7. Kết cấu của luận văn
2.2.4. Quản lý theo quy trình cho vay
Quy trình nghiệp vụ cho vay của Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam được quy định tại Phần c. Quy trình nghiệp vụ cho vay của Sổ tay tín dụng Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam. Nhìn chung, quy trình nghiệp vụ cho vay của Quỹ BVMTVN tuân theo hầu hết tất cả các bước quy trình cho vay được quy định của Ngân hàng nhà nước.
Hình 2.2: Các bƣớc cho vay tại Quỹ Bảo vệ môi trƣờng Việt Nam
(Nguồn: Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam)
Bƣớc 1. Tiếp cận và thu thập thông tin khách hàng
Đây là bước sàng lọc sơ bộ và cũng là bước giúp triển khai danh mục cho vay theo đúng định hướng, hỗ trợ kiểm soát rủi ro tín dụng.
CBTD cần thu thập các thông tin cơ bản trong quá trình tiếp cận khách hàng đồng thời trao đổi và hướng dẫn khách hàng chuẩn bị hồ sơ trong trường hợp khách hàng có nhu cầu:
- Thông tin về khách hàng: tên, địa chỉ, điện thoại liên lạc, đặc điểm chủ sở hữu và đội ngũ quản lý; Ngành nghề sản xuất kinh doanh chính, quy
Tiếp cận và thu thập thông tin khách hàng Tiếp nhận hồ sơ và thẩm định sơ bộ Thẩm định khách hàng Phê duyệt và ký kết hợp đồng vay vốn GIẢI NGÂN
Kiểm tra và giám sát sau giải ngân
Thu hồi nợ vay và thanh lý hợp đồng
mô hoạt động, tình hình quan hệ với các TCTD đang vay vốn (nếu có); Thông tin về định hướng tham gia các hoạt động bảo vệ môi trường của khách hàng; Năng lực, định hướng, phương thức sản xuất kinh doanh; Tình hình tài chính, tình hình kinh doanh hiện tại và các năm trước quy mô, vị thế của khách hàng; Nhu cầu và khả năng dự kiến sử dụng sản phẩm, dịch vụ của Quỹ BVMTVN.
- Tùy theo nhu cầu vay vốn cụ thể của khách hàng, CBTD căn cứ vào quy đinh và quy chế cho vay và yêu cầu của từng loại cho vay để hướng dẫn khách hàng vay vốn lập hồ sơ vay vốn.
Bƣớc 2. Tiếp nhận hồ sơ và thẩm định sơ bộ
Sau khi tiếp cận khách hàng và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn, tiến hành tiếp nhận hồ sơ khách hàng theo mẫu quy định. CBTD cần kiểm tra tính phù hợp của hồ sơ khách hàng (chân thực, hợp lệ, hợp pháp và thống nhất).
Trên cơ sở các hồ sơ, thông tin do khách hàng cung cấp và các thông tin thu thập được từ các nguồn khác, CBTD đánh giá sơ bộ về khả năng đáp ứng các điều kiện vay vốn để báo cáo với lãnh đạo Phòng Tín dụng (mục đích, thời hạn đề nghị vay vốn, quyền hạn và trách nhiệm của người đại diện tham gia ký kết các văn bản, tài liệu, đề nghị/ thoả thuận với Quỹ, khả năng đáp ứng các điều kiện về tài sản bảo đảm…)
- Nếu qua đánh giá sơ bộ, khách hàng đáp ứng được các điều kiện cấp tín dụng, CBTD tiếp tục điều tra, thu thập thông tin từ: cơ sở dữ liệu hiện có, từ Trung tâm thông tin tín dụng – Ngân hàng nhà nước, thông tin thị trường....
- Nếu khách hàng chưa đáp ứng được các điều kiện cấp tín dụng, nhưng có khả năng tiếp tục hoàn thiện cho phù hợp với quy định của Quỹ và pháp luật, thì CBTD thông báo cho khách hàng biết để bổ sung, hoàn thiện.
- CBTD lập báo cáo tóm tắt kết quả kiểm tra sơ bộ, báo cáo lên Trưởng phòng Tín dụng và đề xuất bước tiếp theo (thẩm định chi tiết).
