6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
3.3.2. Kiến nghị đối với Agribank Việt Nam
* Hoàn thiện mô hình quản trị rủi ro:
Trong những năm gần đây, Agribank đã rất chú trọng đến công tác quản trị rủi ro nói chung và RRTD KHCN nói riêng, đã thiết lập mô hình quản trị RRTD, phân định chức năng nhiệm vụ của từng bộ phận liên quan,
thiết lập lại các chính sách mới, các quy trình tín dụng mới phù hợp hơn, tuy nhiên đến nay, mô hình quản trị rủi ro của Agribank vẫn chƣa có sự thống nhất và đồng bộ; quy trình tín dụng chƣa có hƣớng dẫn cụ thể về các dấu hiệu nhận biết rủi ro, việc tuân thủ chính sách và giới hạn rủi ro trong toàn hệ thống còn chƣa cao. Do vậy, Agribank cần sớm hoàn thiện mô hình quản trị RRTD KHCN có hiệu quả hơn; mô hình quản trị rủi ro tín dụng đề xuất là mô hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung.
Hoạt động quản lý tín dụng phải bảo đảm các tỷ lệ an toàn, cơ cấu tín dụng phải phù hợp với chiến lƣợc KH, ngành hàng, chính sách quản lý rủi ro, cơ cấu nguồn vốn, đảm bảo mức tăng trƣởng tín dụng phù hợp với năng lực, quản lý, điều hành và trình độ nghiệp vụ của cán bộ tín dụng. Chính sách tín dụng là định hƣớng cơ bản trong việc xác định những mục tiêu cần thực hiện trong hoạt động cấp tín dụng. Agribank cần điều chỉnh chính sách tín dụng nhằm đạt đƣợc mục tiêu cân bằng giữa tối đa hoá lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro, đảm bảo tăng trƣởng tín dụng an toàn, hiệu quả, từng bƣớc phù hợp với thông lệ và chuẩn mực quốc tế. Cụ thể là:
- Xác định và điều chỉnh theo định kỳ chính sách, chiến lƣợc kinh doanh tín dụng cũng nhƣ chiến lƣợc rủi ro tín dụng, khả năng chấp nhận RRTD một cách phù hợp với quy mô, sự phức tạp và khả năng RRTD của Agribank.
- Xây dựng quy trình kinh doanh tín dụng đảm bảo đƣợc các nguyên tắc hạn chế rủi ro, đảm bảo công việc đƣợc xử lý một cách đầy đủ, chính xác, kịp thời và đúng thẩm quyền. Thƣờng xuyên xem xét lại quy trình theo định kỳ, đảm bảo mọi cán bộ, nhân viên hiểu rõ công việc của mình.
- Xây dựng chính sách KH hiệu quả, mục tiêu đa dạng hóa KH để phân tán rủi ro; trong đó các KH chiến lƣợc, truyền thống nên đƣợc hƣởng các ƣu đãi về lãi suất, phí và chính sách chăm sóc cần thiết của ngân hàng. áp dụng
chính sách lãi suất cho vay linh hoạt, mức lãi suất cho vay không giống nhau đối với các khoản cho vay khác nhau tuỳ thuộc vào kỳ hạn, loại tiền, dự án vay vốn và KH vay vốn cụ thể.
Tách biệt các chức năng tiếp thị, quan hệ KH, thẩm định rủi ro độc lập, quyết định tín dụng và quản lý nợ đồng thời phân định rõ trách nhiệm, quyền hạn, đảm bảo tính khách quan của các bộ phận triển khai các chức năng trên. Thực hiện sự giám sát và kiểm soát chặt chẽ, thƣờng xuyên của cán bộ các cấp liên quan tới cấp tín dụng và bộ phận kiểm tra và giám sát tín dụng độc lập.
Đối với quản trị RRTD, phải thực hiện quy trình quản trị rủi ro đối với từng loại sản phẩm tín dụng và toàn bộ các khoản đầu tƣ, theo dõi và giám sát chặt chẽ chất lƣợng khoản vay để có thể nhận biết kịp thời những rủi ro tiềm ẩn phát sinh để có những biện pháp kịp thời nhằm giảm thiểu rủi ro.
* Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ:
Xếp hạng tín dụng nội bộ ngày càng trở nên cần thiết và quan trọng đối với công tác quản trị rủi ro nói chung và quản trị rủi ro tín dụng nói riêng. Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để hỗ trợ cho công tác quản trị rủi ro, chính sách dự phòng rủi ro, xác định giới hạn tín dụng đối với KH, ban hành sổ tay tín dụng KHCN trong đó quy định chính sách tín dụng của ngân hàng, chiến lƣợc tăng trƣởng tín dụng phân theo đối tƣợng KH, khu vực, ngành nghề kinh doanh và phát triển các chính sách KH dựa vào việc đánh giá, phân loại KH, quản trị lãi suất và quản trị thanh khoản nhằm đảm bảo tính hiệu quả và phát triển bền vững trong hoạt động tín dụng.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ thƣờng đƣợc sử dụng trong các quy trình quản lý rủi ro tín dụng sau: Ban hành chính sách tín dụng, Quy trình cho vay, Giám sát rủi ro danh mục tín dụng, Lập báo cáo quản trị rủi ro, Chính sách dự phòng rủi ro tín dụng, Xác định mức vốn an toàn tối thiểu, Phân tích
hiệu quả sinh lời của danh mục tín dụng và xác định khung lãi suất tiêu chuẩn,... Nhƣ vậy, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ là một cấu phần quan trọng và là một công cụ đắc lực trong quản trị kinh doanh ngân hàng. Trong công tác quản trị RRTD, ngoài việc xếp hạng tín dụng, xác định giới hạn tín dụng đối với KH, ngân hàng cần phải thƣờng xuyên xem xét khoản vay, đánh giá những thay đổi hạn mức tín dụng của KH, xác định hạn mức cho từng ngành nghề cụ thể, cho từng vùng miền và sản phẩm cụ thể nhằm kiểm soát RRTD. Do đó Agribank cần hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đã ban hành cho phù hợp hơn nữa với thông lệ quốc tế.
* Xây dựng hệ thống xếp hạng tài sản đảm bảo gắn liền với hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ:
Agribank xây dựng và triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ kể từ tháng 10/2011, đây là một trong những công cụ quản trị rủi ro cơ bản và hữu hiệu đƣợc Agribank triển khai nhằm xây dựng một môi trƣờng tín dụng hiệu quả và đƣa ra chính sách tín dụng phù hợp với từng KH. Đây là công cụ đắc lực giúp Agribank đánh giá toàn bộ danh mục tín dụng, xác định một cách hợp lý, chính xác mức tổn thất tín dụng cho từng dòng sản phẩm hoặc ngành kinh tế. Tuy nhiên hệ thống này cho đến nay mới chỉ đƣợc thực hiện một cách riêng biệt, kết quả xếp hạng KH chƣa có sự liên kết với các yếu tố quan trọng khác của khoản tín dụng nhƣ tài sản đảm bảo của khoản vay. Việc quản lý Tài sản bảo đảm vẫn còn nhiều hạn chế, chƣa xây dựng đƣợc hệ thống đánh giá, chấm điểm tài sản bảo đảm, chƣa có hệ thống cơ sở dữ liệu tập trung về tài sản bảo đảm trên toàn hệ thống, chƣa kiểm soát đƣợc tính chính xác của các thông số về tài sản bảo đảm trong việc tính toán dự phòng và tỉ lệ an toàn vốn theo quy định của Ngân hàng Nhà nƣớc,... Chính vì vậy, việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ gắn với tài sản bảo đảm với các tiêu chí cụ thể là một công việc hết sức cần thiết nhằm sàng lọc, quản lý các tài sản bảo đảm
của KH trƣớc, trong và sau khi cho vay. Việc đánh giá, chấm điểm Tài sản bảo đảm giúp ngân hàng có thể đánh giá chính xác, thận trọng hơn đối với khoản tín dụng cũng nhƣ giá trị có thể thu hồi đƣợc trong tƣơng lai trong trƣờng hợp xấu nhất khi KH không trả đƣợc nợ vay, góp phần giảm thiểu những tổn thất không lƣờng trƣớc đƣợc phát sinh từ hoạt động tín dụng. Hệ thống quản lý Tài sản bảo đảm giúp ngân hàng xây dựng đƣợc cơ sở dữ liệu về tài sản bảo đảm cho toàn hệ thống và làm căn cứ hỗ trợ việc đánh giá Tài sản bảo đảm chính xác và thống nhất trong quy trình cấp tín dụng. Đó cũng là căn cứ quan trọng để xây dựng mô hình tính toán tổn thất dự kiến trong hoạt động tín dụng, tính toán dự phòng rủi ro tín dụng, tỉ lệ an toàn vốn của ngân hàng. Kết quả xếp hạng Tài sản bảo đảm kết hợp với kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ để hỗ trợ ra quyết định cấp tín dụng. Thông qua việc xếp hạng Tài sản bảo đảm trƣớc khi cho vay giúp giảm thiểu các rủi ro về mặt pháp lý hoặc rủi ro tác nghiệp phát sinh trong quá trình tiếp nhận Tài sản bảo đảm của KH. Việc quản lý Tài sản bảo đảm sau khi cho vay giúp ngân hàng theo dõi một cách có hệ thống và tập trung các Tài sản bảo đảm để đƣa ra biện pháp quản lý phù hợp, giảm thiểu các rủi ro phát sinh do các biến động liên quan đến Tài sản bảo đảm. Trên cơ sở hệ thống quản lý Tài sản bảo đảm sau khi cho vay, chính sách quản trị rủi ro tín dụng sẽ hoạt động có hiệu quả hơn thông qua việc phân bổ Tài sản bảo đảm phù hợp cho từng khoản vay. Qua đó ngân hàng có thể xem xét toàn diện về KH và khoản tín dụng đƣợc cấp cũng nhƣ đánh giá quản trị một cách hiệu quả và toàn diện chất lƣợng tín dụng.
