II. Các khoản đầ ut tài chính dài hạn 220 45.000.000 78.900
7. Nguồn vốn khấu hao cơ bản hiện có
Nhìn vào các báo cáo tài chính trên ta có thể có đợc một số chỉ số tài chính căn bản:
- Bố trí cơ cấu vốn
+ TSCĐ/Tổng số TS = 70,64% + TSLĐ/Tổng số TS = 29,36% - Tỷ suất lợi nhuận:
+ Tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu = 0,71% + Tỷ suất lợi nhuận trên vốn = 29,36% - Tình hình tài chính:
+ Tỷ lệ nợ phải trả so với toàn bộ tài sản = 48,23%
+ Khả năng thanh toán chung = TSLĐ/Nợ ngắn hạn = 95%
+ Khả năng thanh toán nhanh = Tiền hiện có/Nợ ngắn hạn = 91,45% Nh vậy trong năm qua, nguồn vốn chủ sở hữu của Tổng Công ty đã tăng lên. Điều đó chứng tỏ Tổng Công ty hoạt động kinh doanh có hiệu quả làm mạnh thêm tiềm lực tài chính của Tổng Công ty. Mặt khác, qua bảng cân đối kế toán ta có thể thấy gần nh toàn bộ tài sản cố định của Tổng Công ty đều đợc đầu t bằng nguồn vốn vay dài hạn và nguồn vốn chủ sở hữu của Tổng Công ty. Vì vậy, có thể nói khả năng tài chính của Tổng Công ty rất đảm bảo để bảo toàn lợng tài sản cố định của mình.
Các khoản nợ dài hạn tăng lên trong khi các khoản nợ ngắn hạn lại giảm. Điều này chứng tỏ Tổng Công ty đã có uy tín với các tổ chức tài chính, nhờ đó họ sẵn sàng cung cấp các khoản tiền vay dài hạn cho Tổng Công ty để Tổng Công ty có thể đầu t phát triển. Mặt khác, điều đó cũng thể hiện quá trình hoạt động kinh doanh có hiệu quả của Tổng Công ty và có thể chi trả bớt các khoản tiền vay đến hạn.
Cuối năm, khả năng thanh toán của Tổng Công ty là: TSCĐ/Nợ ngắn hạn = 0,95.
Khả năng thanh toán tăng lên chứng tỏ Tổng Công ty ngày càng giảm đợc các khoản nợ của mình, hoạt động dựa trên vốn của chính mình không chiụ ảnh hởng của ngời khác. Đây là điểm mạnh của doanh nghiệp khi chuẩn bị tham gia vào cạnh tranh trên một thị trờng mới. Và vì vậy khi Tổng Công ty cần vốn đầu t thì khả năng đi vay của Tổng Công ty là rất lớn do khả năng thanh toán của Tổng Công ty ngày càng khả quan hơn. với tiềm lực tài chính nh vậy, có thể nói khi xây dựng chiến lợc kinh doanh vận tải container, Tổng Công ty đờng sông Miền Bắc có thể có các phơng án khả thi và có đủ tiềm lực tài chính để trang trải cho các hoạt động đầu t ban đầu (khoản đầu t này tơng đối lớn).
1.3. Các nguồn lực về cơ sở vật chất kỹ thuật:
Từ khi thành lập cho tới nay, Tổng Công ty đờng sông Miền Bắc có đội tầu khá mạnh với tổng công suất 31.776 CV và 180.455 tấn phơng tiện. Đội tầu tơng đối đủ các chủng loại để hoạt động từ vùng biển đến đồng băng lên miền núi, theo yêu cầu của chủ hàng. Đội tầu của Tổng Công ty có các loại: tự hành, sông pha biển, đoàn kéo - đẩy 600T, 800T, 1000T, 1200T với các loại sà lan 100T, 200T, 250T, 300T, 400T. Nh vậy Tổng Công ty có năng lực vận tải đờng thuỷ rất lớn, có thể vận tải đợc các loại hàng siêu trờng, siêu trọng hàng cồng kềnh.
Cùng với năng lực vận tải của các đoàn tầu, Tổng Công ty đờng sông Miền Bắc cũng có hệ thống cảng sông phân bố đều khắp trên các sông ở đồng bằng Bắc Bộ, đáp ứng nhu cầu bốc xếp các loại hàng do phơng tiện đ- ờng sông vận chuyển. Các cảng đợc xây dựng và trang bị từ cầu tầu, thiết bị bốc xếp, nhà kho, bãi, đội xe vận tải... đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng, đảm bảo đa hàng từ cầu cảng tới kho và ngợc lại của chủ hàng.
Cùng với các đội tầu vận tải và hệ thống cảng sông, Tổng Công ty đ- ờng sông Miền Bắc cũng có các cơ sở đóng mới, sửa chữa phơng tiện bốc
xếp đợc trang bị các thiết bị tơng đối đồng bộ. Hệ thống cơ khí của Tổng Công ty đáp ứng mọi nhu cầu đóng mới sửa chữa các phơng tiện lớn: Sà lan 250T, 300T, 400T, tầu đẩy 135CV, 185CV, tầu hút và các thiết bị khai thác cát sỏi, sửa chữa tầu sông biển.
Tổng Công ty có đội ngũ cán bộ khoa học kỹ thuật và công nhân lành nghề, đặc biệt giỏi về nâng cao hiệu suất tầu và đội tầu, hệ thống điều khiển an toàn.
Với các nguồn lực về cơ sở vật chất kỹ thuật mạnh và đồng bộ, Tổng Công ty đờng sông Miền Bắc hoàn toàn có đủ khả năng về điều kiện cơ sở vật chất kỹ thuật để tham gia vào hoạt động vận tải container đờng thuỷ nội địa ở Việt Nam.
1.4. Các điểm mạnh khác của Tổng Công ty đờng sông Miền Bắckhi thực hiện vận tải container đờng thuỷ nội địa. khi thực hiện vận tải container đờng thuỷ nội địa.
- Tổng Công ty đờng sông Miền Bắc tuy mới thành lập đợc hơn hai năm nhng Tổng Công ty là tập hợp của các đơn vị thuộc ngành vận tải đờng sông đã thực hiện vận tải hàng hoá đờng thuỷ từ những năm 1960s, do đó Tổng Công ty và các đơn vị thành viên đã có rất nhiều kinh nghiệm trong lĩnh vực vận chuyển hàng hoá đờng sông. Cũng vì vậy, uy tín của Tổng Công ty đối với các chủ hàng rất lớn, thờng xuyên đợc các chủ hàng tin t- ởng ký các hợp đồng vận chuyển hàng hoá bằng đờng sông.
- Giá thành vận tải đờng sông thấp hơn so với đờng bộ và đờng sắt. Đây là nhân tố rất quan trọng giúp cho Tổng Công ty đờng sông Miền Bắc có thể thực hiện chiến lợc giá cạnh tranh trong chiến lợc kinh doanh vận tải của mình.
- Tổng Công ty đờng sông Miền Bắc thực hiện vận tải đờng thuỷ nội địa có khả năng vận chuyển các hàng siêu trờng, siêu trọng, hàng container, hàng rời, hàng bao, hàng có khối lợng lớn đến đích an toàn. Vì vậy, đối với các container loại 40 feet trọng tải lớn, các doanh nghiệp vận tải khác vận
chuyển tơng đối khó khăn thì Tổng Công ty đờng sông Miền Bắc có thể thực hiện dễ dàng hơn rất nhiều.