Hình 2.2 : Seal hải quan
2.1. Giới thiệu về công ty cổ phần Logistics cảng Đà Nẵng
2.1.7. Phân tích nguồn tài chính của cơng ty Danalog
a. Tình hình tài chính
Bảng 2.2: Tình hình tài chính của cơng ty Danalog năm 2018-2019
Đơn vị tính: Đồng
Nội dung Thực hiện năm 2018
Thực hiện năm
2019 % tăng/giảm
Tổng giá trị tài sản 71.279.121.992 73.630.771.975 103,3% Doanh thu thuần 66.864.823.049 102.859.775.662 153,83% Lợi nhuận thuần 8.845.684.948 12.811.951.240 144,84% Lợi nhuận khác 378.296.248 - 30.194.539 -7,98% Lợi nhuận trước thuế 9.223.981.196 12.781.756.701 138,57% Lợi nhuận sau thuế 7.322.781.496 10.166.395.821 138,83%
Tỷ lệ lợi nhuận trả cổ tức 14 % 15% 107,14%
(Nguồn: Báo cáo tài chính)
Tình hình tài sản:
- Giá trị đầu tư trong năm 2019 là 8.150.474.286 đồng từ vốn chủ sở hữu và vốn vay ngân hàng. Trong đó, công ty đã thực hiện đầu tư các hạng mục để phục vụ sản xuất tại Kho CFS, Kho Ngoại quan và Depot container… Các hạng mục đầu tư bao gồm: Hệ thống camera kho CFS; Kệ Selective kho nội địa; Phần mềm kho CFS,
ngoại quan; Xe nâng điện TCM; 01 xe nâng 3 tấn, 400 Pallet, 05 xe đầu kéo + rơ móc.
- Về nợ xấu: Không có Nợ phải trả:
Trong năm 2019 công ty đã hoàn thành việc trả nợ cho khách hàng đúng hạn.
b. Tình hình nguồn vốn
Bảng 2.3: Nguồn vốn năm 2018-2019 của công ty Danalog
ĐVT: VND NGUỐN VỐN Mã số Thuyết minh Năm 2017 (VND) Năm 2018 (VND) Năm 2019 (VND) C. NỢ PHẢI TRẢ 300 18.040.992.769 18.741.768.678 17.693.300.990 I. Nợ ngắn hạn 310 13.108.982.769 15.320.758.678 13.690.730.990
1. Phải trả người bán ngắn hạn
311 13 8.798.775.127 7.732.489.006 6.616.095.765 2. Người mua trả tiền
trước ngắn hạn
312 258.675 258.664 14.413.810 3. Thuế và các khoản
phải nộp Nhà nước
313 14 101.901.126 1.610.269.925 826.953.318 4. Phải trả người lao
động
314 1.881.348.246 3.508.928.949 3.124.828.017 5. Chi phí phải trả
ngắn hạn
315 15 27.272.727 32.860.419 34.387.999 6. Doanh thu chưa thực
hiện ngắn hạn
318 16 64.999.996
7. Phải trả ngắn hạn khác
319 17 381.321.643 997.127.179 953.181.263 8. Vay và nợ thuê tài
chính ngắn hạn
320 18a 1.368.440.000 1.368.440.000 1.968.440.000 9.Quỹ khen thưởng,
phúc lợi
322 549.665.225 70.384.536 87.430.822
II. Nợ dài hạn 4.932.010.000 3.421.010.000 4.002.570.000
1.Phải trả dài hạn khác 337 142.560.000 - - 2. Vay và nợ thuê tài
chính dài hạn 338 18b 4.789.450.000 3.421.010.000 4.002.570.000 D. VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 50.386.571.818 52.537.353.314 55.937.470.985 I. Vốn chủ sở hữu 410 19 50.386.571.818 52.537.353.314 55.937.470.985
1. Vốn góp của chủ sở hữu
- Cổ phiếu phổ thông có quyền biểu quyết
411a 43.100.000.000 43.100.000.000 43.100.000.000
- Cổ phiếu ưu đãi 411b - - -
2. Thặng dư vốn cổ phần
412 19 (135.664.000) (135.664.000) (135.664.000) 3. Quỹ đầu tư phát triển 418 19 1.261.414.597 1.658.787.432 2.215.290.778 4. Lợi nhuận sau thuế
chưa phân phối
421 19 6.160.821.221 7.914.229.882 10.757.844.207
- LNST chưa phân phối luỹ kế đến cuối kỳ trước
421a 591.448.296 591.448.386 591.448.386
- LNST chưa phân phối kỳ này
421b 5.569.372.925 7.322.781.496 10.166.395.821
II. Nguồn kinh phí và quỹ khác
430 - - -
TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN
440 68.427.564.587 71.279.121.992 73.630.771.975
Biểu đồ 2.1: Tình hình nguồn vốn của cơng ty Danalog từ năm 2017-2019
ĐVT: Triệu đồng
Nhận xét: Tỷ trọng các khoản mục nguồn vốn của Công ty từ năm 2017 –
2019 nghiêng về sự gia tăng tỷ trọng của vốn chủ sở hữu. Tỷ trọng vốn chủ sở hữu năm 2018 tăng 2.150 triệu đồng so với năm 2017 và năm 2019 tăng 3.400 triệu đồng so với năm 2018. Vốn chủ sở hữu cả ba năm đều rất cao đồng nghĩa với việc khả năng tự chủ về tài chính của công ty là rất tốt. Nhìn vào biểu đồ 2.1 ta thấy được nợ phải trả năm 2018 là cao nhất. Nợ phải trả của công ty năm 2019 giảm so với năm 2018 (giảm 1.049 triệu đồng). điều này nói lên được công ty làm ăn có lãi, hiệu quả kinh doanh tăng, từ đó để lại một khối lượng lợi nhuận khá lớn bổ sung vốn, đáp ứng nhu cầu vốn tăng trong năm.
Tổng nguồn vốn của công ty tăng dần qua ba năm cụ thể năm 2018 tăng 4,2% tương ứng với 28,515 triệu đồng so với năm 2017, năm 2019 tăng 3,3% tương ứng với 2.352 triệu đồng so với năm 2018