Giám sát rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân
Việc giám sát rủi ro tín dụng KHCN có một tác động quan trọng đến bất cứ một quy trình quản trị rủi ro nào. Đối với hoạt động tín dụng KHCN thì việc giám sát là đặc biệt quan trọng đối với Ngân hàng. Các sản phẩm dành cho hoạt động tín
dụng cá nhân rất đa dạng, chính vì vậy việc giám sát là hết sức cần thiết từ quy trình cấp tín dụng đến giám sát hoạt động cho vay và giám sát sau vay.
Kiểm soát rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân
Kiểm soát rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân là sử dụng các biện pháp, các kỹ thuật, các công cụ, chiến lược, các chương trình hoạt động để ngăn ngừa, né tránh hoặc giảm thiểu những tổn thất, ảnh hưởng không mong đợi có thể xảy ra đối với ngân hàng. Để kiểm soát rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, các ngân hàng thường thực hiện những biện pháp như:
Xây dựng và thực thi các chính sách, công cụ để kiểm soát rủi ro: các ngân hàng sẽ xây dựng cho riêng mình những quy trình, quy chế, chính sách cấp tín dụng phù hợp với tiêu chí cũng như mục tiêu hoạt động đặt ra. Việc xây dựng các quy trình, chính sách tín dụng khách hàng cá nhân hợp lý sẽ nâng cao hiệu quả của hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, qua đó sẽ làm giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh cho ngân hàng.
Sử dụng các biện pháp giảm thiểu, khắc phục rủi ro tín dụng như: bảo hiểm tín dụng; thực hiện các chính sách phân tán rủi ro tín dụng, đa dạng hóa các danh mục đầu tư, sử dụng các công cụ tín dụng phái sinh; phát mại tài sản; bán nợ cho các công ty xử lý nợ…
Xử lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân
Sau khi thực hiện các biện pháp khắc phục nhằm kiểm soát rủi ro tín dụng KHCN, ngân hàng cần phải xử lý một cách chặt chẽ rủi ro tín dụng KHCN. Qua đó cần báo cáo một cách thường xuyên về rủi ro tín dụng này cho các nhà quản trị để đưa ra những biện pháp phòng ngừa phù hợp. Ngoài ra, các ngân hàng cần đánh giá lại rủi rỏ tín dụng, xem rằng sau khi thực hiện các biện pháp kiểm soát rủi ro đã đạt được tác dụng như mong muốn hay không. Nếu các biện pháp về kiểm soát rủi ro tín dụng không đạt được hiệu quả, thì ngân hàng cần có những biện pháp khác để đảm bảo cho hoạt động của ngân hàng được thông suốt, giảm thiểu những tổn thất về mặt kinh tế cũng như hình ảnh của ngân hàng.
Để thực hiện phòng ngửa các rủi ro trong quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân thì ngân hàng có thể thực hiện các bước sau:
Nhìn từ bên ngoài thì các rủi ro trong tín dụng khách hàng cá nhân có thể được kiểm soát nếu cấp quản lý biết cách truyền đạt đến đội ngũ nhân viên của mình về hoạt động tín dụng KHCN sẽ ảnh hưởng như thế nào đến mục đích chung
của ngân hàng. Để chắc chắn rằng việc truyền thông nội bộ là thích hợp thì tất cả các quy định, quy trình cần được cung cấp dưới dạng văn bản hướng dẫn cụ thể.
Thêm nữa, quản trị cấp cao nên tổ chức các khóa đào tạo và nâng cao kỹ năng, năng lực để phù hợp với sự phát triển tín dụng KHCN hiện nay, nhằm hạn
chế rủi ro hoạt động từ việc thiếu kinh nghiệm của nhân viên và nhà quản trị. Việc đào tạo thường bao gồm các khóa học về sản phẩm tín dụng KHCN, các phương thức làm việc mới để nhân viên không bị lạc hậu với những sự phát triển quan trọng của thị trường.
1.3.4 Biện pháp thường áp dụng trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng KHCN KHCN
Khi rủi ro tín dụng KHCN xảy ra, các biện pháp cần được thực hiện bao gồm:
Thứ nhất, biện pháp khai thác: Khi khách hàng cá nhân gặp khó khăn về tài chính do tình hình kinh doanh không thuận lợi, Ngân hàng có thể sử dụng các biện pháp như: Đưa ra lời khuyên giúp khách hàng khôi phục tình hình kinh doanh dựa trên sự am hiểu về khách hàng và thị trường; Gia hạn nợ cho khách hàng: Gia hạn nợ là việc kéo dài thêm một khoảng thời gian trả nợ gốc vượt quá thời hạn cho vay đã thỏa thuận trước đó trong hợp đồng tín dụng đã ký. Trong những trường hợp KHCN có khả năng khôi phục tình hình kinh doanh, các Ngân hàng có thể xem xét áp bụng biện pháp cấp phát thêm vốn để “nuôi nợ”.
Thứ hai, biện pháp thanh lý: Các biện pháp thanh lý thường được áp dụng gồm: Ngân hàng thuyết phục KHCN tự bán tài sản thế chấp; Ngân hàng bán tài sản tài chính để thu nợ theo thỏa thuận trong hợp đồng; Sử dụng biện pháp pháp lý để thu hồi nợ vay…
Thứ ba, bán nợ: Bán nợ là việc chuyển nhượng khoản nợ, theo đó bên bán nợ chuyển giao quyền chủ nợ để khoản nợ cho bên mua nợ và nhận thanh toán từ bên mua nợ.
Thứ tư, xóa nợ: Xóa nợ (gốc, lãi) là biện pháp không thu hồi nợ gốc, nợ lãi đối với KHCN gặp rủi ro không còn khả năng trả nợ sau khi đã áp dụng mọi biện pháp thu nồi và xử lý nợ theo quy định.
1.3.5 Tầm quan trọng của quản trị rủi ro tín dụng KHCN
Trong nền kinh tế thị trường, đặc biệt trong giai đoạn hội nhập kinh tế quốc tế, các quy luật kinh tế như quy luật cung cầu, quy luật cạnh tranh… ngày càng phát huy tác dụng, những rủi ro trong sản xuất, kinh doanh của các công ty trong nền kinh tế thị trường trực tiếp hay gián tiếp tác động đến hiệu quả kinh doanh của các ngân hàng thương mại.
Các ngân hàng và các tổ chức tín dụng đang trên đà mở rộng hoạt động sang các lĩnh vực bán lẻ bao gồm ngân hàng bán lẻ và tài chính tiêu dùng nhằm thu hút các đối tượng hiện chưa sở hữu tài khoản ngân hàng. Nhiều Ngân hàng đã và đang phát triển hệ thống quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân để đáp ứng các yêu cầu nổi cộm của việc quản lý rủi ro bán lẻ.
Trong một hệ thống quản lý rủi ro bán lẻ được thiết kế tốt, Ngân hàng có thể đánh giá chính xác mức độ rủi ro của khách hàng cá nhân và đưa ra mức lãi suất phù hợp thông qua nguồn thông tin sẵn có. Với nguồn thông tin đáng tin cậy, rủi ro cũng như phí bảo hiểm rủi ro thấp hơn, trong khi biên lợi nhuận hoạt động có thể không bị ảnh hưởng. Đồng thời, Ngân hàng có thể áp dụng cách đánh giá dựa trên rủi ro, khi họ cung cấp mức giá thấp hơn cho KHCN thấp hơn, dẫn đến nhu cầu vốn thấp hơn và tỷ suất sinh lời cao hơn. Các KHCN có rủi ro cao hơn có thể sẽ tham gia và cuộc cạnh tranh (vì rủi ro cao hơn có nghĩa là mức lãi suất cao hơn) và làm giảm tỷ suất lợi nhuận của Ngân hàng.
Cuối cùng các Ngân hàng không có hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả sẽ theo sau trong cuộc cạnh tranh và khó có được lợi nhuận trong lĩnh vực cho vay. Tại thời
điểm mỗi Ngân hàng đều đang phát triển hệ thống tốt hơn, hoạt động của ngành trở nên hiệu quả hơn và mức lãi suất cho vay sẽ giảm.
1.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại Ngân hàng thương mại
1.4.1 Các nhân tố bên ngoài ngân hàng
Năng lực tài chính và quản lý dòng tiền của Khách hàng yếu kém, không phù hợp với quy mô sản xuất kinh doanh. Khi KHCN vay tiền Ngân hàng để mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, đa phần là tập trung vốn vào tải sản vật chất; chứ ít khi khách hàng mạnh dạn đổi mới cung cách quản lý, đầu tư cho bộ máy giám sát kinh doanh, tài chính, kế toán theo đúng chuẩn mực.
Quy mô kinh doanh phình ra quá to so với tư duy quản lý là nguyên nhân dẫn đến sự phá sản của các phương án kinh doanh đầy khả thi mà đáng lẽ ra nó phải thành công trên thực tế.
Khách hàng có ý đồ lừa đảo, chiếm dụng vốn của ngân hàng như: cung cấp số liệu tài chính không trung thực, xây dựng hồ sơ pháp lý ma, lập hợp đồng kinh tế giả, cấu kết với người bán nhằm chiếm dụng vốn vay… để lừa đảo ngân hàng hoặc cố tình né tránh, chây ỳ không trả nợ cho ngân hàng. Một số khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, lợi dụng việc rút tiền để dùng cho những cho phí không nằm trong phương án kinh doanh đã trình cho ngân hàng trước đây.
Môi trường pháp lý là một yếu tố đặc biệt quan trọng đối với các hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân. Một môi trường pháp lý đầy đủ, hoàn thiện sẽ có tác động tích cực đến sự phát triển của các hoạt động tín dụng KHCN của các ngân hàng thương mại và ngược lại. Xét về phương diện quản trị rủi ro trong các hoạt động tín dụng KHCN, hệ thống thể chế pháp lý tốt sẽ ảnh hưởng đến quá trình quản trị rủi ro thể hiện ở những điểm chủ yếu sau:
Hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng KHCN, đặc biệt là các rủi ro hoạt động và rủi ro pháp lý do các quy định liên quan các hoạt động tín dụng KHCN ngày càng được hoàn thiện, khắc phục dần các hạn chế, thiếu sót.
Tạo cơ sở cho các hoạt động kiểm soát rủi ro, nâng cao hiệu quả của quá trình này, đồng thời cũng là cơ sở để xử lý khi phát sinh tổn thất giúp giải quyết hoạt động tài trợ rủi ro.
Ý thức pháp luật về các quy định liên quan đến hoạt động tín dụng KHCN ở các chủ thể liên quan đến tín dụng bao gồm: bộ phận quản trị ngân hàng; các nhân viên ngân hàng; khách hàng…cũng có ảnh hưởng lớn đến quá trình quản trị rủi ro.
Về chủ quan, hoạt động tín dụng KHCN của NHTM phải tuân thủ mục tiêu chung của quản trị tín dụng quốc gia, vì vậy, buộc NHTM phải điều chỉnh quản trị của mình cho phù hợp với chính sách chung của chính phủ. Để đạt được mục tiêu của mình, chính phủ sử dụng mệnh lệnh hành chính để buộc các TCTD, đặc biệt là các TCTD quốc doanh phải ưu tiên tập trung vốn đầu tư, hoặc rút vốn khỏi đối tượng cần điều chỉnh…
Lạm phát tăng cao, Ngân hàng Nhà nước phải thực hiện thắt chặt tiền tệ để giảm khối lượng tiền trong lưu thông, nhưng nhu cầu vay vốn của KHCN kinh doanh vẫn rất lớn, các ngân hàng chỉ có thể đáp ứng cho một số ít khách hàng với những hợp đồng đã ký, với mức độ rủi ro cho phép. Mặt khác, do lãi suất huy động tăng cao, thì lãi suất cho vay cũng cao, điều này đã làm xấu đi về môi trường đầu tư của ngân hàng, rủi ro đạo đức sẽ xuất hiện. Do sức mua của đồng Việt Nam giảm, giá vàng và ngoại tệ tăng cao, việc huy động vốn có kỳ hạn từ 6 tháng trở lên thật sự khó khăn đối với mỗi ngân hàng, trong khi nhu cầu vay vốn trung và dài hạn đối với các khách hàng rất lớn, vì vậy việc dùng vốn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn trong thời gian qua tại mỗi ngân hàng là không nhỏ. Điều này đã ảnh hưởng đến tính thanh khoản của các ngân hàng, nên rủi ro kỳ hạn và rủi ro tỷ giá xảy ra là điều khó tránh khỏi.
1.4.2 Các nhân tố bên trong ngân hàng thương mại
Thứ nhất, cơ chế, chính sách của ngân hàng thương mại: Thiếu chính sách cho vay, thiếu các tiêu chuẩn rõ ràng, việc cấp tín dụng quá tập trung, thiếu sự kiểm soát chặt chẽ, khoa học thì công tác quản trị rủi ro tín dụng KHCN sẽ không được thực hiện hoặc việc thực hiện sẽ không khả thi.
NHTM cần thiết phải đưa ra chính sách kiểm tra chặt chẽ trong, trước và sau khi cho vay. Bên cạnh đó, xây dựng quy trình cho vay dựa trên việc phân chia các cấp phê duyệt sẽ đảm bảo các quyết định được đưa ra một cách thận trọng, hiệu quả. NHTM cũng cần xây dựng một quy trình thu nợ gốc, lãi, và các khoản phí khác phù hợp với điều khoản trả nợ. Cần thiết phải có các quy định giải quyết các vấn đề của các khoản vay không được thực hiện và cơ chế thực hiện quyền của chủ nợ trong trường hợp việc cho vay bị tổn thất. Hệ thống báo cáo của NHTM phải thông báo kịp thời, chính xác trạng thái tín dụng của khách hàng, đồng thời duy trì việc thu thập thông tin chi tiết kịp thời về khách hàng vay để bảo đảm liên tục đánh giá được trạng thái rủi ro.
Các quy chế, chính sách cho vay hiện đại thường quy định tổng dư nợ một ngân hàng được phép đầu tư, cho vay hoặc cung cấp tín dụng khác đối với một số nhóm khách hàng có liên quan không vượt hơn một tỷ lệ nhất định tính trên tổng số vốn và dự phòng của ngân hàng đó. Trong phạm vi này, các nhà quản lý Ngân hàng có thể kiểm soát được rủi ro tín dụng KHCN của cả ngành Ngân hàng và từng Ngân hàng để bảo đảm quyền lợi cho khách hàng và ngăn chặn các tình huống có thể gây ra rủi ro cho cả hệ thống NHTM.
Thứ hai, chất lượng cán bộ và cơ cấu tổ chức mạng lưới của ngân hàng thương mại: Con người là yếu tố quyết định đến thành công hay thất bại của một ngân hàng. Yếu tố con người gồm các mặt: số lượng, trình độ chuyên môn, kinh nghiệm nghề nghiệp, cơ cấu nhân sự, phẩm chất đạo đức, năng lực quản lý và tác nghiệp. Muốn có hoạt động kinh doanh ngân hàng tốt, trước hết phải có đội ngũ cán bộ lãnh đạo, cán bộ quản lý giỏi, giàu kinh nghiệm, năng động, phẩm chất đạo đức tốt. Mặt khác phải có đội ngũ cán bộ tác nghiệp giỏi nghiệp vụ, hiểu biết rộng về pháp luật, tinh thần trách nhiệm cao với công việc, phẩm chất đạo đức nghề nghiệp tốt, đặc biệt là phải am hiểu và có kinh nghiệm về lĩnh vực tín dụng mà mình quản lý. Một cán bộ tín dụng chuyên quản lý các doanh nghiệp sản xuất nông nghiệp hay hộ sản xuất muốn chuyển sang quản lý các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực sản xuất công nghiệp hay dịch vụ đô thị, thì cần phải có thời gian mới có thể thích nghi và tích lũy kinh nghiệm.
Bên cạnh đó đạo đức nghề nghiệp cũng ảnh hưởng rất lớn đến quản trị rủi ro tín dụng của NHTM. Thực tế cho thấy rằng, phần lớn các sai phạm nổi cộm trong hoạt động tín dụng ngân hàng những năm qua là do đạo đức nghề nghiệp, những người được giao nhiệm vụ đã đặt lợi ích cá nhân lên trên lợi ích của ngân hàng.
Thứ ba, công nghệ ngân hàng thương mại: Một ngân hàng có trang thiết bị, phương tiện làm việc tiên tiến sẽ phục vụ kịp thời yêu cầu cho vay, nâng cao uy tín đối với khách hàng. Đồng thời, giúp cho các cấp quản lý của ngân hàng có những thông tin kịp thời về tình hình hoạt động tín dụng để có những điều chỉnh cho phù hợp. Công nghệ tin học cho phép ngân hàng xử lý kịp thời và chính xác thông tin về về tài chính, quan hệ tín dụng, bảo đảm tiền vay, tình hình hoạt động, thông tin pháp lý... của khách hàng. Nhờ có công nghệ thông tin hiện đại mà người quản lý có thể đưa ra những quyết định cần thiết về cho vay, quản lý, theo dõi và áp dụng các chế tài tín dụng phù hợp. Thông tin càng đầy đủ, kịp thời, chính xác và toàn diện thì khả năng phòng ngừa rủi ro tín dụng càng lớn, chất lượng tín dụng càng được nâng cao. Khoa học công nghệ càng phát triển nhanh thì trang thiết bị, phương tiện càng phải được quan tâm và không ngừng đổi mới để đáp ứng yêu cầu của công tác quản trị rủi