8. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
3.2.6. Một số giải pháp hỗ trợ nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng
a. Nâng cao hiệu quả công tác quản trị rủi ro tín dụng
Kiểm tra, giám sát quá trình vay vốn, sử dụng vốn vay và trả nợ của khách hàng là nhiệm vụ của các tổ chức tín dụng bắt buộc phải thực hiện trong hoạt động cấp tín dụng. Do đó, khi cấp tín dụng cho khách hàng, ngân hàng cần phải thực hiện giám sát cả trƣớc, trong và sau khi cho vay. Mỗi giai đoạn đều có tầm quan trọng đối với ngân hàng.
Khi xem xét để cho khách hàng vay hay không là một bƣớc quan trọng trong tiến trình cho vay, nhƣng sau khi đã cho vay rồi thì việc khách hàng có thực hiện đúng nhƣ những gì cam kết trong hoạt động tín dụng hay không còn là một chuyện khác, do đó tổ chức giám sát tín dụng sau khi khoản vay đã đƣợc giải ngân là việc mà ngân hàng không thể bỏ qua. Nó giúp ngân hàng xác định đƣợc thực trạng khoản vay, từ đó có thể sớm phát hiện ra rủi ro và có cách xử lý thích hợp. Nó cũng là một biện pháp quan trọng trong việc hạn chế rủi ro tín dụng. Vì thế, trong công tác giám sát này, chúng ta cần thực hiện: Xây dựng kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn vay, thực hiện kiểm tra sử dụng vốn vay.
Tăng cƣờng chất lƣợng công tác xếp hạng tín dụng khách hàng
Rủi ro là khó lƣờng trƣớc đƣợc, một khi đã có nhiều biện pháp ngăn ngừa nhƣng rủi ro vẫn cứ xảy ra. Đến lúc này, ngân hàng cần có chiến lƣợc để
gánh rủi ro sao cho nhẹ nhất. Chiến lƣợc mà ngân hàng có thể thực hiện đó là mỗi cán bộ tín dụng cần nâng cao công tác phân tích, đánh giá các khoản vay, dự báo sớm khi món vay đang trong tình trạng quá hạn trƣớc khi chuyển thành nợ xấu, để có phƣơng pháp giúp khách hàng giải quyết khó khăn, để sớm trả nợ cho ngân hàng. Cán bộ tín dụng nhanh chóng tiếp cận khách hàng để sớm tìm ra và phân tích nguyên nhân, có biện pháp xử lý không để kéo dài thời gian quá hạn, dẫn đến nguy cơ nợ xấu. Ngân hàng cho vay phải kiểm tra trực tiếp và thu thập thông tin về khách hàng để giải đáp nguyên nhân nào dẫn đến chậm trả lãi và/hoặc gốc của khách hàng. Nguyên nhân trực tiếp: do lỗ trong sản xuất kinh doanh, do không thu hồi đƣợc các khoản phải thu, do mất một phần thị trƣờng, do lô sản phẩm hỏng bán không đƣợc, do bị lừa đảo,… Nguyên nhân sâu xa: do thiếu vốn chủ sở hữu, lỗ kéo dài, dòng ngân quỹ âm, đầu tƣ tràn lan, sử dụng vốn sai mục đích, dự án kém hiệu quả, mất thị trƣờng đầu vào, đầu ra, năng lực quản lý yếu,… Mặt khác cán bộ tín dụng cần xem xét nguồn trả nợ thực sự từ vốn kinh doanh lành mạnh thì có thể yên tâm về tình hình tài chính của ngƣời vay. Ngƣợc lại nếu việc chậm trả lãi hoặc gốc đƣợc xác định là có dấu hiệu, nguyên nhân bất ổn trong kinh doanh thì rõ ràng không còn là tình huống chây ỳ chậm trả lãi tạm thời mà cán bộ tín dụng phải báo cáo lãnh đạo tín dụng và đề xuất xử lý. Lúc này, việc phát hiện, dự báo sớm có tác động tích cực cho cả ngân hàng lẫn khách hàng còn kịp thời gian tìm cách khắc phục hay ít nhất không đi sâu vào những khó khăn nhiều hơn nữa. Nếu nợ quá hạn nguyên nhân là do hàng bán không đƣợc hoặc thua lỗ trong kinh doanh, ngân hàng cần đƣa ra lời cảnh báo để khách hàng tìm nguồn trả nợ, đồng thời rà soát, sửa đổi quyết định kinh doanh nhằm phòng tránh rủi ro, ngƣợc lại nếu nợ quá hạn do những khó khăn tài chính sâu xa thì lúc này hai bên cần ngồi lại xem xét về giải pháp trả nợ, thống nhất xử lý nợ toàn diện.
