Sau hơn 21 năm hình thành và phát triển, mặc dù phải đối mặt với nhiều thách thức từ môi trường kinh doanh như khủng hoảng kinh tế, lạm phát tăng cao, giá vàng và giá dầu biến động mạnh... nhưng với những cố gắng, nỗ lực của chi nhánh cùng sự
hỗ trợ từ phía hệ thống đã giúp chi nhánh vượt qua được khó khăn, từng bước phát triển vững chắc, khẳng định vị thế của mình trên địa bàn hoạt động. Điều này được thể
hiện rõ ở kết quả hoạt động kinh doanh nói chung cũng như hoạt động tín dụng, hoạt động huy động vốn. nói riêng của chi nhánh trong những năm gần đây.
❖Kết quả hoạt động kinh doanh
Đơn vị: Tỷ đồng
□ Lợi nhuận
Biểu đồ 2.1. Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh qua các năm
(Nguồn: Báo cáo tài chính của chi nhánh qua các năm)
34
Ta thấy rằng chi nhánh luôn đạt được mức lợi nhuận tương đối cao dù tình hình thị trường tài chính tiền tệ trong giai đoạn 2008 - 2011 đầy rẫy những khó khăn. Năm 2008, lợi nhuận của chi nhánh là 102,5 tỷ đồng - đứng thứ tư trong toàn hệ thống; năm 2009 tăng lên đạt 115,6 tỷ đồng. Tuy vậy, sang năm 2010, do tình hình khó khăn chung của toàn thị trường nên lợi nhuận của chi nhánh giảm xuống còn 98,7 tỷ đồng. Năm 2011, với việc thực hiện chặt chẽ công tác quản lý thu nhập - chi phí như: tận thu từ các nguồn thu lãi, thu dịch vụ, thu xử lý rủi ro, tiết kiệm chi phí; đẩy mạnh hoạt động thu nợ nên năm 2011 lợi nhuận của chi nhánh đã đạt được 134,3 tỷ đồng, bằng 136,1% so với năm 2010.
❖Hoạt động huy động vốn
Bảng 2.1. Tình hình huy động vốn của Chi nhánh qua các năm
(Nguồn: Báo cáo tài chính của chi nhánh qua các năm)
Tình hình huy động vốn của chi nhánh trong những năm gần đây tăng trưởng thấp. Năm 2008, tổng vốn huy động của chi nhánh đạt 4.236,7 tỷ đồng; năm 2009 là 4.123,2 tỷ đồng, giảm 4,7% so với năm 2008; năm 2010 là 3.765,3 tỷ đồng, giảm 8,7%. Sang năm 2011, chi nhánh đã đẩy mạnh hoạt động marketing thu hút khách hàng; đa dạng hóa và nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ cung cấp nhờ đó mà tổng vốn huy động tăng lên mạnh, tính đến 31/12/2011 là 5.190,8 tỷ đồng, tăng 37,9% so với cả năm 2010.
❖Hoạt động tín dụng
- Về quy mô tín dụng
Bảng 2.2. Tmh hình hoạt động tín dụng của chi nhánh qua các năm
Năm 2008 2009 2010 31/12/2011 1. Nợ quá hạn - Giá trị 17,90 92,11 60,50 59,50 - Tỷ lệ (%) ũ 5,4 29 17 2. Nợ xấu - Giá trị 13,6 74,3 38,2 59,3 - Tỷ lệ (%) 0,9 4,37 1,82 1,69
(Nguồn: Báo cáo tài chính của chi nhánh qua các năm)
35
Hoạt động tín dụng của chi nhánh không ngừng tăng trưởng qua các năm. Neu như năm 2008, dư nợ tín dụng của chi nhánh là 1.355 tỷ đồng thì năm 2009 tăng 25,5%, đạt 1.700,2 tỷ đồng. Năm 2010 dù tình hình thị trường khó khăn nhưng tổng dư nợ tín dụng của chi nhánh vẫn đạt 2.099,1 tỷ đồng, tăng 23,5% so với năm 2009. Năm 2011, dù lãi suất cho vay bị đẩy lên cao nhưng với uy tín cùng chính sách ưu đãi mà tổng dư nợ của chi nhánh vẫn tăng trưởng mạnh, tính đến 31/12/2011 là 3.507,2 tỷ đồng, tăng 67,1% so với năm 2010.
