Thứ nhất. Hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản phải luôn gắn liền với những biến động của môi trường. Có như vậy việc đo lường rủi ro thanh khoản mới sát với thưc tiễn. Đồng thời ngân hàng phải thường xuyên theo dõi sự biến động của môi trường hoạt động từ đó kịp thời đánh giá những tác động của thay đổi đó tới
hoạt động quản trị RRTK của Ngân hàng từ đó có những điều chỉnh về chính sách, quy trình và mục tiêu quản trị RRTK cho phù hợp với tình hình thực tiễn.
Thứ hai. Mỗi ngân hàng cần thực hiện quán triệt một cách rõ ràng mục tiêu và nguyên tắc quản trị rủi ro thanh khoản đến từng ĐVKD để đảm bảo tính thống nhất của cả hệ thống và định huớng cho hoạt động QTRR duới từng ĐVKD. Đồng thời mỗi ĐVKD cũng cần xác định rõ vai trò và trách nhiệm của mình trong hoạt động quản trị RRTK của ngân hàng. Đồng thời thuờng xuyên cập nhật tình hình và báo cáo lên Ban lãnh đạo để Ban lãnh đạo nắm đuợc tình hình và có những chỉ đạo, huớng dẫn kịp thời
Thứ ba. Công khai tình hình về quản trị rủi ro thanh khoản tới các đối tác và khách hàng. Việc HSBC định kỳ có những báo cáo về tình hình thanh khoản của gân hàng mình tới các đối tác và khách hàng của mình khiến các thông tin đuợc minh bạch, đồng thời tăng uy tín và hình ảnh của ngân hàng tới công chúng. Đặc biệt điều này rất cần thiết với các hoạt động ngân hàng của Việt Nam khi mà thông tin trên thị truờng tài chính Việt Nam còn thiếu minh bạch và gần các chỉ số liên quan tình hình thanh khoản của ngân hàng là các thông tin tuyệt mật với ngân hàng.
33
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
Chương 1 đã nghiên cứu và đưa ra những lý luận cơ bản về rủi ro thanh khoản và quản trị rủi ro thanh khoản như khái niệm, nguyên nhân, nội dung quản trị, các phương pháp đo lường, các nhân tố ảnh hưởng đến việc quản trị RRTK tại các Ngân hàng. Tất cả những nguyên lý này được đưa ra dựa trên nguyên tắc kế thừa có chọn lọc và phát triển dựa trên những nghiên cứu về vấn đề này của các nghiên cứu trước đó. Đồng thời đưa ra kinh nghiệm quản trị RRTK của Agribank và HSBC để từ đó rút ra những bài học kinh nghiêm về việc quản trị RRTK tại Việt Nam.
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG
2.1. KHÁI QUÁT CHUNG VẺ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CÓ PHẦN TIÊN PHONG
2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của TPBank
Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong (Tên gọi tắt là TPBank). TPBank được thành lập từ ngày 05/05/2008 với sự tham gia của các cổ đông chiến lược có nhiều kinh nghiệm thị trường, có tiềm lực lớn về tài chính tài chính và công nghệ như: Tập đoàn vàng bạc đá quý DOJI; Tập đoàn công nghệ FPT; Tổng công ty viễn thông Mobifone; Tổng công ty Tái bảo hiểm Việt Nam (Vinare), Tập đoàn tài chính SBI Ven Holding Pte.Ltd, Singapore, Công ty tài chính quốc tế IFC (thuộc World Bank) và quỹ đầu tư PYN Elite Fund .Với những thế mạnh sẵn có mà TPBank được kế thừa từ cổ đông chiến lược, TPbank ngày càng phát triển và trở thành Ngân hàng phát triển và được nhiều khách hàng tin tưởng lựa chọn. Từ chỗ vốn đầu tư ban đầu chỉ hơn 2000 tỷ đồng, Sau hơn mười năm thành lập và phát triển TPBank vươn mình phát triển một cách triển mạnh mẽ với nhiều thành tích kinh doanh rất đáng tự hào và đã được nhiều lần ghi nhận là một tổ chức uy tín với danh hiệu Ngân hàng tốt nhất Việt Nam. Với định hướng phát triển của mình TPBank luôn cố gắng mang lại những giải pháp, các sản phẩm tài chính - ngân hàng hiệu quả nhất với chất lượng tốt nhất, với mục tiêu hướng tới phân khúc khách hàng trẻ, năng động. Đồng thời TPbank luôn đi đầu trong việc ứng dụng và phát triển công nghệ hiện đại vào các sản phẩm và dịch vụ của mình nhằm cung cấp cho khách hàng sản phẩm dịch vụ tốt nhất, an toàn nhất và tiện lợi nhất từ đó thu hút khách hàng, tạo lợi thế cạnh tranh đặc biệt là trong cuộc cách mạng 4.0. Với mục tiêu phấn đấu trở thành Ngân hàng Số số một hàng đầu của Việt Nam. Với nền tảng công nghệ sẵn có, TPBank đã và đang triển khai nhiều ứng dụng công nghệ hiện đại, tiên tiến vào việc xử lý tự động các dịch vụ khách hàng phát triển sản phẩm, dịch vụ Ngân
35
hàng điện tử dựa trên nền tảng công nghệ cao như: TPBank ebank, eBank Biz, TPBank QuickPay.đã đang và sẽ tiếp tục thu hút đông đảo khách hàng. TPBank cũng là ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam đưa hoạt động thành công mô hình Ngân hàng tự động Livebank 24/7, cho phép khách hàng có thể thực hiện gần như đầy đủ các giao dịch cơ bản tại một chi nhánh và đặc biệt có thể tương tác với tư vấn viên từ xa thông qua video call và đã nhân được phản hồi tích cực của người sử dụng.