Tăng cƣờng công tác điều tra thu thập thông tin
Quan hệ tín dụng hình thành trên cơ sở sự tin tƣởng lẫn nhau giữa ngân hàng và khách hàng. Muốn có sự tin tƣởng đó, ngân hàng phải nắm trong tay hàng loạt thông tin về khách hàng, do đó có thể nói thông tin tín dụng luôn luôn đóng vai trò rất quan trọng trong quyết định cho vay. Để nâng cao chất lƣợng phân tích tín dụng, chi nhánh cần hoàn thiện công tác điều tra thu thập thông tin. Một thông tin đầy đủ, chính xác về khách hàng, về thị trƣờng có vai trò rất quan trọng trong việc đảm bảo chất lƣợng khoản vay. Vì vậy, để quản trị rủi ro tín dụng có hiệu quả, cần thực hiện tốt các khâu sau: Thu thập thông tin về khách hàng, thu thập thông tin về thị trƣờng, tăng cƣờng các phƣơng pháp thu thập thông tin, phân tích xử lý thông tin.
Đa dạng hóa các kênh thu thập thông tin khách hàng, không phụ thuộc vào một nguồn kênh thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng CIC. Các cán bộ tín dụng chủ động thu thập và cập nhật thông tin của khách hàng, tài sản bảo đảm,… cả trƣớc và sau khi cho vay. Việc thu thập thông tin trƣớc khi cho vay giúp thẩm định khách hàng và phê duyệt khoản vay chính xác, việc kiểm soát thông tin sau khi cho vay giúp ngân hàng kiểm soát đƣợc tình hình trả nợ và biến động của tài sản bảo đảm để có biện pháp khắc phục kịp thời khi có rủi ro xảy ra. Cần thu thập kịp thời các thông tin về biến động thị trƣờng, các ngành cấp tín dụng cho khách hàng để có chính sách thay đổi kịp thời. Cán bộ có thể khai thác thông tin bằng kênh trực tiếp nhƣ trực tiếp phỏng vấn khách hàng,… hoặc gián tiếp bằng cách thu thập thông tin từ ngƣời quen, từ các phƣơng tiện thông tin đại chúng, từ các công ty, tổ chức khai thác thông tin,…
Thƣờng xuyên kiểm tra và đánh giá tài sản định kỳ
Ngân hàng thƣờng xuyên kiểm tra, đánh giá giá trị tài sản bảo đảm có bị giảm giá trị sau thời gian cho vay đến mức không đảm bảo dƣ nợ cho vay hay không, thông thƣờng với vay trung hạn 1 năm định giá lại 1 lần, ngắn hạn
6 tháng 1 lần, hoặc tùy loại tài sản đảm bảo mà có biện pháp kiểm tra thƣờng xuyên. Việc này đảm bảo rằng trong mọi thời điểm dƣ nợ luôn đƣợc đảm bảo hoàn toàn bằng tài sản đang có giá trị của bên vay. Đồng thời thƣờng xuyên, theo dõi, cập nhật các vản bản pháp luật của Nhà nƣớc liên quan đến tài sản bảo đảm.
Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm soát nội bộ
Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ trong hoạt động tín dụng là một công cụ vô cùng quan trọng, thông qua hoạt động kiểm soát có thể phát hiện, ngăn ngừa và chấn chỉnh những sai sót trong quá trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng. Bên cạnh đó, hoạt động kiểm soát cũng phát hiện, ngăn chặn những rủi ro đạo đức do cán bộ tín dụng gây ra.
Để nâng cao vai trò của công tác kiểm soát nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, cần thực hiện một số biện pháp sau :
+ Tăng cƣờng những cán bộ có trình độ, đã qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phòng kiểm soát.
