6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
2.4.1. Mô hình quản trị RRTD tại Agribank –Chi nhánh Buôn Hồ
Trong những năm gần đây, mô hình quản trị RRTD đang dần đƣợc đổi mới và hoàn thiện từ Trụ sở chính Agribank tới Chi nhánh, theo yêu cầu hoạt động bền vững, an toàn và hội nhập với khu vực cũng nhƣ với thế giới. Trách nhiệm giữa Trụ sở chính hay Trung tâm điều hành với các chi nhánh và đơn vị trực thuộc đƣợc phân định rõ ràng đồng thời cũng phân cấp rõ ràng về mức phán quyết, chức năng nhiệm vụ của từng bộ phận, xây dựng chính sách quản lý RRTD, chính sách KH, danh mục đầu tƣ, .... Hiện nay, Ban Tín dụng Agribank (bao gồm cả Ban Tín dụng DN và Ban Tín dụng Hộ sản xuất và cá nhân) chịu trách nhiệm xây dựng các chính sách và quy tắc quản trị chung cho công tác quản lý tín dụng trong toàn hệ thống, các bộ phận tín dụng (tại Trụ sở chính và các chi nhánh) dựa trên những chính sách và quy tắc đó trực tiếp thực hiện các giao dịch tín dụng, quản lý và kiểm soát RRTD.
Ban Kiểm soát trực thuộc Hội đồng thành viên Agribank, Ban Kiểm tra, kiểm soát nội bộ của Trụ sở chính Agribank xây dựng quy trình kiểm soát hoạt động tín dụng, xây dựng chƣơng trình công tác, kế hoạch kiểm tra theo yêu cầu từng thời kỳ đảm bảo hạn chế và phòng ngừa rủi ro ở mức chấp nhận; Phòng kiểm tra, kiểm soát nội bộ tại chi nhánh có chức năng triển khai thực hiện kiểm tra kiểm soát việc tuân thủ quy trình tín dụng, phòng ngừa và cảnh báo rủi ro.
Mô hình quản trị RRTD tại chi nhánh chƣa có sự tách bạch rõ ràng giữa các bộ phận chuyên môn nhƣ bộ phận thẩm định, bộ phận quản lý rủi ro, bộ phận xét duyệt cho vay…tại cấp Chi nhánh. nhƣng khi xét duyệt cho vay đều phải thực hiện qua 3 khâu độc lập: Ngƣời thẩm định khoản vay (ngƣời đề xuất và quản lý khoản vay), Ngƣời kiểm soát khoản vay và Ngƣời phê duyệt khoản vay.
Ngƣời thẩm định khoản vay là ngƣời đƣợc giao nhiệm vụ tiếp nhận hồ sơ vay vốn, thực hiện công việc thẩm định hoặc tái thẩm định khoản vay. Ngƣời thẩm định là cán bộ phòng giao dịch, phòng kế hoạch kinh doanh, phòng tín dụng hoặc ngƣời đƣợc ngƣời có thẩm quyền quyết định cho vay phân công, giao nhiệm vụ.
Ngƣời kiểm soát khoản vay là ngƣời đƣợc giao nhiệm vụ kiểm soát nội dung báo cáo thẩm định (tái thẩm định), kiểm soát báo cáo đề xuất giải ngân, kiểm soát báo cáo đề xuất cơ cấu lại thời hạn trả nợ. Ngƣời kiểm soát khoản vay là tổ trƣởng tổ tín dụng phòng giao dịch, trƣởng/phó phòng kế hoạch kinh doanh, phòng tín dụng.
Ngƣời phê duyệt khoản vay là ngƣời đƣợc quyết đinh cho vay đối với một KH, một dự án đầu tƣ, tổng mức quyết định cho vay đối với một KH và ngƣời có liên quan theo quy định của Hội đồng thành viên. Ngƣời quyết định cho vay là Giám đốc/Phó giám đốc phòng giao dịch, Giám đốc/phó giám đốc