Với sự nỗi lực không ngừng nghỉ TPBank đã nhận được nhiều bằng khen, giải thưởng của Chính phủ và NHNN. Đồng thời năm 2015 và năm 2016 được Tạp chí Global Financial Market Review trao tặng giải thưởng “Ngân hàng Số sáng tạo nhất Việt Nam”; giải thưởng "Ngân hàng bán lẻ tốt nhất Việt Nam”.
Đặc biệt, trong năm 2017 TPBank đã lọt vào top 10 ngân hàng mạnh nhất Việt Nam theo đánh giá của The Asian Banker và được Tập đoàn dữ liệu quốc tế IDG và Hiệp hội ngân hàng Việt Nam bình chọn giải thưởng “Best Digital Banking Award - Ngân hàng số xuất sắc nhất 2017”.
Chưa dừng lại, đầu năm 2018 TPBank trao 3 giải thưởng bao gồm “Best Internet Banking Initiative of the Year - Ngân hàng số sáng tạo nhất năm”; "Best CRM project in Vietnam - Hệ thống Quản lý và chăm sóc khách hàng tốt nhất Việt Nam" và "Best ATM and Kiosk Project in Vietnam - Ngân hàng tự động tốt nhất Việt Nam" do The Asian Banker bình chọn.
Sơ đồ 2.1. Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Tiên Phong
(Nguồn: Báo cáo tình hình quản trị 6 tháng đầu năm 2018 - Ngân hàng TMCP Tiên Phong)
Đại hội đồng cổ đông:
Đại hội đồng cổ đông là cơ Quan nắm giữ quyền lực cao nhất của TPBank, bao gồm tất cả các cổ đông có quyền biểu quyết. Đại hội đồng cổ đông có nhiệm vụ thông qua các báo cáo của HĐQT về tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, quyết định các phương án, nhiệm vụ sản xuất kinh doanh và đầu tư, tiến hành thảo luận thông qua và bổ sung sửa đổi Điều lệ của Ngân hàng; thông qua các chiến lược pháp triển; bầu và bãi nhiệm HĐQT, Ban Kiểm soát; đồng thời quyết định bộ máy tổ chức của Ngân hàng và các nhiệm vụ khác theo quy định của Luật Doanh nghiệp.
Hội đồng quản trị.
Hội đồng quản trị là cơ quan quản trị của TPBank, có toàn quyền nhân danh TPBank để quyết định các vấn đề liên quan đến mục đích, quyền lợi của TPBank, trừ những vấn đề thuộc thẩm quyền của Đại hội đồng cổ đông.
Ban kiểm soát
Chỉ tiêu 2014 2015 2016 2017 2018
Tổng tài sản 51.477,55
6 76.220,834 105.782,009 124.118,747 136.179,403
37
TPBank theo quy định,
Các Hội đồng, Ủy ban
Là cơ quan do HĐQT thành lập, tham mưu cho HĐQT trong việc quản trị tại TPBank, thực hiện kế hoạch, chiến lược kinh doanh; đảm bảo sự phát triển hiện quả, an toàn và đúng mục tiêu đề ra bao gồm: Ủy ban Nhân sự, Ủy ban Quản trị rủi ro, Ủy ban quản lý tài sản Nợ - Có (ALCO), Ủy ban đầu tư và Ủy ban Tín dụng. Trong đó:
• ủy ban Quản trị rủi ro: Do HĐQT thành lập, có nhiệm vụ tham mưu cho HĐQT trong việc ban hành các quy trình, chính sách thuộc thẩm quyền của mình liên quan đến quản trị rủi ro trong hoạt động của TPBank, tham mưu trong việc quyết định phê duyệt các phương án xử lý rủi ro trong phạm vu và chức năng do HĐQT giao
• ủy ban Nhân sự: Do HĐQT thành lập, có chức năng tham mưu cho
HĐQT về quy mô và cơ cấu HĐQT, Ban điều hành phù hợp với quy mô hoạt động và chiến lược phát triển của Ngân hàng.
