6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
1.4.2. Nhóm nhân tố bên trong
Các nhân tố nội tại của NHTM có ảnh hƣởng quan trọng đến công tác quản trị RRTD của NHTM bao gồm:
Chính sách tín dụng của ngân hàng
Chính sách tín dụng chỉ phát huy tác dụng khi đƣợc xây dựng trên cơ sở khách quan và sự nghiêm túc của việc ban hành và vận dụng. Việc xây dựng chính sách tín dụng không hợp lý: nhƣ chƣa xây dựng đƣợc chính sách tín dụng khoa học, chƣa quản trị về danh mục cho vay theo lĩnh vực sở trƣờng, mô hình thích hợp cho việc lƣợng hóa mức độ rủi ro của KH để từ đó xác định phần bù rủi ro và giới hạn tín dụng an toàn tối đa đối với một KH cũng nhƣ để trích lập dự phòng rủi ro... Điều này sẽ tạo khó khăn cho cán bộ tín dụng và nhà quản lý trong việc ra quyết định cấp tín dụng an toàn và hiệu quả.
Quy trình tín dụng nội bộ
Thông tin tín dụng chỉ phát huy tác dụng khi đƣợc xây dựng trên cơ sở thu thập thông tin của mỗi ngân hàng về KH, về ngành nghề, về môi trƣờng kinh tế mà KH đang hoạt động, về các văn bản mới đƣợc ban hành, về tình hình diễn biến giá cả thị trƣờng trong và ngoài nƣớc, đặc biệt là những cảnh báo về các ngành nghề mà ngân hàng đang và sẽ đầu tƣ chƣa đƣợc thực hiện
một cách thƣờng xuyên và có tính hệ thống.
Đôi khi, NHTM cũng lệ thuộc khá nhiều vào các số liệu của KH cung cấp mà chƣa chủ động tìm kiếm thông tin hay nói cách khác tồn tại tình trạng thông tin bất cân xứng giữa các NHTM và KH vay. Điều này dẫn đến lựa chọn đối nghịch của các NHTM. Vì vậy, thông tin tín dụng chƣa đầy đủ, thiếu tính chính xác và kịp thời sẽ làm gia tãng RRTD ở các NHTM.
Công tác thẩm định lệ thuộc khá nhiều vào các số liệu của KH cung cấp, thẩm định là một trong những khâu quan trọng trong việc ra quyết định cho vay giúp ngân hàng phòng ngừa RRTD. Tuy nhiên, việc đánh giá uy tín, năng lực quản trị, năng lực tài chính của KH của các NHTM gặp nhiều hạn chế. Nhƣ khi đánh giá nguồn nhân lực, nhất là bộ phận lãnh đạo của KH hiện nay hoàn toàn chƣa có cơ sở, chủ yếu là liệt kê bằng cấp và số năm công tác. Ở Việt Nam quy định về minh bạch thông tin còn nhiều bất cập, nên có thể nói độ tin cậy của các báo cáo tài chính chƣa thật sự cao, nhất là đối với các DN tƣ nhân nên việc phân tích báo cáo tài chính sẽ không phản ánh đúng thực chất năng lực tài chính của KH.
Ngoài ra, có nhiều nhân tố chủ quan và khách quan tác động đến kết quả của phƣơng án hoặc dự án cho vay nên đã dẫn đến chất lƣợng đánh giá phƣơng án hoặc dự án vay chƣa thật sự hiệu quả, chƣa thƣờng xuyên, chƣa có tính hệ thống mà chỉ dừng ở mức kiểm tra trên hồ sơ pháp lý, định kỳ đánh giá lại giá trị để điều chỉnh mức dƣ nợ cho vay hoặc yêu cầu KH bổ sung. Do đó, việc đánh giá dự án không mang tính khả thi ảnh hƣởng lớn nhất đến khả năng thu hồi vốn của các NHTM. Những nguyên nhân trên làm hạn chế chất lƣợng công tác thẩm định, ảnh hƣởng đến công tác hạn chế RRTD DN của các NHTM.