Nhƣ vậy việc phát hiện, phòng ngừa rủi ro thông qua các công cụ quản trị rủi ro nhƣ hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, hệ thống xếp hạng Tài sản bảo đảm,... là cách để ngân hàng tự bảo vệ mình trƣớc những rủi ro có thể xảy ra trong hoạt động tín dụng.
* Hoàn thiện quy trình thẩm định tín dụng KHCN:
Thẩm định KHCN là công việc hết sức nhạy cảm nếu cán bộ ngân hàng thẩm định quá kỹ (do phải cần nhiều thời gian) dẫn đến chậm trể thì KH sẽ bỏ đi, còn nếu thẩm định qua loa thì rủi ro cao. Ngân hàng là một trung gian tài chính nên rủi ro trong hoạt động tín dụng là không thể tránh khỏi, những nhà quản lý ngân hàng giỏi phải biết chấp nhận rủi ro ở mức có thể chấp nhận đƣợc. Do đó việc thẩm định KH phải luôn tuân thủ theo quy trình đã đƣợc đề ra. Bám sát theo đúng quy trình định sẵn, việc thẩm định sẽ không phải tốn nhiều thời gian do phải định hƣớng, mà vẫn có thể đảm bảo giảm thiểu đƣợc rủi ro.
Hiện nay quy trình thẩm định tín dụng KHCN tại Agribank chƣa đƣợc tách bạch giữa các bộ phận, cán bộ tín dụng cũng chính là ngƣời thẩm định do đó dễ xẩy ra tình trạng thẩm định qua loa dẫn đến rủi ro cao cho ngân hàng. Chính vì vậy, Agribank nên xây dựng một quy trình tách bạch các bộ phận này và quy định trách nhiệm, sự phối hợp giữa các bộ phận này trong suốt quá trình vay của KH để đảm bảo quá trình giải quyết hồ sơ của KH đƣợc thông suốt, quản lý vốn vay an toàn, đảm bảo lợi ích của ngân hàng và KH.
* Nâng cao tính chuyên nghiệp, khách quan trong thẩm định tài sản đảm bảo:
Tài sản bảo đảm không phải là nhân tố chủ yếu trong việc quyết định cho vay, tuy nhiên trong điều kiện hiện nay do hệ thống thông tin KH còn thiếu và độ tin cậy chƣa cao nên việc đánh giá năng lực tài chính cũng nhƣ thẩm định KH thƣờng không chính xác. Do đó, tài sản bảo đảm vẫn đƣợc xem là một trong những biện pháp phòng ngừa rủi ro quan trọng trong trƣờng hợp KH làm ăn thua lỗ và không có khả năng trả nợ.
Hiện nay Agrbaink chƣa có bộ phận thẩm định tài sản làm việc độc lập, công tác thẩm định tài sản của KH vay trong thời gian qua còn nhiều bất cập
và thiếu tính chuyên nghiệp. Do đó, trong thời gian tới Agribank nên xây dựng quy trình và thành lập bộ phận thẩm định tài sản độc lập; nâng cao tính chuyên nghiệp, kiến thức pháp luật về sở hữu tài sản cũng nhƣ phƣơng pháp định giá tài sản của bộ phận này nhằm đảm bảo tính khách quan và chính xác trong định giá tài sản.
Việc định giá tài sản phải thƣờng xuyên và cập nhật theo giá thị trƣờng, nếu có biến động lớn phải có biện pháp thu hồi bớt nợ hoặc yêu cầu KH bổ sung tài sản kịp thời, tránh gây tổn thất cho ngân hàng.