• ủy ban quản lý tài sản Nợ - Có (ALCO): có chức năng quản lý cấu trúc
bảng tổng kết tài sản của Ngân hàng. Đồng thời có nhiệm vụ xây dựng và giám sát các chỉ tiêu tài chính, chỉ tiêu tín dụng phù hợp với chiến lược kinh doanh của ngân hàng trong từng thời kỳ.
• ủy ban đầu tư: Do HĐQT thành lập, có chức năng tham mưu cho
HĐQT xây dựng và thực hiện kế hoạch đầu tư tài chính.
• ủy ban Tín dụng: Quyết định về các chính sách tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng trên toàn hệ thống Ngân hàng, xét cấp tín dụng của Ngân hàng, phê duyệt hạn mức tiền gửi của Ngân hàng tại các TCTD khác.
Ban Điều Hành
Là cơ quan quản lý và điều hành các hoạt động, công việc hàng ngày của Ngân hàng. Chịu trách nhiệm thực hiện các Nghị quyết, quyết định của HĐQT và Đại hội đồng cổ đông đề ra. Đứng đầu Ban điều hành là Tổng Giám Đốc - Nguyễn Hưng. Ông Nguyễn Hưng là người có gần 30 kinh nghiệm kinh doanh và quản lý cấp cao trong lĩnh vực Tài chính - Ngân hàng. Ông đã tốt nghiệp Học
38
viện Ngân hàng và có bằng MBA chuyên ngành Thương mại điện tử của North Central University, Hoa kỳ. Ông được bổ nhiệm làm Tổng Giám Đốc TPBank từ 4/7/2012 đến nay.
Một trong những bộ phận đóng vai trò rất quan trọng trong quy trình quản trị rủi ro đó là Khối Quản trị rủi ro (RM). Đây là đơn vị thuộc Hội sở chính của TPBank, đặt dưới sự điều hành trực tiếp của Tổng Giám Đốc, phụ trách chuyên môn về công tác QTRR trên toàn hệ thống TPBank. Khối RM có trách nhiệm thực hiện các nghiệp vụ nhằm định hướng chính sách, khẩu vị rủi ro của Ngân hàng; Xây dựng nguyên lý, thiết lập và điều chỉnh khung quản trị và hệ thống quản trị cơ sở dữ liệu rủi ro cho TPBank; Thực hiện các dự án quản trị rủi ro; Quản lý danh mục hồ sơ tín dụng; Xây dựng và vận hành các mô hình và công cụ đo lường và quản lý các loại rủi ro trong đó có RRTK. Đồng thời cũng là đầy mối thực hiện các công việc trong lộ trình triển khai Basel II tại TPBank.
2.1.3. Một số kết quả hoạt động chủ yếu của TPbank.
Sau mười năm thành lập, trải qua nhiều khó khăn và thử thách TPBank đang từng bước đi vào hoạt động ổn định và bước đầu đã gặt hái được những thành quả hết sức ấn tượng trong kết quả kinh doanh giai đoạn 2015 - 2018.
Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng giai đoạn 2014 - 2018
Lợi nhuận trước
thuế 536 626 707 1.205,711 2.257,780
Lợi nhuận chưa
Lợi nhuận trước thuế của TPbank có xu hướng tăng mạnh qua các năm. Cụ thể trong năm 2018 đạt 2.257,78 tỷ VNĐ tăng 1.053 tỷ đồng gần gấp đôi so với mức lợi nhuận 1025,711 tỷ năm 2017 đồng thời tăng 4 lần so với mức lợi nhuận trước thuế 536 tỷ năm 2014.
Từ vốn điều lệ ban đầu thành lập ngân hàng năm 2008 chỉ hơn 2000 tỷ, đến cuối năm 2018 vốn điều lệ đã đạt 8.565,892 tỷ đồng, tăng gấp 1,54 lần so với mức 5.550 tỷ năm 2014. Thu nhập lãi thuần năm 2018 là 4377,777 tỷ đồng gần 4,5 lần so với mức 979,171 tỷ đồng của năm 2014. Tổng tài sản tăng gấp 2,65 lần từ 51477,556 tỷ đồng năm 2014 lên 136.179,403 tỷ đồng năm 2018. TPBank được coi là một tấm gương điển hình trong việc thực hiện tái cơ cấu thành công. Chỉ đến hết quý 2 năm 2015, TPBank đã hoàn toàn bù đắp được số lỗ lũy kế, sớm hơn một năm so với kế hoạch đề ra. Sau 3 năm thực hiện thành công đề án tái cấu trúc ngân hàng, năm 2018, lợi nhuận trước thuế của TPBank đạt 2258 tỷ đồng và bắt đầu có đóng góp nghĩa vụ thuế đáng kể cho nhà nước. Ngày 22/3/2018, TPBank đã chính thức được Sở Giao dịch Chứng khoản HCM chấp thuận niêm yết với mã cổ phiểu TPB trên sàn. Đây được coi là một mốc quan trọng đối với TPBank, nó thể hiện sự uy tín, vị thế của TPBank trong ngành và trên thị trường.