Bảng 2.6: Tình hình tiếp xúc khách hàng và tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng tại Quỹ BVMTVN giai đoạn 2016-2018
Đvt: khách hàng
Stt Tiêu chí 2016 2017 2018 Cộng
1 KH có nhu cầu vay vốn đến đề
nghị vay 120 147 134 401
2 KH vay vốn được tiếp nhận hồ sơ 101 121 116 338 3 KH bị từ chối sau khi tiếp xúc 19 26 18 63
(Nguồn: Báo cáo công tác tín dụng của Quỹ BVMTVN giai đoạn 2016-2018)
Qua số liệu tại Bảng 2.6 ta thấy việc tiếp xúc và tiếp nhận hồ sơ khách hàng vay vốn của Quỹ BVMTVN trong thời gian qua có sự tăng giảm theo doanh số và dư nợ cho vay, đồng thời số lượng khách hàng bị từ chối sau khi tiếp xúc cũng có xu hướng tăng lên, cụ thể: năm 2016 là 19/101 khách hàng được tiếp nhận hồ sơ (tương ứng tỷ lệ 18,81%), năm 2017 là 26/121 khách hàng được tiếp nhận hồ sơ (tương ứng tỷ lệ 21,49%), năm 2018 số lượng khách hàng từ chối là 18/116 khách hàng được tiếp nhận hồ sơ (tương ứng với 15,52%). Tổng số 63 khách hàng bị từ chối trong 03 năm từ 2016-2018 vì những lý do cơ bản sau:
- Mục đích vay vốn không hợp lệ : 65,07%. - Tài chính không lành mạnh : 19,12%. - Tài sản đảm bảo không hợp lệ : 12,93%.
- Lý do khác : 2,88%.
(Nguồn: Báo cáo tổng kết công tác tín dụng giai đoạn 2016-2018)
Việc hạn chế được khách hàng không đủ điều kiện vay vốn tại Quỹ BVMTVN đã góp phần giảm thiểu lãng phí thời gian cho cả Quỹ và khách hàng, đồng thời hạn chế rủi ro, thực hiện tốt việc quản lý hoạt động cho vay trong mỗi bước quy trình.
Bƣớc 3. Thẩm định khách hàng
Sau khi nhận được đủ tài liệu từ khách hàng vay vốn và sự phân công của Trưởng phòng tín dụng, CBTD triển khai quá trình thẩm định khách hàng và hồ sơ vay vốn thông qua việc phân tích định tính và định lượng. Đây là bước quan trọng nhất trong việc đánh giá chất lượng khoản vay cũng như để phòng và tránh các rủi ro tín dụng sau này. CBTD cần phải lập báo cáo thẩm định lần thứ nhất bao gồm:
- Thẩm định tư cách pháp lý; - Thẩm định năng lực kinh doanh; - Thẩm định năng lực tài chính; - Thẩm định dự án vay vốn.
Đồng thời, CBTD cần phải thẩm định thực tế qua các bước gặp gỡ trao đổi khách hàng, kiểm tra hoạt động thực tế của khách hàng, để có được sự đánh giá đầy đủ và chính xác nhất.
Sau khi đã có cái nhìn tổng thể về tình hình tài chính của khách hàng, CBTD phải thực hiện chấm điểm tín dụng cho mỗi khách hàng/mỗi khoản vay và lập báo cáo thẩm định cuối cùng.
Bên cạnh đó, CBTD cần định giá bảo đảm tiền vay, cùng với khách hàng tiến hành dự thảo và lập báo cáo định giá. Trong báo cáo cần quyết định tỷ lệ cấp tín dụng cụ thể so với giá trị tài sản bảo đảm. Căn cứ vào báo cáo định giá, Quỹ BVMTVN, khách hàng và bên bảo lãnh ký Hợp đồng bảo đảm tiền vay- Hợp đồng giao dịch bảo đảm theo mẫu của Quỹ BVMTVN trong khoảng thời gian quy định của pháp luật. CBTD phải thực hiện việc đăng ký giao dịch bảo đảm cho Các Hợp đồng bảo đảm tiền vay theo quy định của pháp luật.
Để quyết định cho vay được chính xác, vốn vay được thu hồi đầy đủ gốc và lãi vay thì khâu thẩm định là việc làm rất quan trọng. Xác định được tầm
quan trọng đó nên Quỹ thường xuyên quán triệt tới CBTD phải thực hiện thẩm định một cách toàn diện, khách quan, trung thực và phân tích kỹ các yếu tố ảnh hưởng đến khách hàng và khoản vay để từ đó có cơ sở đưa ra những ý kiến đề xuất với cấp có thẩm quyền phê duyệt. Qua quá trình thẩm định toàn diện về khách hàng các yếu tố được đánh giá ảnh hưởng trực tiếp đến việc quyết định cho vay, chất lượng cho vay, công tác quản lý khoản vay lại nằm chính từ khách hàng vay vốn là doanh nghiệp vừa và nhỏ và hộ kinh doanh cá thể.
