2.2.1.1. Nguồn nhân lực
Với đặc điểm Công ty cổ phần ô tô Trường Hải là một doanh nghiệp thương mại dịch vụ, hoạt động trong nền kinh tế luôn có sự biến động với sự cạnh tranh để tồn tại.
Do đó Công ty luôn chú trọng đến nguồn nhân lực. Công ty đã có các chính sách như:
+ Cử cán bộ nhân viên đi học bồi dưỡng thêm trình độ nghiệp vụ chuyên môn. + Đào tạo nâng cao trình độ chuyên môn cho đội ngũ công nhân viên.
+Tuyển dụng thêm những lao động có trình độ phù hợp với ngành nghề kinh doanh của Công ty.
Bảng 2.1: Cơ cấu nguồn nhân lực công ty
Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Số lượng (người) Tỷ trọng (%) Số lượng (người) Tỷ trọng (%) Số lượng (người) Tỷ trọng (%) Tổng số lao động 133 100 138 100 146 100 Lao dộng trực tiếp 92 69.17 94 68.12 96 65.75
Lao động gián tiếp 41 30.83 44 31.88 50 34.25
Trình độ Đại học 82 61.65 90 65.22 95 65.07 Cao đẳng 27 20.30 30 21.74 37 25.34 Trung cấp 24 18.05 18 13.04 14 9.59 Giới tính Nam 90 67.67 94 68.12 100 68.49 Nữ 43 32.33 44 31.88 46 31.51 (Nguồn: Phòng Nhân Sự) Nhận xét:
Trong thời gian gần đây, công ty đã quan tâm hơn nhiều đến chất lượng của đội ngũ nhân viên: số lượng lao động, bậc thợ ngày càng có tay nghề cao, trình độ đại học ngày càng tăng.
Nguồn nhân lực có ảnh hưởng quyết định đến sự phát triển của chi nhánh cũng như của công ty, đặc biệt là năng lực và kinh nghiệm của cán bộ chủ chốt cũng như sự phù hợp về cơ cấu giới tính, trình độ học vấn. Do đặc thù kinh doanh của chi nhánh nên cơ cấu giới tính thể hiện rõ sự chênh lệch giữa nam và nữ. Nam chiếm tỷ lệ rất lớn: 67.67% năm 2014, 68.12% năm 2015, 68.49% năm 2016. Tỷ lệ trình độ Đại Học tăng lên qua các năm: 61.65% năm 2014, 65.22% năm 2015, 65.07% năm 2016. Điều này cho thấy chi nhánh luôn chú trọng nâng cao trình độ công nhân viên. Đây là chính sách đúng đắn nhất là trong môi trường cạnh tranh gay gắt như hiện nay càng cần những con người thật sự có năng lực, luôn năng động phù hợp với môi trường luôn biến động hiện nay.
Tỷ lệ trình độ cao đẳng của lao động cũng thì có phần giảm nhẹ qua các năm 2014 – 2016 ,nhưng tỷ lệ này vẫn luôn chiếm tỷ trọng khá cao: 20.3% năm 2014, 21.74% năm 2015, 25.34% năm 2016. Tỷ lệ trung cấp học nghề có xu hướng giảm mạnh qua các năm: từ 18.05% năm 2014, 13.04% năm 2015, còn 9.59% năm 2016. Như vậy trình độ cán bộ công nhân viên của chi nhánh tăng lên qua các năm. Chi nhánh có đội ngũ cán bộ trẻ, có trình độ và kinh nghiệm, năng động và am hiểu thị trường, đội ngũ kỹ thuật viên và công nhân lành nghề, ham học hỏi và trung thực, đội ngũ nhân viên bán hàng trẻ, nhanh nhẹn, có kỹnăng giao tiếp tốt.
Ngoài ra số lượng lao động của chi nhánh cũng tăng lên qua các năm: 133 người năm 2014, 138 người năm 2015, 146 người năm 2016. Hàng năm công ty vẫn tuyển thêm lao động, năm 2016 tuyển 8 người là do năm này lượng tiêu thụ xe tăng lên nhanh nên phải tuyển thêm nhiêu lao động để đáp ứng nhu cầu của khách hàng. Bằng chế độ đãi ngộ xứng đáng, thu hút người tài từ khi họ còn ngồi trên ghế nhà trường và cử những kỹ sư, công nhân đi đào tạo tại nước ngoài, đến nay chi nhánh đã có một đội ngũ công nhân viên hùng mạnh, đủ sức gánh vác những yêu cầu của thời đại trong lĩnh vực kinh doanh của mình.
