2.4.2.1 Hạn chế
Nợ quá hạn và nợ xấu của chi nhánh đang có xu hướng tăng lên rõ rệt về tỷ lệ và cả số tuyệt đối. So với các chi nhánh khác trong hệ thống Ngân hàng TMCP Bắc Á hay so với các ngân hàng khác trên địa bàn Hà Nội hiện nay thì tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu của chi nhánh là có thể chấp nhận được. Tỷ lệ nợ xấu qua các năm từ 2015 – 2018 lần lượt là: 0,32%; 1,35%; 1,74% và 1,57%. Tỷ lệ này vẫn đảm bảo ở mức quy định của hội sở chính (3%).
Một phần lý do của tỷ lệ nợ xấu tăng cao là do tăng trưởng mạnh về tín dụng, tuy vậy công tác quản trị rủi ro tín dụng KHCN của chi nhánh cũng cần phải từng bước hoàn thiện để quản trị rủi ro một cách tốt hơn.
Rõ ràng rằng nếu công tác quản trị rủi ro tín dụng KHCN của chi nhánh đạt chất lượng tốt thì sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả kinh doanh của chi nhánh. Các năm qua lợi nhuận trước thuế của chi nhánh có xu hướng tăng lên (từ 22,31 tỷ đồng năm 2015 lên 28,07 tỷ đồng năm 2016, lợi nhuận trước thuế năm 2017 là 30,10 tỷ đồng và năm 2018 là 37,49 tỷ đồng).
Mặc dù tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng vẫn trong quy định cho phép nhưng đang có xu hướng tăng lên trong các năm gần đây, nhiều trường hợp ngân hàng không thu được nợ, gây tổn thất cho ngân hàng. Để xảy ra tình trạng này là do công tác quản trị rủi ro tín dụng KHCN của chi nhánh đang tồn tại những hạn chế sau đây:
Thứ nhất, chức năng nhiệm vụ quản lý rủi ro tín dụng của phòng quản lý rủi ro tín dụng chưa được xem trọng đúng mức. Mặc dù mô hình quản trị rủi ro tín
dụng KHCN đã được thành lập nhưng chi nhánh vẫn chưa bố trí đủ cán bộ có trình độ kinh nghiệm để thực hiện chức năng, nhiệm vụ QTRRTD. Phòng QLRR chưa xem trọng nhiệm vụ quản lý danh mục tín dụng, danh mục TSĐB dẫn đến không phát hiện và cảnh báo kịp thời những rủi ro tiềm ẩn.
Thứ hai, công tác thẩm định cho vay, thẩm định TSĐB, thẩm định rủi ro tín dụng độc lập còn hạn chế. Nhiều cán bộ tín dụng vẫn chưa phân tích sâu tình hình quan hệ tín dụng của một số khách hàng vay, chưa thẩm định kỹ các thông tin để đánh giá năng lực của một số khách hàng về tài chính, tính khả thi và hiệu quả của phương án vay vốn, nhu cầu thực sự về vốn. Việc thẩm định rủi ro độc lập là của phòng QLRR nhưng nhiều cán bộ còn chưa xem trọng, chỉ sao chép của phòng khách hàng cho mang tính hình thức nên chất lượng thẩm định chưa cao, từ đó chưa cảnh báo được rủi ro có thể xảy ra.
Thứ ba, thông tin được thu thập chưa đầy đủ, chính xác. Nhiều cán bộ tín dụng vẫn tin tưởng vào những khách hàng truyền thống của mình, chỉ đọc những thông tin mà khách hàng cung cấp mà không kiểm tra lại nên không cập nhật được kịp thời tình hình của khách hàng. Như vậy, kết quả thẩm định không chính xác, có thể dẫn đến những quyết định sai lầm, nguy cơ phát sinh rủi ro tín dụng là rất cao.
Thứ tư, vi phạm việc cập nhật thông tin, sửa đổi thông tin của khoản vay trong hệ thống dữ liệu. Khi biết những khoản vay sắp đến hạn đóng lãi hoặc trả nợ gốc nhưng khách hàng chưa có khả năng trả được, để không phải chuyển nhóm nợ đối với món vay này, ngân hàng đã điều chỉnh kỳ đóng lãi, kỳ trả nợ gốc theo hướng kéo dài thêm một khoản thời gian nhất định. Điều đó, làm ảnh hưởng đến việc phân loại nợ, đánh giá chất lượng các khoản vay và đặc biệt là không chính xác trong việc tính và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng.
