TPBank chia RRTK thành 4 cấp độ khác nhau. Khi phát hiện hạn mức RRTK bị vi phạm, tùy theo từng cấp độ sẽ có những cách xử lý khác nhau cho phù hợp cụ thể. Hiện tại TPBank mới chỉ xảy ra tình trạng RRTK ở mức độ thấp (cấp độ
thứ hai) chứ chưa từng xảy ra mức độ rủi ro ở cấp độ thứ ba và cấp độ thứ tư. Cụ thể:
Cấp độ thứ nhất (TPBank có thanh khoản bình thường): Các hạn mức RRTK theo quy định pháp luật, theo quy định và cam kết với đối tác bên ngoài và theo quy nội bộ của TPBank đều được đảm bảo tuân thủ.
Cấp độ thức hai (TPBank có RRTK ở mức độ thấp): xảy ra khi một trong những hạn mức RRTK theo quy định và cam kết với đối tác bên ngoài hoặc theo quy định nội bộ của TPBank bị vi phạm. Khi phát hiện Hạn mức RRTK theo quy định của TPBank có nguy cơ bị vi phạm, Khối Quản trị rủi ro thực hiện thông báo ngay bằng mail tới TGĐ và các Hội đồng của TGĐ, Giám đốc Khối Quản trị rủi ro (RM), Lãnh đạo đơn vị vi phạm. Sau khi được thông báo, Đơn vị vi phạm phối hợp với Khối RM lập kế hoạch khắc phục việc vi phạm cụ thể: Báo cáo tình hình vi phạm, nguyên nhân và đề xuất chi tiết hướng xử lý và cam kết thời gian cần để khắc phục hoàn toàn sai phạm. Khối RM giám sát việc thực hiện kế hoạch của đơn vị cho đến khi hạn mức RRTK trở về ngưỡng an toàn theo đúng quy định TPBank. Nếu đơn vị tiếp tục không tuân thủ quy định hoặc sau thời hạn cam kết Hạn mức RRTK vẫn bị vi phạm và/hoặc có nguy cơ gây ra RRTK cho Ngân hàng , Giám đốc Khối RM sẽ thực hiện báo cáo tình hình lên TGĐ và/hoặc Hội đồng của TGĐ theo phân cấp ủy quyền từng thời ký để có các biện pháp chỉ đạo xử lý. Trên thực tế, TPBank đã từng xảy ra tình trạng này cụ thể:
Gap bankbook theo số phải
DTBB (9,597) (11,628) 93,783 (8,121) (7,155)
(44,353 )
Gap bankbook theo số' DTBB
thực tế (8,748) (10,988) 4102,75 6) (4,38 (3,387) 3) (45,77 Thừa/thiếu TT1 sau sử dụng (8,748) (10,988) 102,75 4 6) (4,38 (3,387) 3) (45,77 1. Huy động bankbook 86,120 72,443 581,79 7 7) (3,88 (3,508) 6) (15,18 1.1. Huy động TT1 82,820 69,143 581,79 7 7) (3,88 (3,508) 6) (15,18 1.2. Huy động TT2 bankbook 3,300 3,300 - - - - 2. DTBB+TQTM 2,324 1,198 34,17 2 (3,44 4) (3,499) 6,50 4 3. Cho vay 82,531 73,383 394,87 2 4,120 3,556 24,084
3.1 Cho vay fund nguồn TT2 422 422 - 3
3 330 -
3.1.1. Cho vay Namelending 422 422 - 3
3 330 -
3.1.2 Cho vay NameS-Lending - - - - -
3.1.2 Thấu chi Viettel - ■ - - - -
3.2 Cho vay fund nguồn TT1 82,109 72,962 394,87
2 3,7
90 3,226 24,084
4. Trái phiếu DN 9,472 9,472 1
5 152 -
5. Ủy thác đầu tư và Cho vay của
IB 348 348 - - -
6. Sử dụng vốn TT1 (5NB) 300 300 - - -
7. Cổ phiếu MSB 315 315 - - -
8. Book Swap USD-VND - 1,164 50,00
0 - - - 9. Tổng huy động TT2 (TT 36) 28,210 26,650 67,206 2,2 68 2,212 8 2,37 LDR thuần 95.4% 100.7% 67.9% 8.3 % 8.9% 5.7% LDR bao gồm TPDN 106.4% 114.2% 67.9% 9.0 % 9.7% % 5.7 LDR TT06 72.2% 74.1% 60.8% 9.6 % 4.5% 4.8 % LDR TT1SBV 103.4% 110.6% 62.5% 9.4 % 10.3% 4.9 % Tổng tài sản SBV 132,948 __________ (3,231)
62
Dựa vào Bảng 2.9 về Báo cáo GAP BankBook ngày 30/1/2019 ta nhận thấy tình trạng chênh lệch giữa Tài sản có và Tài sản nợ ở mức âm 9.597 tỷ đồng. Nguyên nhân là do :
Số dư huy động của một số khách hàng lớn giảm mạnh như: Công ty cổ phần Diana Unicharm Bắc Ninh giảm 133 tỷ VND; Công ty TNHH Yamaha Mortor Việt Nam giảm 135 tỷ VND, Khách hàng Công ty NHNN Phân Phối Synnex FPT giảm 79 tỷ VND; Công ty CP Thương mại XNK Thiên Nam giảm 61 tỷ VND, Công ty CP DV Trực Tuyến Cộng Đồng Việt giảm 49 tỷ VND.
Trong khi đó số dư cho vay tăng mạnh do đó là tuần cuối cùng trước khi nghỉ tết âm lịch dài ngày. Nhu cầu vay vốn tăng mạnh đặc biệt là dư nợ vay mua xe ô tô. Ngoài ra dư nợ của một số khách hàng lớn tăng như Khách hàng là Tổng công ty Xây Dựng Công Trình Hàng Không ACC tăng 24 tỷ, Công ty XNK Tổng Hợp Bình Phước tăng 1 triệu USD, Công ty TNHH Vạn Lợi tăng 1 triệu USD, Công ty Cổ phần Sản xuất Vật Liệu Xây Dựng Hữu Nghị tăng 0.7 triệu USD.
Để khắc phục trạng này Đơn vị chịu trách nhiệm tuân thủ Khối Tài chính thực hiện thông báo tình hình trên tới Khối Quản trị rủi ro, TGĐ và Chủ tịch HĐQT. Ngay sau đó, Khối Tài chính phối với với Khối Quản trị rủi ro đề xuất các phương án xử lý và cam kết thời gian cần thiết để khắc phục cụ thể: Đề xuất với TGĐ về việc xin ngừng giải ngân khẩn cấp và đã được TGĐ thông qua. Phòng hỗ trợ ALCO gửi thông báo tới các bộ phận có liên quan như Khối Tín dụng, Khối Vận hành, Khối khách hàng doanh nghiệp lớn về việc dừng giải ngân khẩn cấp và yêu cầu các bộ phận nghiêm túc thực hiện. Ngoài ra yêu cầu các ĐVKD tích cực thu hồi các khoản nợ đến hạn, các khoản nợ quá hạn đồng thời các ĐVKD tăng cường huy động đặc biệt là từ các khách hàng lớn của chi nhánh. Nhờ những biện pháp tích cực vấn đề đã được giải quyết.
Cấp độ thứ ba (TPBank có RRTK ở mức độ cao): Xảy ra khi một trong những hạn mức RRTK theo quy định của pháp luật bị vi phạm. Khi hạn mức RRTK theo quy định pháp luật chạm ngưỡng cảnh báo. Khối RM thực hiện thông báo ngay bằng mail tới TGĐ, Giám đốc Khối RM và Giám đốc hoặc Trưởng các đơn vị có
liên quan. Đơn vị chịu trách nhiệm tuân thủ hạn mức Trung tâm thị truờng tiền tệ Khối Nguồn vốn và thị truờng tài chính và phòng hỗ trợ ALCO phối hợp với Đơn vị chịu trách nhiệm kiểm soát hạn mức Khối RM lập kế hoạch chi tiết gồm: thông tin Giá trị mục tiêu của chỉ số đang chạm nguỡng hoặc vi phạm Hạn mức RRTK, cách thức xử lý cụ thể và thời gian cần thiết để xử lý nhằm đua các chỉ số đo luờng đó trở về nguỡng an toàn. Khối RM tiếp tục theo dõi và giám sát việc thực hiện kế hoạch của các đơn vị chịu trách nhiệm tuân thủ. Sau thời gian cam kết, nếu Đơn vị tuân thủ không đua đuợc các Chỉ số an toàn thanh khoản đó về giá trị mục tiêu đặt ra và Hạn mức RRTK vẫn có nguy cơ bị vi phạm. Khối RM thực hiện báo cáo lên Ủy ban ALCO, TGĐ và hoặc Hội đồng TGĐ theo phân quyền từng thời kỳ để có các huớng xử lý tiếp theo.