Điểm đặc biệt ở công ty, là từ lãnh đạo đến nhân viên luôn đoàn kết, gắn bó và yêu thương nhau. Họ cùng ăn những khẩu phần ăn giống nhau, cùng sinh họat làm việc và tiền thưởng cũng được chia từ lợi nhuận hàng năm, chi nhánh cũng thường
xuyên tổ chức giao lưu văn nghệ, thi đấu thể thao giữa các phòng ban, công nhân viên trong chi nhánh. Nhờ đó mỗi công nhân viên của công ty đều coi công ty như là gia đình thật sự của mình và họ cũng là những người quảng bá trực tiếp cho thương hiệu của Trường Hải đến bạn bè, người thân khi họ có nhu cầu mua xe. Kết quả của việc coi trọng yếu tố con người đã góp phần lớn trong sự thành công của chi nhánh và công ty như sản lượng tiêu thụ không ngừng tăng lên qua các năm, thị trường không ngừng được mở rộng nhờ đó lợi nhuận không ngừng tăng lên.
2.1.1.2. Cơ sở vật chất - kỹ thuật.
Nhìn chung cơ sở vật chất hiện tại là tương đối có thể đáp ứng được đầy đủ nhu cầu hoạt động của công ty. So với các công ty của các hãng xe khác có mặt trên thị trường Đà Nẵng thì Công ty cổ phần ô tô Trường Hải Đà Nẵng có cơ sở hạ tầng tương đối rộng rãi hơn cho hoạt động kinh doanh.
Mặt bằng sử dụng cho mục đích kinh doanh đại lý xe Trường Hải sử dụng 1 mặt bằng tại số 356 Tôn Đức Thắng Tp. Đà nẵng với diện tích đất là 2.200m2 .Vị trí mặt bằng này có 02 mặt tiền. Trong đó :
Bao gồm 3 tầng nổi & 1 tầng hầm được có tổng diện tích sử dụng hơn 9.000m2
✓ 3 tầng nổi diện tích khoảng 2300 m² có thể trưng bày tối thiểu được 20 xe
✓ 01 xưởng dịch vụ diện tích 750 m², phòng chờ rộng được trang bị máy lạnh, tivi.
✓ 01 cửa hàng phụ tùng diện tích 50 m2, sân đổ xe 250 m2, văn phòng làm việc 200 m2, kho phụ tùng 100 m2.
- Văn phòng làm việc gồm có:
+ 01 phòng giám đốc được trang bị đầy đủ các trang thiết bị như máy tính nối mạng, điện thoại và các dụng cụ cần thiết khác đảm bảo môi trường làm việc hiệu quả.
+ 01 phòng dành cho các chuyên viên kinh doanh, thiết kế. + 01 phòng kế toán, tài chính.
+ 01 phòng họp cho cán bộ công nhân viên hàng tuần, được trang bị một cách tiện nghi và sang trọng.
+ 03 phòng kinh doanh, được trang bị 30 điện thoại bàn và các dụng cụ cần thiết khác.
+ 03 phòng đón tiếp khách được trang bị các thiết bị như máy đếm tiền, điều hoà và bàn ghế sang trọng, đảm bảo việc đón tiếp khách hàng của công ty.
- Tất cả các phòng này đều được đầu tư các trang thiết bị đầy đủ như máy tính nối Internet, máy lạnh, điện thoại và các dụngcụ cần thiết khác.
Ngoài ra công ty trang bị đầy đủ các thiết bị, dụng cụ cần thiết để cán bộ công nhân viên thực hiện công việc của mình. Các trang thiết bị của công ty cũng phục vụ tốt khách hàng trong quá trình mua xe cũng như bảo hành, sữa chữa.