Mặt khác, các nhân tố chủ quan và khách quan tác động đến kết quả của việc xác giá trị thực của TSBĐ giữa KH và NHTM, điều này ảnh hƣởng rất lớn đến giá trị mua bán của tài sản. Vì vậy, khi xảy ra rủi ro, việc phát mãi tài sản để thu hồi nợ gặp không ít khó khăn. Bên cạnh đó, cơ chế pháp lý về
bảo đảm tiền vay chƣa rõ ràng, chịu sự điều chỉnh, chi phối của nhiều văn bản luật, dƣới luật chồng chéo nhau, đặc biệt đối với TSBĐ là bất động sản.
Việc theo dõi hoạt động của KH vay nhằm tuân thủ các điều khoản đề ra trong hợp đồng tín dụng giữa KH và ngân hàng, từ đó góp phần vào việc hạn chế RRTD DN tại các NHTM.
Chât lượng nguồn nhân lực hoạt động tín dụng
Từ cấp phê duyệt, kiểm soát cấp tín dụng đến cán bộ đề xuất cấp tín dụng trong trƣờng hợp bị hạn chế về năng lực và chuyên môn trong thẩm định và kiểm soát ra quyết định hay vì lý do nhạy cảm dẫn đến thiếu đạo đức trong quá trình cấp tín dụng. Đây là nhóm nhân tố gây ra rủi ro đặc biệt nghiêm trọng trong công tác quản trị RRTD hiện nay tại các NHTM.
Chất lượng của hệ thống thông tin ngân hàng
Hạn chế về thông tin, thiếu thông tin, thông tin bất cân xứng khiến các ngân hàng gặp khó khăn trong việc mở rộng và kiểm soát tín dụng, dẫn đến sự lựa chọn đối nghịch và rủi ro đạo đức, sẽ gia tăng nguy cơ nợ xấu cho ngân hàng do hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro chƣa đáp ứng kịp thời.
Kiểm soát nội bộ
Lỏng lẻo trong công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ. Kiểm tra nội bộ có điểm mạnh hơn thanh tra NHNN ở tính thời gian vì nó nhanh chóng, kịp thời ngay khi vừa phát sinh vấn đề và tính sâu sát của ngƣời kiểm tra viên, do việc kiểm tra đƣợc thực hiện thƣờng xuyên cùng với công việc kinh doanh. Nhƣng công việc kiểm tra nội bộ của các ngân hàng hầu nhƣ chỉ tồn tại trên hình thức, mang tính đối phó làm cho kết quả kiểm tra chƣa mang lại hiệu quả cao. Kiểm tra nội bộ cần phải đƣợc xem nhƣ một công cụ hữu hiệu trong vấn đề phát hiện, phòng ngừa RRTD.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 1
Thứ nhất, Chƣơng 1 trình bày một các khái quát cơ sở lý luận về rủi ro và RRTD trong cho vay doanh nghiệp của NHTM; đề cập đến các khái niệm, đặc điểm, cách phân loại, nguyên nhân gây ra RRTD cũng nhƣ mức độ ảnh hƣởng của RRTD trong cho vay doanh nghiệp của NHTM đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng và nền kinh tế.
Thứ hai, Chƣơng 1 đề cập chi tiết đến nội dung quản trị RRTD trong cho vay doanh nghiệp của NHTM: Nhận dạng nguyên nhân gây ra, các dấu hiệu nhận biết, các hoạt động kiểm soát, các nguồn tài trợ…RRTD.
Thứ ba, Chƣơng 1 còn khái quát đƣợc một số chỉ tiêu đánh giá kết quả, các nhân tố ảnh hƣởng đến công tác quản trị RRTD trong cho vay DN của NHTM.
Những nội dung trên sẽ là cơ sở cho việc thực hiện các mục tiêu nghiên cứu thực trạng quản trị RRTD trong cho vay DN tại Agribank – Chi nhánh Buôn Hồ trong Chƣơng 2.
CHƢƠNG 2
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RRTD TRONG CHO VAY DN TẠI AGRIBANK- CHI NHÁNH BUÔN HỒ