- Năng lực lập các phương án kinh doanh của khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tuy có tốt hơn các hộ kinh doanh cá thể nhưng nhìn chung vẫn còn nhiều hạn chế. Các hộ kinh doanh cá thể kế hoạch sản xuất kinh doanh chỉ mang tính khái quát, chung chung không thể đưa ra số liệu cụ thể về doanh thu, lợi nhuận hay thời gian thu hồi vốn, phương án sản xuất kinh doanh chưa chi tiết.
- Trong quá trình sản xuất kinh doanh việc luân chuyển vốn chưa khoa học, nhiều khách hàng sử dụng vốn một cách tùy tiện, không tính kỹ chu kỳ trả nợ.
- Tài chính không tách bạch giữa gia đình và doanh nghiệp, các thông tin về khách hàng khó chính xác, dữ liệu, sổ sách không đầy đủ, số liệ thiếu chính xác… Khó xác định nhu cầu vốn cần vay, kết quả kinh doanh và nguồn trả nợ.
- Về phía doanh nghiệp nhỏ: Đại đa số doanh nghiệp hiện nay sử dụng hệ thống BCTC với ba loại số liệu khác nhau: một là BCTC thực (dùng để báo cáo cổ đông, thành viên góp vốn), hai là báo cáo đã được giảm bớt doanh thu để nộp cho cơ quan thuế nhằm trốn thuế, ba là báo cáo đã được chỉnh sửa số liệu theo hướng kết quả kinh doanh tốt đẹp để vay ngân hàng.
Với việc thẩm định và phân tích vị thế, tình hình tài chính của khách hàng như trên, CBTD có thể đưa ra phương án khái quát trong quá trình quản lý
khoản vay để khoản vay đạt chất lượng tốt nhất; đồng thời có những lưu tâm đối với nhóm khách hàng chưa thực sự an toàn để có những phương án quản lý thích hợp, phát hiện sớm dấu hiệu rủi ro và có phương án xử lý kịp thời.
Bảng 2.7: Tình hình công tác thẩm định cho vay tại Quỹ BVMTVN giai đoạn 2016-2018
Đvt: khách hàng
Stt Tiêu chí 2016 2017 2018 Cộng
1 KH vay vốn được thẩm định 110 140 122 372 2 KH vay vốn bị từ chối cho vay 15 20 21 56
3 KH được xét duyệt 96 120 101 316
(Nguồn: Báo cáo công tác tín dụng của Quỹ BVMTVN giai đoạn 2016-2018)
Qua Bảng 2.7 ta thấy tỷ trọng khách hàng bị từ chối sau khi xét duyệt cho vay có chiều hướng tăng dần qua các năm (từ 13,45% năm 2016 tăng lên 14,30% năm 2017 và đến năm 2018 tăng lên 17,53%). Điều này chứng tỏ việc thẩm định cho vay của nhân viên tín dụng và công tác quản lý khoản vay trước khi quyết định cấp tín dụng đã có bước tiến bộ, có sự sàng lọc hơn, đây là việc làm quan trọng trong việc đảm bảo chất lượng cho vay của Quỹ BVMTVN. Trong giai đoạn 2016 - 2018, Quỹ BVMTVN đã thẩm định cho vay được 372 khách hàng trong đó đã từ chối 56 hồ sơ, xét duyệt cho vay đối với 316 khách hàng.
Khách hàng bị từ chối cho vay cũng có rất nhiều lý do như: dự án, phương án không khả thi, không đủ khả năng trả nợ chiếm 45%, mục đích vay vốn không rõ ràng là 38%, tài sản đảm bảo không đủ điều kiện là 6% và các lý do khác: 2%/tổng số khách hàng bị từ chối cho vay. Công tác quản lý của bước này như là một nội dung kiểm tra chéo, để đảm bảo việc thẩm định đảm bảo chất lượng cao nhất.
Bƣớc 4. Phê duyệt và ký kết hợp đồng vay vốn
CBTD chuẩn bị tờ trình và hồ sơ phê duyệt khoản vay để lãnh đạo phòng xem xét, ký và chuyển sang Bộ phận Quản lý rủi ro tín dụng để phân
tích độc lập và chuyên râu rồi cùng ký đề xuất trình HĐQL hoặc Giám đốc Quỹ phê duyệt theo thẩm quyền.