Nếu Hạn mức RRTK bị vi phạm, khi đó Khối RM phối hợp với đơn vị chịu trách nhiệm tuân thủ hạn mức là Trung tâm thị truờng tiền tệ Khối Nguồn vốn và thị truờng tài chính và phòng hỗ trợ ALCO để lập báo cáo khắc phục vi phạm và gửi lên NHNN. Trong truờng hợp xấu nhất, nếu sau khi thực hiện các biện pháp có thể, TPBank vẫn không thể khắc phục tình trang này. Khối RM làm đầu mối thực hiện soạn văn bản trình TGĐ hoặc HĐQT để báo cáo và đề xuất với NHNN có những biện pháp hỗ trợ cần thiết giúp TPBank vuợt qua khó khăn về thanh khoản. Trên thực tế thì trong quá trình hoạt động TPBank chua để RRTK xảy ra ở cấp độ này.
Cấp độ 4 (cấp độ nghiêm trọng): Xảy ra khi xuất hiện tình trạng khủng hoảng thanh khoản nội bộ hoặc/và khủng hoảng thanh khoản hệ thống): Khối Quản trị rủi ro báo cáo tính hình tới Chủ tịch HĐQT và/hoặc Ủy ban ALCO theo phân cấp thẩm quyền của TPBank trong từng thời kỳ. Chủ tịch HĐQT và/hoặc Ủy ban ALCO yêu cầu Hội đồng xử lý tình trạng khẩn cấp ERC tiến hành họp gấp để có biện pháp khắc phục, đồng thời triệu tập họp HĐQT để báo cáo tình hình và đề xuất các biện pháp khắc phục. Trung tâm Truyền thông và quản lý Thuơng hiệu và Markerting phối hợp với Khối Tài chính (FA) làm việc với NHNN, các phuơng tiện thông tin đại chúng để trấn an du luận. Phòng Phòng Quản trị Rủi ro thị truờng phối hợp với Khối FM, Khối FA và các đơn vị liên
64
quan xác định mức thiếu hụt thanh khoản dự kiến của từng ngày trong khoảng thời gian tối thiểu một tháng tới. TGĐ chỉ đạo dừng giải ngân, tích cực thu hồi nợ đến hạn thanh toán và nợ quá hạn. Ủy ban ALCO chỉ đạo chính sách tăng lãi suất huy động từ cá nhân đến tổ chức kinh tế nhằm duy trì các khoản tiền gửi hiện có, trong đó đặc biệt chú trọng vào các khoản tiền gửi có giá trị lớn và đấy mạnh huy động nguồn vốn mới nhằm tích cực tăng cung thanh khoản. Khối Quản trị rủi ro chủ động đàm phán với các TCTD khác để xin gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn các trâ nợ của các khoản nhận tiền gửi, đi vay. ..liên ngân hàng. Khối Quản trị rủi ro chuẩn bị các Tài sản có tính Thanh Khoản cao bao gồm giấy tờ có giá, hồ sơ tín dụng.. .để huy động vốn duới hình thức: giao dịch đi vay có tài sản bảo đảm, bán và mua lại có kỳ hạn giấy tờ có giá trên thị truờng liên ngân hàng; giao dịch nghiệp vị thị truờng mở và nghiệp vụ tái cấp vốn với NHNN. Sau khi TPBank đã chủ động áp dụng các biện pháp nhung vẫn chua thể khắc phục tình trạng mất thanh khoản, Chủ tịch HĐQT đề nghị triệu tập họp ĐHĐCĐ để báo cáo tình hình thanh khoản, đề xuất nguồn tài chính hỗ trợ (kể cả phát hành thêm cổ phần) từ Đại hội đồng Cổ đông, cổ đông, các nhà đầu tu (hiện hữu, tiềm năng) hoặc đề xuất các phuơng án tái cấu trúc, mua bán, sáp nhập.. .Sau khi đã áp dụng tất cả các biện pháp nêu trên nhung vẫn chua khăc phục tình trạng mất thanh khoản và/hoặc HĐQT nhận định TPBank khả năng không thể tự khắc phục đuợc tình trạng mất thanh khoản, HĐQT đề nghị NHNN xem xét áp dụng biện pháp hỗ trợ đặc biệt .