Ngoài ra, nhờ kết quả kinh doanh tốt và độ nhận diện thương hiệu ngày càng cao giúp TPBank càng càng được nhiều khách hàng tin tưởng và lựa chọn sử dụng dịch vụ. Mạng lưới chi nhánh ngày càng được mở rộng thêm tới nhiều địa bàn trên cả nước. Tính đến cuối năm 2018, TPBank có hơn 65 chi nhánh/phòng giao dịch tại 19 tỉnh/thành phố trên cả nước. Tháng 8/2016, Tổ chức tài chính quốc tế (IFC), thành viên Nhóm Ngân hàng Thế giới đã chính thức trở thành cổ đông quan trọng của TPBank với tỷ lệ sở hữu 4.999% cổ phần tại Ngân hàng. Cũng trong năm 2016, IFC đã quyết định nâng hạn mức tín dụng cho TPBank từ 10 triệu USD (năm 2015) lên 30 triệu USD. Sự kiện hợp tác này đánh dấu mốc quan trọng giúp TPBank tăng cường hơn nữa nguồn vốn, năng lực quản trị và phát triển cơ hội hợp tác với các tổ chức tài chính ngân hàng khu vực và quốc tế.
Tiếp tục định hướng dẫn đầu về Ngân hàng Số, mảng Ngân hàng Số của TPBank trong năm 2018 phát triển mạnh mẽ và đạt được nhiều thành tựu nổi bật. Là Ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam ứng dụng thành công mô hình Live Bank 24/7
40
rất tiện ích. Với Live Bank khách hàng có thể sử dụng hầu hết các sản phẩm, dịch vụ của Ngân hàng tại bất kỳ thời gian nào không kể ngày hay đêm. Ngoài ra luôn có đội ngũ tu vấn hỗ trợ từ xa cho khách hàng nếu khách hàng gặp những khó khăn trong quá trình sử dụng. TPbank cũng là Ngân hàng đầu tiên triển khai xác thực khách hàng bằng giọng nói, và nhiều sản phẩm tiện lợi khác đem lại tiện ích lớn cho khách hàng và cũng nhận đuợc những phản hồi tích cực từ phía khách hàng.
Tình hình về hoạt động huy động vốn của ngân hàng cụ thể:
Tổng huy động tới 31/12/2018 huy động từ khách hàng đạt 176.138,062 tỷ đồng,
tăng 8.3% tuơng đuơng 5.839,442 tỷ đồng so với năm 2017. Đồng thời, tổng huy động
tăng gấp 3,52 lần so với năm 2014 là 21.623 tỷ đồng. Hoạt động huy động vốn của TPBank biến chuyển tốt qua các năm, có sự kết hợp hài hòa giữa nguồn vốn từ khu vực
dân cu/tổ chức kinh tế và thị truờng liên ngân hàng tùy theo tình hình thanh khoản
và cơ
hội phát triển danh mục tài sản có. Huy động vốn hoạt động đuợc TPBank chú trọng nhằm đảm bảo nguồn giải ngân cho hoạt động cho vay, an toàn thanh khoản và tạo điều
kiện cho sự tăng truởng của hoạt động tín dụng, đầu tu. Các sản phẩm huy động vốn
Dựa vào Biểu đồ 2.1 ta nhận thấy tổng nguồn vốn huy động của TPbank tăng dần qua các năm từ năm 2014 - 2018 trong cả nguồn vốn không kỳ hạn và các nguồn vốn có kỳ hạn. Tổng nguồn vốn huy động trong năm 2018 là 72.375 tỷ đồng tăng 3,6% so với mức 69,878 tỷ đồng năm 2017, đồng thời tăng gấp 3,46 lần so với tổng nguồn vốn huy động đuợc trong năm 2014. Trong đó, nguồn vốn huy động có kỳ hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn, chiếm khoảng trên 85% tổng nguồn vốn. Điều này có lợi cho họa động quản trị RRTK của ngân hàng.
Biểu đồ 2.2: Cơ cấu huy động theo loại tiền tệ
(Đơn vị: Tỷ đồng)
(Nguồn: Báo cáo thường niên ngân hàng TPBank các năm)
Từ Biểu đồ 2.2 ta thấy trong cơ cấu huy động theo loại tiền tệ thì giá trị nguồn vốn huy động theo VNĐ và ngoại tệ đều tăng qua các năm. Cụ thể đối với giá trị