Trên cơ sở quyết định của HĐQL, Giám đốc Quỹ BVMTVN, CBTD cần gửi thông báo chính thức đến khách hàng kèm dự thảo hợp đồng tín dụng. Trường hợp khoản vay được cấp có thẩm quyền phê duyệt chấp thuận cho vay, CBTD thông báo cho khách hàng bằng văn bản về quyết định cho vay trong đó nêu rõ số tiền vay, lãi suất, mục đích vay vốn, thời hạn vay, tài sản đảm bảo và các điều kiện cho vay (nếu có), kèm thông tin về hợp đồng vay vốn, hợp đồng giao dịch bảo đảm và thời gian thực hiện các công việc tiếp theo. CBTD bố trí thời gian và địa điểm ký kết hợp đồng với sự có mặt của Giám đốc Quỹ BVMTVN, khách hàng, bên bảo lãnh (nếu bảo đảm dưới hình thức bảo lãnh) và tổ chức việc ký kết theo đúng quy định của Quỹ BVMTVN.
Trường hợp khoản vay không được cấp có thẩm quyền chấp thuận cho vay, CBTD gửi thông báo từ chối cho vay tới khách hàng, nêu rõ lý do từ chối. CBTD cũng cần chuẩn bị thủ tục công chứng để thông báo cho khách hàng biết và phối hợp thực hiện.
Bƣớc 5. Giải ngân
Căn cứ vào hợp đồng vay vốn, khách hàng gửi giấy đề nghị rút vốn và hồ sơ tạm ứng/ hoặc thanh toán gửi Quỹ BVMTVN qua CBTD phụ trách. CBTD thực hiện các bước trong quy trình giải ngân đúng thủ tục, thời điểm và số tiền đã cam kết.
Bƣớc 6. Kiểm tra và giám sát sau giải ngân
CBTD lên kế hoạch cụ thể cho việc kiểm tra giám sát, ghi rõ: mục tiêu, nội dung, phương thức và thời gian thực hiện. Kế hoạch này cần được sự phê duyệt của lãnh đạo phòng. CBTD có thể cung cấp nội dung kế hoạch này cho khách hàng. Trong quá trình kiểm tra, giám sát, cán bộ tín dụng lập báo cáo về các nội dung kiểm tra đính kèm các tài liệu thu thập được (báo cáo tài chính, bản sao hóa đơn….) lưu hồ sơ cho vay.
Trường hợp trong quá trình kiểm tra phát hiện các dấu hiệu rõ ràng ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng Cán bộ tín dụng báo cáo lãnh đạo phòng xem xét trình Giám đốc Quỹ phương án xử lý.
Việc kiểm tra sau cho vay về mục đích sử dụng vốn và giá trị tài sản thế chấp thường xuyên được Ban lãnh đạo Quỹ chỉ đạo sát sao và được quy định thành lộ trình cụ thể:
- Kiểm tra sử dụng vốn vay theo mục đích xin vay và tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng: Thời gian kiểm tra lần đầu sau 20 ngày kể từ ngày giải ngân đầu tiên, định kỳ tiếp theo thường 3-6 tháng/lần. Kiểm tra các giấy tờ sổ sách bán hàng, hàng tồn kho…trực tiếp tại nơi sản xuất kinh doanh của khách hàng, hoặc có thể kiểm tra gián tiếp thông qua hệ thống báo cáo tài chính. Mỗi lần kiểm tra được lập thành các biên bản kiểm tra; Sau đó chuyển báo cáo kết quả kiểm tra tới lãnh đạo phòng, Ban Giám đốc Quỹ để có hướng xử lý.
- Định kỳ 6 tháng/lần thực hiện kiểm tra TSĐB và định giá lại tài sản bảo đảm theo định kỳ 1 năm/lần. Kết quả kiểm tra được lập thành báo cáo về: hiện trạng, giá trị tài sản, các biện động...và đề xuất các phương án xử lý để báo cáo với Ban lãnh đạo.
- Thông qua việc kiểm tra nhân viên tín dụng phải đưa ra những ý kiến đề xuất để lãnh đạo xem xét quyết định.
Bƣớc 7. Thu hồi nợ vay và thanh lý hợp đồng
CBTD lập kế hoạch thu hồi nợ vay bao gồm thu hồi nợ gốc, lãi và các khoản phí (nếu có) trên cơ sở thoả thuận trong hợp đồng tín dụng. CBTD phải thường xuyên theo dõi tình trạng của khoản vay để kịp thời nhắc nhở khách hàng thực hiện nghĩa vụ trả nợ. CBTD phải luôn nắm được trạng thái của khoản vay cũng như những nguyên nhân dẫn đến tình trạng nợ xấu để có hướng giải quyết kịp thời.
Khi khách hàng trả hết nợ, CBTD phối hợp với bộ phận kế toán đối chiếu, kiểm tra về số tiền trả nợ gốc, lãi vay … để tất toán khoản vay.
Trường hợp khách hàng không trả được nợ gốc, lãi vay đúng thời hạn, chuyển sang quản lý rủi ro và thu hồi nợ.