về cơ cấu tín dụng thì cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ của chi nhánh, bình quân cả giai đoạn là 82,1%. Tuy vậy, cho vay trung và dài hạn đang có xu hướng tăng lên trong những năm qua nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng và phù hợp với sự phát triển của nền kinh tế trong nước. Nếu như năm 2009, cho vay trung và dài hạn là 304,7 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 18% thì năm 2010 tăng lên đạt 439,9 tỷ đồng, chiếm 21% trong tổng dư nợ và đến 31/12/2011 là 18,3% tương đương 630,3 tỷ đồng.
- về chất lượng tín dụng
Bảng 2.3. Chất lượng tín dụng của chi nhánh qua các năm
(Nguồn: Báo cáo tài chính của chi nhánh qua các năm)
Chất lượng tín dụng của chi nhánh trong những năm gần đây có sự cải thiện rõ rệt. Nợ quá hạn và nợ xấu tuy vẫn còn ở mức cao so với mức bình quân toàn hệ thống nhưng đang có xu hướng điều chỉnh giảm.
36
với 92,11 tỷ đồng), chủ yếu là do các khoản nợ của các công ty thành viên thuộc tập đoàn Vinashin. Trong năm 2010 và 2011, chi nhánh đã tiến hành cơ cấu lại nợ và xử lý các khoản nợ, tăng cường hoạt động thu nợ nên tỷ lệ nợ quá hạn đã giảm xuống, cụ thể: năm 2010 tỷ lệ nợ quá hạn là 2,9% và tính đến 31/12/2011 là 1,7%.
Ve nợ xấu: Tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh ở mức cao so với toàn hệ thống. Năm 2009, tỷ lệ nợ xấu tăng cao, đạt 4,37% do chuyển nợ nhóm 2 của công ty tàu Viễn dương Vinashin (30,2 tỷ đồng) sang. Trước tình hình đó, theo chỉ thị của hội sở chính, chi nhánh đã thực hiện kiểm soát chặt chẽ nhóm khách hàng có nợ xấu, xử lý rủi ro... nhờ đó mà tỷ lệ nợ xấu giảm xuống, năm 2010 là 1,82% và đến 31/12/2011 còn 1,69%.
❖ Hoạt động dịch vụ
Đơn vị: Tỷ đồng
□ Thu dịch vụ
Biểu đồ 2.2. Kết quả thu dịch vụ của chi nhánh qua các năm
(Nguồn: Báo cáo tài chính của chi nhánh qua các năm)
Thu ròng từ dịch vụ của chi nhánh đang có xu hướng tăng trưởng mạnh trong giai đoạn 2008-2011. Năm 2008, thu ròng từ dịch vụ của chi nhánh đạt 11,7 tỷ đồng; sang năm 2009 là 16,5 tỷ đồng, tăng 41,1% so với năm 2008. Đặc biệt năm 2010 nhờ việc đưa ra nhieu dịch vụ mới với chất lượng, giá cả cạnh tranh đã khiến cho mức thu ròng từ dịch vụ của chi nhánh tăng mạnh, đạt 20,2 tỷ đồng và tính đến 31/12/2011 là 25,6 tỷ đồng. Nguồn thu dịch vụ chủ yếu vẫn từ các sản phẩm dịch vụ truyen thống như: bảo lãnh, kinh doanh ngoại tê, thanh toán trong nước và quốc tế,
37
tài trợ thương mại.
2.2. THựC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH Dự ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA