6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
2.3.2. Thực trạng công tác đo lƣờng rủi ro
Sau khi đã nhận dạng đƣợc các RRTD, từ đó Agribank chi nhánh EaRal Buôn Hồ đánh giá và đo lƣờng RRTD thông qua:
* Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ: là một cấu phần quan trọng và là công cụ đắc lực trong việc quản trị ngân hàng nói chung và quản trị rủi ro tín dụng nói riêng. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đƣợc sử dụng để hỗ trợ cho việc quyết định cấp tín dụng, thực hiện chính sách KH, quản lý rủi ro tín dụng, phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Agribank là hệ thống chấm điểm và xếp hạng KH đƣợc áp dụng tại Agribank nói chung và Agribank Chi nhánh EaRal Buôn Hồ nói riêng.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cho KH là cá nhân/hộ: đƣợc xây dựng dựa trên các tiêu chí nhƣ thông tin về nhân thân KH, nguồn thu nhập, khả năng trả nợ, tình hình quan hệ với các ngân hàng khác, ...
Căn cứ kết quả xếp hạng KH, các khoản nợ của KH sẽ đƣợc phân loại vào các nhóm nợ tƣơng ứng sau: (xem Phụ lục 7)
Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ đƣợc Agribank đánh giá là có khả năng thanh khoản cao, thu hồi đầy đủ cả nợ gốc lẫn lãi đúng thời hạn. KH có thu nhập ổn định trong quá khứ hoặc hiện tại và có thể dự đoán trong tƣơng lai, sẳn có nguồn vốn thay thế. Có khả năng cạnh tranh trong ngành, ngành nghề kinh doanh ổn định và phát triển, gồm các khoản nợ của KH đƣợc đƣợc xếp hạng AAA, AA, A.
Nhóm 2 (nợ cần chú ý) bao gồm: các khoản nợ đƣợc Agribank đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi trong tƣơng lai nhƣng hiện tại có dấu hiệu KH suy giảm khả năng trả nợ, gồm các khoản nợ của KH đƣợc xếp hạng BBB, BB.
Nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm: các khoản nợ đƣợc Agribank đánh giá là không có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi khi đến hạn, có khả năng tổn thất một phần nợ gốc và lãi, gồm các khoản nợ của KH đƣợc xếp hạng B, CCC, CC.
Nhóm 4 (nợ nghi ngờ) bao gồm: các khoản nợ đƣợc Agribank đánh giá là KH thƣờng xuyên không trả đƣợc nợ gốc và lãi khi đến hạn và có khả năng tổn thất cao, gồm các khoản nợ của KH đƣợc xếp hạng C.
Nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn) bao gồm: các khoản nợ đƣợc Agribank đánh giá là không có khả năng thu hồi, mất vốn, gồm các khoản nợ của KH đƣợc xếp hạng D.
Ngoài ra Agribank Chi nhánh EaRal Buôn Hồ còn thực hiện theo các qui trình hƣớng dẫn phân tích, thẩm định khoản vay đƣợc ban hành kèm theo quy trình cho vay, áp dụng cho toàn hệ thống bởi Agribank.
* Đánh giá công tác đo lƣờng RRTD KHCN: Kết quả chấm điểm và
xếp hạng khách hàng chƣa đƣợc khách quan, vẫn chƣa phản ánh đúng tình hình tài chính thực của khách hàng vay, chất lƣợng của khoản vay cũng nhƣ phụ thuộc quá nhiều vào cảm tính của CBTD khi thực hiện chấm điểm và xếp hạng tín dụng cho khách hàng. Agribank chi nhánh EaRal Buôn Hồ thực hiện chấm điểm và xếp hạng tín dụng cho khách hàng trên hệ thống máy tính sau đó in kết quả từ hệ thống ra và thực hiện lƣu trong bộ hồ sơ tín dụng của từng khách hàng. Mô hình chấm điểm tín dụng KHCN áp dụng toàn hệ thống không thể tự điều chỉnh một cách kịp thời và nhanh chóng để thích ứng kịp thời với những thay đổi của nền kinh tế và có thể bỏ sót những khách hàng tiềm năng.