TPBank tiết lập mô hình tổ chức bộ máy quản lý rủi ro thanh khoản tương thích với quy mô, mức độ phức tạp và phù hợp với hoạt động, chiến lược kinh doanh của TPBank nhằm tạo điều kiện để giám sát, vận hành hoạt động quản trị RRTK hiệu quả. Hệ thống quản trị RRTK được tổ chức theo mô hình ba tuyến bảo vệ độc lập
Sơ đồ 2.2. Mô hình 3 tuyến phòng thủ tại TPBank
(Nguồn: Chính sách quản trị rủi ro số hiệu 82/2018/QĐ - TPB.HĐQT) Tuyến bảo vệ thứ nhất: Chức năng của tuyến phòng thủ thứ nhất là nhận dạng, giảm thiểu và kiểm soát rủi ro. Vì đây cũng chính là nơi phát sinh ra các rủi ro, do đó việc nhận dạng và phát hiện và ngăn ngừa RRTK ngay tại tuyến phòng thủ này có ý nghĩa rất quan trọng trong hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản tại ngân hàng. Tuy nhiên trên thực tế, hoạt động này tại TPBank vẫn chưa thực sự phát huy hiệu quả. Việc nhận dạng và kiểm soát RRTK vẫn được thực hiện chủ yếu ở tuyến phòng thủ thứ hai.
Tuyến bảo vệ thứ hai: Có chức năng xây dựng chính sách quản lý rủi ro, quy định nội bộ về quản lý rủi ro, đo lường, theo dõi và tuân thủ quy định về pháp luật. Tuyến phòng thủ thứ hai do các bộ phận sau thực hiện: Bộ phận kiểm soát tuân thủ có trách nhiệm trong việc phối hợp xây dựng chính sách, quy chế, quy định nội bộ về quản lý RRTK, đảm bảo tuân thủ các quy định của pháp luật, cập nhật và thông báo những thay đổi liên quan đến các quy định nội bộ về quản lý RRTK của
46
TPBank cũng như những trạng thái tuân thủ các quy định của pháp luật có liên quan đến các cấp có thẩm quyền và bộ phận liên quan; Bộ phận quản lý rủi ro là Khối Quản trị rủi ro và các đơn vị có liên quan khác trong việc thực hiện quản lý RRTK có trách nhiệm trong việc xây dựng các chính sách, quy chế, quy định nội bộ về quản lý RRTK, thực hiện nhận dạng, đo lường, theo dõi và kiểm soát rủi ro .
Tuyến bảo vệ thứ ba: Là Trung tâm Kiểm toán nội bộ, có chức năng kiểm toán nội bộ nhằm kiểm tra, rà soát kịp thời phát hiện những sai phạm, tiềm ẩn nguy cơ rủi ro mà hai tuyến phòng thủ trên bỏ sót. Đây được coi là tuyến bảo vệ cuối cùng của Ngân hàng, hoạt động một các độc lập trực thuộc sự quản lý trực tiếp của Đại hội đồng cổ đông.