+ Trong quá trình kiểm tra hoạt động tín dụng có thể tăng cƣờng cán bộ làm trực tiếp từ bộ phận tín dụng hoặc thẩm định và quản lý tín dụng cùng phối hợp kiểm tra.
+ Thƣờng xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán bộ phòng kiểm soát.
+ Cần quy định trách nhiệm đối với cán bộ kiểm soát, có chế độ khuyến khích thƣởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm trong hoạt động kiểm soát.
+ Không ngừng hoàn thiện và đổi mới phƣơng pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt các biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào từng thời điểm, từng đối tƣợng và mục đích của kiểm tra.
b. Tuân thủ quy định nội bộ và quy định pháp luật
nƣớc nhƣ luật đất đai, luật tổ chức tín dụng, luật dân sự, luật doanh nghiệp,… liên quan đến hoạt động tín dụng nhằm hạn chế nợ xấu. Chi nhánh tuân thủ đúng các quy định, thông tƣ về việc phân loại nợ để việc xác định từng nhóm nợ, chuyển đúng nhóm nợ là chính xác, từ đó có biện pháp xử lý các khoản nợ xấu một cách triệt để.
Chi nhánh cần tuân thủ các quy định, các văn bản của cơ quan chức năng trong việc trích lập dự phòng đầy đủ. Mục đích là để có những đánh giá đúng mực về chất lƣợng tín dụng của đơn vị để có những giải pháp kịp thời và hiệu quả. Điều này không chỉ giúp chi nhánh nhanh chóng bù đắp những tổn thất có thể xảy ra mà còn làm tăng khả năng tài chính nội tại của chi nhánh. Đi đôi với việc tăng trích lập dự phòng rủi ro là lợi nhuận giảm, kéo theo quỹ lƣơng trả cho cán bộ viên chức cũng giảm. Tuy nhiên, hiện nay không chỉ riêng chi nhánh Quảng Ngãi mà toàn hệ thống Agribank cũng cần phải đẩy mạnh trích lập dự phòng. Có nhƣ vậy, chi nhánh mới tránh đƣợc cú sốc sụt giảm lợi nhuận cuối năm.
Trong giai đoạn hiện nay, việc tăng cƣờng trích lập dự phòng rủi ro đƣợc xem nhƣ một trong những việc che chắn tài sản, vốn chủ sở hữu, an toàn vốn, quản trị rủi ro,… để ngân hàng hoạt động lành mạnh an toàn hơn là việc đánh bóng các con số lợi nhuận nhƣng không phản ánh đúng tình trạng sức khỏe của chi nhánh, dẫn đến những hậu quả khó lƣờng sau này. Bên cạnh việc tăng cƣờng trích lập dự phòng, chi nhánh cũng cần phải cân nhắc kỹ khi sử dụng dự phòng đảm bảo việc sử dụng dự phòng hợp lý và hiệu quả. Chi nhánh ƣu tiên sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý cho những khoản nợ không có khả năng thu hồi, tiếp đến những khoản nợ có khả năng thu hồi thấp và những khoản nợ có khả năng thu hồi cao hơn. Với những khoản nợ có khả năng thu hồi thì hạn chế tối đa việc sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để xử lý, chi nhánh có thể định ra một khoảng thời gian tối đa để giảm nợ xấu bằng giải pháp thu hồi
nợ trực tiếp trƣớc khi sử dụng quỹ dự phòng. Song song với việc xử lý nợ xấu bằng quỹ dự phòng rủi ro, ngân hàng cần nâng cao hơn nữa nhận thức của một số bộ phận cán bộ trong việc tích cực tận thu các khoản nợ sau khi đã đƣợc chuyển hạch toán ngoại bảng vì trong trƣờng hợp tận thu đƣợc nợ ngoại bảng thì đây chính là nguồn thu nhập bất thƣờng của ngân hàng, tạo cơ sở nguồn vốn cho ngân hàng để thực hiện trích lập dự phòng rủi ro cho các khoản nợ xấu mới phát sinh cũng nhƣ tăng lợi nhuận cho ngân hàng.