2.2.2. Tình hình hoạt động kinh doanh của công ty.
Bảng 2.2: Bảng cân đối kế toán (ĐVT: đồng)
CHỈ TIÊU 2014 2015 2016 Chênh lệch 2015/2014 Chênh lệch 2016/2015
Giá trị Tỉ trọng (%) Giá trị Tỉ trọng (%) Giá trị Tỉ trọng (%) Giá trị Tỉ trọng (%) Giá trị Tỉ trọng (%) I. TÀI SẢN NGẮN HẠN 104,490,908,610 55.20 208,097,671,290 67.54 322,146,506,935 64.09 103,606,762,680 199.15 114,048,835,645 154.81 1. Tiền và các khoản tương đương tiền 4,914,833,280 2.60 6,858,885,560 2.23 14,288,328,340 2.84 1,944,052,280 139.55 7,429,442,780 208.32 2. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 253,130,000 0.13 4,540,627,580 1.47 8,810,941,370 1.75 4,287,497,580 1793.7 9 4,270,313,790 194.05 3. Các khoản phải thu ngắn hạn 21,853,241,090 11.54 60,226,682,830 19.55 98,340,024,245 19.56 38,373,441,740 275.60 38,113,341,415 163.28 4. Hàng tồn kho 64,094,993,530 33.86 130,406,436,060 42.33 195,609,654,090 38.92 66,311,442,530 203.46 65,203,218,030 150.00 5. Tài sản ngắn hạn khác 13,374,710,710 7.07 6,065,039,260 1.97 5,097,558,890 1.01 (7,309,671,450) 45.35 (967,480,370) 84.05 II. TÀI SẢN DÀI HẠN 84,816,056,110 44.80 100,003,327,260 32.46 180,504,990,890 35.91 15,187,271,150 117.91 80,501,663,630 180.50 1. Các khoản phải thu dài hạn 0.00 1,443,380,700 0.47 3,165,071,050 0.63 1,443,380,700 1,721,690,350 219.28 2. Tài sản cố định 55,338,433,710 29.23 63,823,569,740 20.72 105,735,354,610 21.04 8,485,136,030 115.33 41,911,784,870 165.67 3. Lợi thế thương mại 2,407,173,950 1.27 0.00 0.00 (2,407,173,950) 0.00 0 4. Bất động sản đầu tư 0.00 0.00 0.00 0 0 5.Tài sản dở dang dài hạn 0.00 6,000,202,730 1.95 11,500,304,095 2.29 6,000,202,730 5,500,101,365 191.67 6. Các khoản đầu tư tài
chính dài hạn 7. Tài sản dài hạn khác 6,181,104,510 3.27 8,167,341,580 2.65 16,251,012,370 3.23 1,986,237,070 132.13 8,083,670,790 198.98 TỔNG TÀI SẢN 189,306,964,720 100.00 308,100,998,550 100.00 502,651,497,825 100.00 118,794,033,830 162.75 194,550,499,275 163.15 I. NỢ PHẢI TRẢ 104,970,391,120 55.45 162,006,672,640 52.58 247,510,008,960 49.24 57,036,281,520 154.34 85,503,336,320 152.78 1. Nợ ngắn hạn 95,826,364,030 50.62 158,055,961,010 51.30 238,583,941,515 47.47 62,229,596,980 164.94 80,527,980,505 150.95 2. Nợ dài hạn 9,144,027,090 4.83 3,950,711,630 1.28 8,926,067,445 1.78 (5,193,315,460) 43.21 4,975,355,815 225.94 II. Vốn chủ sở hữu 84336573600 44.55 146,094,325,910 47.42 255,141,488,865 50.76 61,757,752,310 173.23 109,047,162,955 174.64 1. Vốn chủ sở hữu 83,908,276,770 44.32 146,094,325,910 47.42 255,141,488,865 50.76 62,186,049,140 174.11 109,047,162,955 174.64 2. Nguồn kinh phí và các quỹ khác 428,296,830 0.23 0.00 0.00 (428,296,830) 0.00 0 TỔNG NGUỒN VỐN 189,306,964,720 100.00 308,100,998,550 100.00 502,651,497,825 100.00 118,794,033,830 162.75 194,550,499,275 163.15
Nhân xét:
Dựa vào bảng cân đối kế toán ta nhận thấy:
- Tài sản:
- Tài sản ngắn hạn có sự thay đối qua các năm, từ 104,490,908,610 đồng năm 2014 tăng lên 208,097,671,290 đồng năm 2015 và 322,146,506,935 năm 2016 ,tương ứng với mức tăng từ 2014 đến 2015 là 103,606,762,680 đồng và năm 2015 dến 2016 là 114,048,835,645 đồng. Tỷ trọng so với tổng tài sản năm 2014 đạt 55.20%, năm 2015 đạt 67.54% và năm 2016 là 64.09%. Như vậy cho thấy tỷ trọng tài sản ngắn hạn có xu hướng tăng dần, như vậy công ty đang tăng các khoản đầu tư ngắn hạn.
- Các khoản phải thu của công ty cũng có xu hướng tăng dần và vì thế tỷ trọng so với tổng tài sản cũng có xu hướng tăng theo
- Hàng tồn kho của công ty năm 2015 tăng so với năm 2014, điều này chứng tỏ năm 2015 công ty bán hàng chưa tốt. Vì vậy mà lượng hàng tồn kho tăng so với năm 2014. Điều này cần phải được xem xét ở các năm tiếp theo và công ty cần cố gắng giảm bớt lượng hàng tồn kho.