Thứ năm, tài sản thế chấp được xem trọng hơn hiệu quả của phương án vay vốn. Khi giải quyết cho vay, yếu tố đầu tiên và quan trọng nhất mà ngân hàng cần phải quan tâm đó là đánh giá tính khả thi và hiệu quả của phương án vay vốn, vì nguồn trả nợ chính của khoản vay được lấy từ kết quả kinh doanh. Thực tế, hầu hết các thông tin và số liệu mà khách hàng cung cấp không còn chuẩn xác nên để giải
quyết cho vay, cán bộ ngân hàng thường đánh giá cao TSĐB và xem TSĐB là nguồn thu nợ hữu hiệu khi có rủi ro tín dụng xảy ra. Tuy nhiên, khi phát sinh rủi ro tín dụng ngân hàng gặp rất nhiều khó khăn trong quá trình xử lý TSĐB để thu nợ vì hồ sơ thủ tục pháp lý rườm rà, phải có thời gian thụ lý hồ sơ, phải được sự hợp tác của chủ tài sản là đồng ý xử lý tài sản để thu hồi.
Thứ sáu, việc kiểm tra, giám sát khoản vay chưa thường xuyên và còn mang tính hình thức. Việc kiểm tra giám sát sau khi giải ngân cho khách hàng đảm bảo khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích. Tuy nhiên, nhiều cán bộ tín dụng có thể do sợ phiền hà cho khách hàng hoặc không có thời gian nên chỉ thực hiện kiểm tra chiếu lệ, mang tính hình thức mà không đi xuống thực tế để kiểm tra sổ sách và kho hàng. Hơn nữa, nội dung kiểm tra còn sơ sài, chỉ căn cứ vào các hóa đơn chứng từ do khách hàng cung cấp, chưa cập nhật đầy đủ thông tin số liệu hoạt động thực tế tại thời điểm kiểm tra.
Thứ bảy, cơ sở vật chất còn hạn chế, máy móc trang thiết bị của ngân hàng tuy được trang bị mới và ngày càng được cải thiện nhưng vẫn chưa có những thiết bị, phần mềm phục vụ cho công tác thẩm định và quản lý thông tin đạt chất lượng tốt. Thông tin giữa các ngân hàng còn rất hạn chế, có thể dẫn đến việc nhiều ngân hàng cùng cho vay một khách hàng đến mức vượt quá giới hạn tối đa thì rủi ro sẽ bị chia đều cho tất cả không chừa một ngân hàng nào.
Thứ tám, trình độ chuyên môn nghiệp vụ của một số nhân viên ngân hàng còn hạn chế.Nghiệp vụ tín dụng là một trong những nghiệp vụ quan trọng nhất của hoạt động ngân hàng và lợi nhuận đem lại từ nghiệp vụ này là cao nhất so với nghiệp vụ khách nhưng nguy cơ rủi ro tín dụng cũng rất cao, vì vậy đòi hỏi cán bộ làm công tác tín dụng phải có đầy đủ năng lực, trình độ chuyên môn cao, có nhiều kinh nghiệm... Thực tế các chi nhánh, có một số cán bộ tín dụng chưa đáp ứng được yêu cầu của công tác tín dụng như chưa có nhiều kinh nghiệm nhiều trong thẩm định hồ sơ tín dụng, trình độ chuyên môn còn hạn chế... Ngoài ra, một số cán bộ tín dụng còn chưa nghiên cứu kỹ các quy trình, quy chế cho vay hiện hành nên đã giải quyết hồ sơ khi chưa có đủ các điều kiện cho vay theo quy định, sai quy chế cho vay hiện hành.
Thứ chín, hạn chế trong chấm điểm, xếp hạng tín dụng KHCN. Một số lỗi còn tồn tại liên quan đến việc XHTD khách hàng và phân loại nợ. Một khách hàng quan hệ tại nhiều chi nhánh mà các chi nhánh không phối hợp với nhau dẫn đến tình trạng cùng một khách hàng nhưng các chi nhánh lại nhập ở các mức hạng khác nhau.
Một số chi nhánh chưa thực hiện đúng hướng dẫn của Phòng tin học về nhập hạng khách hàng tại màn hình “xếp hạng tín dụng” với cùng một khách hàng quan hệ tại chính chi nhánh được nhập các mức hạng khác nhau.
Một vài tiêu chí chấm điểm về chỉ tiêu tài chính và phi tài chính còn hơi đơn giản, ít lựa chọn trong khi các doanh nghiệp hoặc cá nhân có rất nhiều trạng thái biểu hiện không thể diễn tả bằng một vài lựa chọn. Mặt khác việc đánh giá xếp hạng khách hàng được thực hiện một năm một lần, quá thoáng trong khi tình hình kinh tế biến đổi hàng ngày.
2.4.2.2 Nguyên nhân
a. Nguyên nhân khách quan
Môi trường pháp lý còn nhiều bất cập trong khâu xử lý TSĐB. Những thủ tục rườm rà cũng như việc đưa ra mức giá thích hợp để thực hiện đấu giá tài sản còn chậm chạp, khiến quá trình xử lý tài sản kéo dài dẫn đến việc thu hồi nợ của ngân hàng chậm trễ. Thêm nữa, hệ thống thông tin quản lý còn bất cập, việc mở rộng tín dụng và kiểm soát tốt tín dụng cho nền kinh tế trong điều kiện có hệ thống thông tin tương xứng là điều hết sức khó khăn cho ngân hàng. Hơn nữa, các chính sách của nhà nước còn nhiều hạn chế, hoạt động tín dụng vẫn chưa được thả nổi hoàn toàn. Lãi suất, tỷ giá ngoại tệ, giá vàng biến động không ngừng, nhà nước đã có những chính sách bình ổn nhưng thực tế lại gây bất lợi cho các doanh nghiệp, làm cho họ không lường trước, ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh.
Môi trường kinh tế trong những năm gần đây môi trường kinh tế cả trong nước và ngoài nước luôn có những diễn biến phức tạp làm cho hoạt động kinh doanh của khách hàng gặp nhiều khó khăn và bị ảnh hưởng nặng nề, nhất là trong lĩnh vực bất động sản, vàng, xây dựng và vận tải. Đối với lĩnh vực kinh doanh vàng,
hình kinh doanh vàng, họ không lường trước được sự biến động như vũ bão của giá vàng (giá vàng thay đổi liên tục từng giờ) để cắt giảm lỗ nên đã có nhiều nhà kinh doanh vàng phải đóng cửa, vì thế nếu khách hàng kinh doanh không bám sát chặt chẽ diễn biến của giá vàng trên thị trường, không có những biện pháp xử lý kịp thời thì việc kinh doanh không có hiệu quả, làm cho khả năng trả nợ của khách hàng bị hạn chế, nợ quá hạn tăng cao. Còn đối với lĩnh vự xây dựng vận tải, có những giai đoạn giá cả nguyên nhiên vật liệu (như tôn, sắt, xăng, dầu, điện...) tăng rất cao cùng với sự gia tăng lãi suất vay ngân hàng đã dẫn đến kết quả hoạt động kinh doanh của khách hàng bị thua lỗ, cho nên khách hàng không trả nợ vay đúng hạn.
Môi trường tự nhiên có những thay đổi bất thường về thời tiết, thiên tai cũng là một trong những nguyên nhân gián tiếp gây ra rủi ro tín dụng cho ngân hàng. Điều đó làm cho khả năng trả nợ của khách hàng bị hạn chế và nguy cơ xảy ra rủi ro tín dụng là có.
b. Nguyên nhân chủ quan
Cơ sở vật chất còn hạn chế: Máy móc trang thiết bị của ngân hàng tuy được trang bị mới và ngày càng được cải thiện nhưng vẫn chưa có những thiết bị, phần mềm phục vụ cho công tác thẩm định và quản lý thông tin đạt chất lượng tốt. Thông tin giữa các ngân hàng còn rất hạn chế, có thể dẫn đến việc nhiều ngân hàng cùng cho vay một khách hàng đến mức vượt quá giới hạn tối đa thì rủi ro sẽ bị chia đều cho tất cả không chừa một ngân hàng nào.
Trình độ chuyên môn nghiệp vụ của một số nhân viên ngân hàng còn hạn chế:
nghiệp vụ tín dụng là một trong những nghiệp vụ quan trọng nhất của hoạt động ngân hàng và lợi nhuận đem lại từ nghiệp vụ này là cao nhất so với nghiệp vụ khách nhưng nguy cơ rủi ro tín dụng cũng rất cao, vì vậy đòi hỏi cán bộ làm công tác tín dụng phải có đầy đủ năng lực, trình độ chuyên môn cao, có nhiều kinh nghiệm... Thực tế các chi nhánh, có một số cán bộ tín dụng chưa đáp ứng được yêu cầu của công tác tín dụng như chưa có nhiều kinh nghiệm nhiều trong thẩm định hồ sơ tín dụng, trình độ chuyên môn còn hạn chế... Ngoài ra, một số cán bộ tín dụng còn chưa nghiên cứu kỹ các quy trình, quy chế cho vay hiện hành nên đã giải quyết hồ sơ khi chưa có đủ các điều kiện cho vay theo quy định, sai quy chế cho vay hiện
hành.
Tóm lại: Tình hình kiểm soát tín dụng của Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Thăng Long nói riêng và toàn bộ hệ thống nói chung trong thời gian qua khá tốt. Ngân hàng đã xây dựng được một chính sách tín dụng khá hợp lý, nợ xấu, nợ quá hạn qua các năm vẫn ở mức an toàn. Tuy nhiên, vẫn còn nhiều bất cập như đã nói ở trên, những bất cập đó có thể đem đến rủi ro cho ngân hàng bất cứ lúc nào. Vì thế, toàn hệ thống ngân hàng cần phải quan tâm nhiều hơn nữa đến công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân.
KẾT LUẬN CHƯƠNG II
Tín dụng khách hàng cá nhân chiếm tỷ lệ cao trong hoạt động tín dụng của chi nhánh Thăng Long, vì vậy rủi ro từ tín dụng khách hàng cá nhân ảnh hưởng lớn đến hoạt động tín dụng của chi nhánh. Rủi ro tín dụng KHCN là loại hình rủi ro thường xảy ra tại các Ngân hàng thương mại cổ phần, nếu không được xử lý, hạn chế, sẽ làm ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng, làm tổn thương lòng tin, đánh mất vị thế của ngân hàng giữa các tổ chức tín dụng, gây sự hoài nghi với khách hàng. Nếu rủi ro ở mức cao có thể làm các ngân hàng mất tiền lực tài chính, dẫn đến nguy cơ đổ vỡ, phá sản, phương hại đến cả hệ thống ngân hàng.
Trong thời gian qua, cùng với chủ trương tích cực xử lý nợ xấu từ phía Ngân hàng Nhà nước, các ngân hàng thương mại đã tích cực phân loại nợ, thu hồi và xử lý nợ xấu giúp lành mạnh hóa thị trường tài chính, lấy lại lòng tin từ phía khách hàng, đảm bảo hệ thống ngân hàng hoạt động ổn định, bền vững.
Chương II đã nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng KHCN và công tác quản trị rủi ro tín dụng KHCN tại Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Thăng Long trong giai đoạn 2015 - 2018, từ đó đã chỉ ra được một số kết quả đạt được cũng như những hạn chế còn tồn tại trong hoạt động phòng ngừa rủi ro tín dụng KHCN tại ngân hàng và nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại Chi nhánh, tạo tiền đề cho việc đưa ra các giải pháp, kiến nghị để Chi nhánh có thể kiểm soát tốt hơn nữa trong công tác quản trị rủi ro hoạt động tín dụng của mình trong giai đoạn nền kinh tế khó khăn như hiện nay.
CHƯƠNG III
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á – CHI
NHÁNH THĂNG LONG
3.1 Cơ hội và thách thức đối với Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Thăng Long
3.1.1 Cơ hội
Hiện nay, việc phát triển tín dụng khách hàng cá nhân đang là một xu thế và là yêu cầu tất yếu đối với hệ thống ngân hàng nói chung và ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Thăng Long nói riêng nhằm phát triển thương hiệu, gia tăng thị phần và đa dạng hoá các loại hình sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng, góp phần vào việc tăng sức cạnh tranh, tăng doanh thu, mở rộng thị trường, tiềm năng phát triển. Theo đó, khả năng phân tán rủi ro trong hoạt động tín dụng KHCN cũng được tăng lên.
Bên cạnh đó, kênh phân phối sản phẩm tín dụng KHCN luôn được xem là một trong những chính sách quan trọng giúp cho ngân hàng có cơ hội tiếp cận gần hơn, rộng rãi hơn đến khách hàng, cơ hội phát triển cũng vì thế mà được đẩy mạnh; Khuyến khích phát triển cho vay tiêu dùng nhằm nâng cao chất lượng và đa dạng hóa loại hình sản phẩm tín dụng cá nhân.
Đối với nền kinh tế, phát triển tín dụng KHCN có tác dụng giảm tín dụng đen, hỗ trợ cá nhân tiếp cận sản phẩm tiêu dùng, kích cầu tạo điều kiện đầu ra cho sản xuất kinh doanh, nâng cao đời sống dân cư, góp phần tăng GDP quốc gia, tạo nguồn lực phát triển cho nền kinh tế; Thông qua các phương tiện thông tin đại chúng và các hình thức quảng bá trực tuyến để đẩy mạnh công tác thông tin truyền thông các