- Nợ quá hạn
Nợ quá hạn là khi khoản vay đến hạn mà khách hàng không có khả năng hoàn trả được toàn bộ hay một phần số tiền gốc hoặc lãi vay và không được ngân hàng cho gia hạn nớ hay cơ cấu nợ. Nợ quá hạn thường là biểu hiện yếu kém về tài chính của khách hàng và là dấu hiệu rủi ro tín dụng cho ngân hàng, dẫn đến khả năng mất vốn của ngân hàng.
Các khoản nợ quá hạn gồm: + Nợ cần chú ý.
+ Nợ dưới tiêu chuẩn. + Nợ nghi ngờ.
+ Nợ có khả năng mất vốn.
Đây là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hiệu quả tín dụng và chất lượng tín dụng đầu tư cho vay tiêu dùng, biết được việc khách hàng không trả nợ đúng hạn theo cam kết. Dư nợ quá hạn càng nhỏ, tỷ lệ nợ quá hạn càng thấp thì chất lượng tín dụng càng cao.
Để phản ánh sự thay đổi chất lượng tín dụng trong hoạt động cho vay tiêu dùng qua các thời kỳ, ngân hàng sử dụng chr tiêu tốc độ gia tăng dư nợ quá hạn cho vay tiêu dùng:
Tốc độ gia Dư nợ quá hạn CVTD kỳ này - Dư nợ quá hạn CVTD kỳ
tăng dư nợ trước
_____________________ ___________ ___________________ x 100% quá hạn =________________________Dư nợ quá hạn CVTD kỳ trước
CVTD
Và ngân hàng cũng sử dụng chỉ tiêu như:
mo ,ʌ _____ Dư nợ quá hạn CVTD
Tỷ lệ nợ quá hạn CVTD = y v 17 7 771 × 100%
■ H ■ Tổng dư nợ CVTD
Chỉ tiêu này phản ánh tình hình nợ quá hạn tại các TCTD, đồng thời cho thấy khả năng quản lý tín dụng của các TCTD trong khâu cho vay và khâu thu hồi nợ của đối với các khoản vay. Đây là chỉ tiêu được dùng để đánh giá chất lượng CVTD
cũng như rủi ro cho vay tiêu dùng. Tỷ lệ nợ quá hạn càng cao thể hiện chất lượng cho vay càng kém, và ngược lại.
- Nợ xấu trong cho vay tiêu dùng: để đánh giá khả năng không thu hồi được nợ
_ rr __________ Dư nợ xấu CVTD
Tỷ lệ nợ xấu CVTD = 22 ∖ ^2L X 100%
y ■ Tổng dư nợ CVTD
Bên cạnh chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn, người ta còn dùng chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu để phân tích thực chất tình hình chất lượng tín dụng tại các TCTD. Tổng nợ xấu bao gồm nợ quá hạn, nợ khoanh, nợ quá hạn chuyển về nợ trong hạn, chính vì vậy chỉ tiêu này cho thấy thực chất tình hình chất lượng tín dụng, đồng thời phản ánh khả năng quản lý tín dụng của các TCTD trong khâu cho vay, đôn đốc thu hồi nợ vay. Tỷ lệ nợ xấu càng cao thể hiện chất lượng tín dụng của các TCTD càng kém, và ngược lại.
- Cảm quan từ phía khách hàng:
Chỉ tiêu này phản ánh mức độ hài lòng của KH khi sử dụng các sản phẩm cho vay tiêu dùng của ngân hàng. Để phát triển CVTD thì làm hài lòng KH là một điều tất yếu. Chỉ tiêu này được đo lường dựa trên những lợi ích khi KH sử dụng dịch vụ cho vay tiêu dùng và đánh giá của khách hàng về thái độ phục vụ của nhân viên ngân hàng trước và sau khi sử dụng dịch vụ (như tiếp đón lịch sự, chăm sóc khách hàng tốt, nhiệt tình tư vấn và có trách nhiệm cung cấp cho khách hàng những sản phẩm dịch vụ có chất lượng tốt nhất). Chỉ tiêu này thường là kết quả của các cuộc khảo sát chất lượng định kỳ của NH, nó giúp cho ngân hàng chăm sóc tốt hơn cho KH hiện hữu, tăng sự hài lòng của KH, từ đó có được một lượng KH trung thành, đạt được vị thế thương hiệu NH trong lòng KH.
- Thu nhập từ hoạt động cho vay tiêu dùng
Đây là chỉ tiêu phản ánh khả năng sinh lời của hoạt động CVTD. Điều này cũng đánh giá được mức hấp dẫn của CVTD so với các loại cho vay khác. Ngoài ra tỷ lệ này còn giúp NH xây dựng định hướng phát triển hoạt động CVTD tại NH.
Tỷ lệ thu nhập từ Thu nhập từ hoạt động CVTD
- Chỉ tiêu dự phòng rủi ro
Dự phòng rủi ro đánh giá khả năng chi trả của ngân hàng khi có rủi ro xảy ra. Rủi ro luôn tiềm ẩn trong hoạt động kinh doanh của NH. Do đó các NH cần thực hiện trích lập dự phòng rủi ro tín dụng nhằm tạo nguồn tài chính để bù đắp tốn thất tổn thất đối với những khoản nợ mà KH không có khả năng chi trả do giải thể, phát sản, chết, mất tích...Việc sử dụng dự phòng được sử dụng theo nguyên tắc là dự phòng cụ thể đối với từng khoản nợ trước, phát mại tài sản bảo đảm để thu hồi nợ, và nếu việc phát mại tài sản không đủ thu hồi nợ thì mới sử dụng dự phòng chung.
Rủi ro tín dụng càng cao thì chất lượng tín dụng càng thấp và ngược lại. Từ đó, các ngân hàng có thêm cơ sở phát triển hoạt động CVTD.
1.3. CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG
CHO