- Tài sản dài hạn có xu hướng tăng qua các năm. Năm 2014 là 84,816,056,110 đồng, năm 2015 là 100,003,327,260đồng và năm 2016 tăng lên 180,504,990,890.
→ Dựa vào bảng so sánh kết cấu tài sản trên ta thấy trong 2 năm qua thì cơ cấu tài sản công ty có thay đổi theo hướng tăng tỉ trọng tài sản ngắn hạn và giảm tài sản dài hạn. Cụ thể tỉ trọng tài sản ngắn hạn cuối năm 2014 là 55.20%, năm 2015 là 67.54% và đến cuối năm 2016 là 64.09%. Trong khi đó tỷ trọng tài sản dài hạn của công ty chủ yếu là tài sản cố định trong tổng tài sản của công ty thì giảm dần, từ 44.80% năm 2009 xuống còn 32.46% năm 2010 và năm 2016 là 35.91%. Điều này cho thấy công ty bắt đầu tăng dần việc đầu tư vào tài sản lưu động và giảm dần việc đầu tư vào tài sản cố định do cơ sở vật chất đã tương đối tốt và đủ đáp ứng nhu cầu kinh doanh của công ty.
- Nguồn vốn
- Vốn chủ sở hữu có đang tăng dần, năm 2014 là 84336573600 đồng, năm 2015 là 146,094,325,910 đồng và năm 2016 là 255,141,488,865 dồng. Năm 2015 tăng 61,757,752,310 đồng so với 2014, tương ứng với tăng 73.23% và năm 2016 tăng 109,047,162,955 đồng, tương ứng với mức tăng là 74.64%.
- Nợ phải trả chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn của công ty trong đó chủ yếu là các khoản vay ngắn hạn. Điều này chứng tỏ nguồn tài sản của công ty được tài trợ chủ yếu từ các nguồn vốn vay ngắn hạn.
Bảng 2.3. BẢNG BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH (ĐVT: đồng)
Chỉ tiêu
Chênh lệch 2015/2014 Chênh lệch 2016/2015
Năm 2014 Năm 2015 2016 Giá trị
Tỉ trọng (%) Giá trị Tỉ trọng (%) 1. Doanh thu BH và CC dịch vụ 243,081,470,520 415,320,714,890 618,442,614,250 172,239,244,370 170.86 203,121,899,36 0 148.91
2. Các khoản giảm trừ doanh thu 23,796,662,020 378,053,310 612,003,120 -23,418,608,710 1.59 233,949,810 161.88
3. DTT về BH và CC dịch vụ 219,284,808,500 414,942,661,580 617,830,611,130 195,657,853,080 189.23 202,887,949,55 0 148.90 4.GVHB 168,579,111,880 313,457,637,460 459,122,614,330 144,878,525,580 185.94 145,664,976,87 0 146.47 5. LN gộp về BH và CC dịch vụ 50,705,696,620 101,485,024,120 158,707,996,800 50,779,327,500 200.15 57,222,972,680 156.39
6. Dthu hoạt động tài chính 1,680,558,540 2,359,530,510 298,965,430 678,971,970 140.40 -2,060,565,080 12.67
7. CP tài chính 4,479,184,180 8,077,511,680 1,112,536,780 3,598,327,500 180.33 -6,964,974,900 13.77
8. CP BH 5,269,179,460 14,553,245,310 20,342,779,340 9,284,065,850 276.20 5,789,534,030 139.78
9. CP quản lý DN 7,649,093,070 8,765,089,000 7,649,093,070 1,115,995,930 114.59
10. LN từ hoạt động kinh doanh 42,637,891,520 73,564,704,570 128,786,557,110 30,926,813,050 172.53 55,221,852,540 175.07
11. Thu nhập khác 731,934,890 1,020,376,340 2,377,869,895 288,441,450 139.41 1,357,493,555 233.04
12. CP khác 248,644,460 524,473,840 1,436,340,050 275,829,380 210.93 911,866,210 273.86
13. Lợi nhuận khác 483,290,430 495,902,500 941,529,845 12,612,070 102.61 445,627,345 189.86
14. Tổng LN kế toán trước thuế 43,121,181,950 74,060,607,070 129,728,086,955 30,939,425,120 171.75 55,667,479,885 175.16
15. CP thuế TNDN hiện hành 0 0
16. CP thuế TNDN hoãn lại 0 0
Nhận xét: Lợi nhuận trước thuế của doanh nghiệp tăng dần qua các năm 2014
43,121,181,950 đồng, đạt 74,060,607,070 đồng vào năm 2015 nhưng đến năm 2016 đã tăng lên đến 129,728,086,955 đồng. Tất cả thể hiện cho thấy rằng doanh nghiệp đang kinh doanh có hiệuquả cao.
Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp không thay đổi do công ty không đóng thuế thu nhập, và vẫn đạt lợi nhuận bằng với lợi nhuận sau thuế.
Nhìn vào bảng kết quả kinh doanh ta thấy doanh thu của chi nhánh tăng qua các năm từ năm 2014-2016. Năm 2014 chỉ là 243,081,470,520 đồng thì năm 2015 là 415,320,714,890 đồng tức là tăng khoảng 1.7 lần, năm 2016 doanh thu của công ty đạt 618,442,614,250 đồng tăng 1,49 lần so với năm 2015 và tăng gấp 2.54 lần so với năm 2014. Như vậy doanh thu năm 2016 tăng mạnh là do chi nhánh tiêu thụ được 4029 xe năm 2016, đây là năm bùng nổ thị trường xe tải và xe du lịch.
Lợi nhuận cũng tăng qua các năm: năm 2015 lợi nhuận là 74,060,607,070 đồng tăng lần 1.14 lần so với năm 2014 (43,121,181,950), năm 2016 lợi nhuận là 129,728,086,955 tăng 3 lần so với năm 2014, đây là tỷ lệ cao do tiêu thụ được số lượng lớn xe tải và xe du lịch.
Như vậy tình hình tài chính của chi nhánh là tương đối tốt đặc biệt là năm 2016 doanh thu và lợi nhuận tăng cao so với các năm trước đó, với sự phát triển này chi nhánh sẽ hoàn thành nhiệm vụ mà công ty giao và đưa chi nhánh ngày càng phát triển hơn.
Với những việc đầu tư và quản lý hiệu quả trong kinh doanh trong những năm qua, doanh số bán hàng của công ty ôtô Trường Hải – Chi nhánh Đà Nẵng liên tục tăng trung bình trên 30% mỗi năm. Giải quyết tạo công ăn việc làm cho hơn 140 lao động là cán bộ chủ chốt, công nhân viên, thợ lành nghề với thu nhập bình quân là 5-7 triệu đồng/tháng. Ngoài ra công ty còn có các chính sách khuyến khích và chăm lo đời sống cho người lao động, hỗ trợ kịp thời các trường hợp khó khăn, thưởng 3 tháng lương/người/năm…Công ty cũng đã tham gia vào các hoạt động xã hội một cách tích cực như: Ủng hộ đồng bào lũ lụt, chương trình xóa đói giảm nghèo, xây dựng nhà tình thương, xây dựng trường học, giúp đỡ trẻ em khuyết tật có điều kiện đến trường và các hoạt động phúc lợi khác. Với những thành quả trên thì cho thấy tình hình kinh doanh của công ty khá tốt.
2.3. PHÂN TÍCH MÔI TRƯỜNG KINH DOANH CỦA CÔNG TY CỔ PHẦN ÔTÔ TRƯỜNG HẢI TRONG GIAI ĐOẠN HIỆN NAY. TÔ TRƯỜNG HẢI TRONG GIAI ĐOẠN HIỆN NAY.
2.3.1. Môi trường vĩ mô.
2.3.1.1. Môi trường kinh tế.
Năm 2016 nền kinh tế Việt Nam đã bắt đầu có những dấu hiệu phục hồi khả quan sau khi trải qua giai đoạn khó khăn, trồi sụt, tăng trưởng kinh tế Việt Nam cả năm đạt 6,2%. Với mức tăng khoảng 5,93%, trong đó quý III tăng 6,4%, thấp hơn so với mức 6,87% của cùng kỳ năm 2015 nhưng cao hơn so với quý II và quý I/2016. Trong đó mức tăng trưởng chung của năm nay, khu vực công nghiệp - xây dựng (tăng 7,57%) và dịch vụ (6,89%). Ngành nông nghiệp chỉ góp 1,36% vào mức tăng chung do tình hình thiên tai, bão lũ, hạn hán... diễn biến phức tạp. Trong đó, đáng chú ý là ngành công nghiệp chế biến chế tạo là 11,2%, xây dựng tăng trưởng khá với tốc