5. Bố cục của luận văn
4.2.6 Thường xuyên kiểm tra, thực hiện đánh giá lại tài sản
Tài sản bảo đảm luôn có khả năng mất giá theo thời gian do nhiều yếu tố tác động như hao mòn vật chất của tài sản, giảm giá do quan hệ cung - cầu trên thị trường hay sự xuất hiện của sản phẩm mới tốt hơn. Giá trị của tài sản bảo đảm được dùng như một trong những căn cứ để xác định lượng tiền tối đa mà ngân hàng có thể cho vay nhưng giá trị đó được xác định tại thời điểm mà cán bộ tín dụng tiến hành thẩm định. Do đó sau một quá trình sử dụng vốn vay có thể tài sản không còn đủ giá trị để bao đảm cho lượng vốn mà khách hàng đang sử dụng. Chính vì thế mà định giá lại
tài sản bảo đảm là rất cần thiết. Việc định giá lại cũng phải tuỳ thuộc vào từng loại hình tài sản:
- Với các loại tài sản cầm cố là giấy tờ có giá: giá trị của chúng được xác định từ đầu và không thay đổi nên điểm cần lưu ý chỉ là phải theo dõi phong toả tài khoản của khách hàng tại tổ chức phát hành, tránh trường hợp chúng được sử dụng vào những mục đích xấu.
- Hiện nay tài sản thế chấp là quyền sử dụng đất ở chi nhánh là rất lớn nên mức biến động giá là rất lớn. Chi nhánh cần phải đánh giá lại giá thị trường của những loại tài sản này, dự báo khả năng thay đổi của chúng và điều chỉnh mức cho vay hợp lý, mặc dù hiện nay giá trị quyền sử dụng đất làm thế chấp cho việc vay vốn ngân hàng được dựa trên khung giá đất của UBND tỉnh Thái Nguyên là rất thấp so với giá thị trường.
- Đối với các tài sản như máy móc thiết bị nếu sau khi đánh giá thấy giá trị của chúng ở thời điểm hiện tại thấp hơn giá trị dư nợ thì cần yêu cầu khách hàng bổ sung thêm tài sản bảo đảm. Tránh trường hợp điều chỉnh giảm vốn vay vì các doanh nghiệp hiện nay đang rất cần vốn cho sản xuất kinh doanh.