•Doanh thu
Giai đoạn 2006-2008 , tốc độ tăng trưởng đạt trung bình 20% nhưng năm 2009 chỉ cũn cú 13%. Trong năm 2010 , đã có nhiều chính sách được áp dụng và kết quả là doanh thu bán hàng đã tăng 43% ,đật gần 55 triệu usd.
Sơ đồ 3.1 : Doanh thu của EMVCL trong giai đoạn 2006 -2010
Kết quả trên đây là căn cứ để xây dưng kế hoạch doanh thu cho giai đoạn 5 năm tiếp theo.
Bảng 3.1: Kế hoạch doanh thu cho giai đoạn 2011 – 2015
Đơn vị : triệu USD
Năm 2011 2012 2013 2014 2015
Doanh thu 60 72 85 100 120
Do năm 2010 đã tăng trưởng quỏ núng, nờn trong kế hoạch này năm 2011 chỉ đặt ra mức tăng 11% so với 2010. Cũn cỏc năm tiếp theo , mức tăng trung bình là 19%/ năm . Mức tăng này cao hơn tốc độ phát triển kinh tế xã hội ( 5-7% ), cao hơn tốc độ phát triển công nghiệp ( 12-15%) .
•Lợi nhuận
Trong giai đoạn 2008-2010, lãi gộp của công ty có xu hướng tăng ổn định và đạt mức khá cao: từ 7,3 triệu USD năm 2008 lên đến 15,7 triệu USD năm 2010.
Bảng 3.2: Chỉ tiêu lợi nhuận giai đoạn 2008-2010
Năm 2008 2009 2010
Lãi gộp ( triệu USD) 7,3 11,7 15,7
% doanh thu 21,6 30,6 28,7
Chỉ tiêu lợi nhuận phụ thuộc vào mức giá bán sản phẩm của công ty. Hiện nay, nguyên tắc xây dựng giá của EMVCL dựa trên :
-Giá của đối thủ cạnh tranh ( Shell , BP Castrol) -Chi phí đầu vào của sản phẩm ( COGS)
-Mức lợi nhuận kỳ vọng
EMVCL thường dùng đơn vị để tính toán là $/bbl , thông thường mức lãi gộp khoảng 28- 35$/bbl là điểm hòa vốn và kỳ vọng của công ty cho mức lãi này từ 60- 120 $/bbl cho các sản phẩm dầu gốc khoáng , và từ 500-1200 $/bbl đối với các sản phẩm tổng hợp. Căn cứ vào kế hoạch doanh thu 2011-2015 và chỉ tiêu kế hoạch lãi gộp 30% , lãi gộpdự kiến của EMVCL như sau :
Bảng 3.3: Lãi gộp dự kiến của công ty, giai đoạn 2011-2015
Năm 2011 2012 2013 2014 2015
Lãi gộp ( triệu USD) 18 22 26 30 36
EMVCL đặt ra mục tiêu giảm 30% tổng số lao động hiện tại cho đến 2015. Song song với sự cắt giảm này là xây dựng lại chương trình đào tạo cho nhân viên. Với cam kết chuẩn hóa mọi nhân viên của mình ( world-class workforce), EMVCL tạo ra một môi trường tốt nhất cho người lao động.