LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN VÀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY
1.3.2.2. Các chỉ tiêu định lượng
Tỷ trọng = Tổng dư nợ CV KHCN Tổng dư nợ từ hoạt động CV
x 100%
Quy mô cho vay ảnh hưởng trực tiếp đến thu nhập từ lãi cho vay của ngân hàng, quy mô cho vay đánh giá mức tăng trưởng dư nợ cho vay, dư nợ càng lớn càng ảnh hưởng đến mức tăng trưởng của thu nhập từ lãi cho vay và hiệu quả hoạt động tín dụng. Trong trường hợp các yếu tố khác không đổi thì quy mô cho vay càng lớn thì hiệu quả hoạt động tín dụng càng tốt và ngược lại. Quy mô cho vay khách hàng cá nhân được thể hiện qua các chỉ tiêu tăng trưởng, tỷ trọng dư nợ cho vay khách hàng cá nhân, các loại hình cho vay và mức tăng trưởng số lượng khách hàng.
- Chỉ tiêu phản ánh tăng trưởng dư nợ cho vay khách hàng cá nhân
Dư nợ cho vay khách hàng cá nhân là chỉ tiêu phản ánh khối lượng tiền cho vay đối với khách hàng cá nhân tại một thời điểm cụ thể. Đây là chỉ tiêu hiện thực nhất để đánh giá hoạt động phát triển cho vay khách hàng cá nhân, chỉ tiêu này tăng chứng tỏ việc phát triển hoạt động cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng đạt kết quả tốt, đồng thời phản ánh uy tín của ngân hàng, dịch vụ cung cấp cho khách hàng đa dạng và phong phú. Và ngược lại, dư nợ cho vay thấp thể hiện ngân hàng không có khả năng phát triển mạng lưới khách hàng, cho vay đối với khách hàng cá nhân còn chưa tốt.
Chỉ tiêu này cho biết tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay khách hàng cá nhân năm t so với năm (t-1).
- Chỉ tiêu phản ánh tỷ trọng cho vay khách hàng cá nhân
Chỉ tiêu này phản ánh quy mô trong việc cho vay khách hàng cá nhân, chỉ tiêu này càng cao và tăng sẽ cho thấy ngân hàng ngày càng tập trung vào cho vay khách hàng cá nhân. Công thức tính:
Tỷ trọng = Dư nợ cho vay KHCN sản phẩm (i) Tổng dư nợ từ hoạt động cho vay
x 100%
Chỉ tiêu này phản ánh tỷ trọng các loại hình sản phẩm cho vay khách hàng cá nhân mà ngân hàng cung cấp bao gồm: cho vay mua nhà, cho vay mua ô tô, cầm cố giấy tờ có giá trị… Từ đó biết được sản phẩm đang được ngân hàng tập trung phát triển. Tỷ trọng của các sản phẩm cho vay khách hàng được tính theo công thức:
- Chỉ tiêu phản ánh sự tăng trưởng số lượng khách hàng cá nhân
Trong cho vay khách hàng cá nhân, số lượng khách hàng được thể hiện thông qua số khoản vay mà ngân hàng cấp cho khách hàng. Số lượng khách hàng sử dụng sản phẩm phản ánh việc phát triển quy mô mạng lưới khách hàng của ngân hàng.
Dựa vào việc so sánh số lượng khách hàng cá nhân vay vốn qua các năm ta sẽ thấy được xu hướng phát triển hay hạn chế cho vay của ngân hàng.
Chỉ tiêu này được tính bằng hiệu số giữa lượng khách hàng cá nhân năm t với năm (t-1).
Công thức tính:
b. Các chỉ tiêu về chất lượng cho vay khách hàng cá nhân
Chất lượng cho vay đối với KHCN được xem là đảm bảo khi được tài trợ bởi nguồn vốn ổn định, thực hiện được các mục tiêu cho vay, khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích, có hiệu quả, hoàn trả gốc và lãi cho ngân hàng đúng thời hạn. Để đánh giá chất lượng cho vay dưới góc độ của ngân hàng thì chúng ta có thể xem xét các chỉ tiêu như nợ nhóm 2, tỷ lệ nợ nhóm 2, nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu.
- Nợ nhóm 2 và tỷ lệ nợ nhóm 2
Nợ nhóm 2 sẽ phát sinh khi đến thời hạn trả nợ trả nợ gốc và lãi theo cam kết mà bên vay không đủ tiền trả người vay không có khả năng trả được nợ một phần hay toàn bộ khoản vay cho người cho ngân hàng từ 10 đến dưới 90 ngày.
Tỷ lệ nợ nhóm 2 cho vay khách hàng cá nhân được tính như sau:
độ an toàn cao (mức độ rủi ro thấp) và ngược lại. - Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu.
Phát triển hoạt động cho vay khách hàng cá nhân phải đảm bảo đi đôi với tăng chất lượng cho vay. Chất lượng cho vay một phần được thể hiện ở mức độ an toàn vốn tín dụng thông qua chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu - đánh giá khả năng thu hồi nợ. Nợ xấu là nợ thuốc nhóm 3, 4, 5 trong bảng cân đối của ngân hàng.
Tỷ lệ nợ xấu cho vay khách hàng cá nhân:
Cũng như tỷ lệ nợ nhóm 2, chỉ số này phản ánh một cách rõ nét chất lượng tín dụng của ngân hàng, cho nên tỷ lệ này càng thấp càng tốt. Thực tế, rủi ro trong kinh doanh là không tránh khỏi, nên ngân hàng thường chấp nhận một tỷ lệ nhất định được coi là giới hạn an toàn. Mức dưới 3% có thể coi là ngưỡng khá tốt trong hoạt động ngân hàng. Tỷ lệ an toàn cho phép theo thông lệ quốc tế và Việt Nam là 5%.