấu, SGD cần hạn chế cho vay trung dài hạn với những dự án có số vốn quá lớn hoặc thời hạn vay quá dài, hạn chế không cho khách vay không có tài sản đảm bảo, tỷ lệ giá trị đƣợc vay trên tài sản đảm bảo cần phải đƣợc tính toán kỹ để nếu có xảy ra rủi ro vẫn có thể thu hồi đƣợc nợ, nếu có cho vay tiêu dùng thì nên thực hiện cho vay qua thẻ tín dụng để có thể kiểm soát đƣợc tình hình tài chính của khách hàng.
Hoàn thành quy trình tín dụng:
Thực hiện tách bạch, phân công rõ chức năng các bộ phận và tuân thủ các khâu trong quy trình tín dụng. Gắn trách nhiệm với từng cá nhân bằng chế độ thƣởng phạt rõ rang.
Thực hiện phân tích tín dụng theo nguyên tắc:
-Thực hiện quy trình tín dụng nghiêm ngặt, đặc biệt là phƣơng pháp tiếp cận và phân tích khách thành phải đƣợc nghiên cứu và phân loại theo đối tƣợng khách hàng để có những quyết định phù hợp với từng đối tƣợng.
-Cán bộ tín dụng có trình độ, khả năng phân tích, tƣ vấn khách hàng. Đồng thời cán bộ tín dụng phải là ngƣời có phẩm chất nghề nghiệp, là ngƣời có trách với công việc,
-Thự hiện gắn trách nhiệm của cán bộ tín dụng với các khoản vay hay với các loại tài sản bảo đảm. việc này giúp nâng cao tinh thần trách nhiệm của cán bộ tín dụng đối với khoản vay cũng nhƣ đối với hoạt động của ngân hàng.
-Các thông tin thu nhập đƣợc về khách hàng phải chính xác, không chỉ đón nhận thông tin một chiều từ phía khách hàng mà phải có công tác thẩm định, khai thác thông tin chính xác. Ngoài việc thẩm định tƣ các pháp nhân, khả năng tài chính cũng nhƣ uy tín của khách hàng cán bộ tín dụng còn cần phán đoán khả năng diễn biến thị trƣờng trong tƣơng lai, sự biến động của các
yếu tố có ảnh hƣởng đến hoạt động của khách hàng trong tƣơng lai nhƣ: giá vàng, giá dầu, tỷ giá, tỷ lệ lạm phát… Việc phán đoán chính xác tình hình biến động thị trƣờng giúp ngân hàng giảm đƣợc những rủi ro tín dụng và có những biện pháp phòng ngừa rủi ro kịp thời
Hoàn thiện công tác thẩm định
Để chất lƣợng tín dụng của SGD ngày càng đƣợc nâng cao thì khâu phân tích, thẩm định về khách hàng, phƣơng án kinh doanh của khách hàng cần đƣợc cán bộ tín dụng thực hiện tốt. quy trình nghiệp vụ kỹ thuật phải đƣợc áp dụng nghiêm túc và thực thi có hiệu quả. Với những dự án, phƣơng án kinh doanh lớn. phức tạp về chuyên môn, kỹ thuật SGD cần tiến hành thuê các cơ quan chuyên môn, chuyên gia kỹ thuật về thẩm định góp phần đánh giá đúng, chính xác để đƣa ra các quyết định dung đắn.
Đánh giá tài sản của khách hàng: các thông tin về tài sản cho thấy quy mô, khả năng quản lý của khách hàng rất quan trọng đối với quyết định cho vay. Quan trọng hơn, tài sản của khách hàng thƣờng đƣợc coi là vật đảm bảo cho khoản vay, tạo khả năng thu hồi nợ khi khách hàng không có khả năng trả nợ. việc đánh giá tài sản của khách hàng có thể dựa trên các yếu tố nhƣ: Ngân quỹ,chứng khoán có giá, hàng hóa trong kho, tài sản cố định…. Bên cạnh đó cán bộ tín dụng cũng cần lƣu ý tới danh mục vay của khách hàng, liệu khách hàng có khoản nợ quá hạn nào tại các ngân hàng khác không. Phối hợp với trung tâm đào tạo làm tốt nghiệp vụ thẩm định cho cán bộ thẩm định và các cán bộ liên quan.
Phối hợp chặt chẽ các phòng ban có liên quan, tham mƣu cho lãnh đạo trong việc xác định chiến lƣợc đầu tƣ đối với các dự án, các tổng công ty, ngành kinh tế và nguồn vốn đáp ứng cho nhu cầu tín dụng đồng thời tăng cƣờng công tác kiểm tra sau thẩm định.
Hoàn thiện công tác xây dựng và cung cấp thông tin tín dụng:
Thực hiện thu thập và xử lý thông tin báo chí chính xác: thông tin báo chí luôn là những thông tin nhanh nhạy nhất, tuy nhiên không phải lúc
nào những thông tin này đƣa ra cũng là thông tin chính xác, vì vậy khi tiếp nhận các nguồn thông tin, cán bộ tín dụng phải kiểm tra tính xác thực của nó nhằm tránh những quyết định sai lầm.
Xây dựng hệ thống thông tin đồng nhất về nội dung, thiết lập mối quan hệ với báo chí để có thể nắm bắt kịp thời những thông tin hữu ích, tránh xảy ra những rủi ro đáng tiếc do việc chậm trễ nắm bắt thông tin.
Phỏng vấn trực tiếp là rất quan trọng, bao gồm việc gặp gỡ trực tiếp giữa ngân hàng với ngƣời vay vốn, tham quan nhà xƣởng văn phòng, trò chuyện với giám đốc và ngƣời lao động, xem xét tài sản thế chấp… Phỏng vấn trực tiếp giúp cán bộ ngân hàng loại trừ đƣợc các báo cáo “ ma”, không đúng với hồ sơ khách hàng cung cấp
Ứng dụng khoa học công nghệ vào ngân hàng nhằm giảm chi phí và tăng hiệu quả trong công việc thu thập thông tin.
4.2.2. Đẩy mạnh công tác đào tạo cán bộ, bồi dưỡng về chuyên môn nghiệp vụ của cán bộ tín dụng
Công tác đào tạo cán bộ tín dụng tuy đã đƣợc các chi nhánh chú trọng nhƣng vẫn mang tính tự phát, chƣa bài bản. Vì vậy, các chi nhánh cần thƣờng xuyên tổ chức đào tạo lại và cung cấp kiến thức mới giúp cán bộ nhân viên