6. Kết cấu của luận văn
2.2.2.4 Đánh giá rủi ro
MÔ TẢ CÓ KHÔNG
Ngân hàng có đánh giá đầy đủ các rủi ro từ nguồn lực
bên ngoài không? 64% 36%
Ngân hàng có thƣờng xuyên giám sát và phân tích các rủi ro về tài chính, nhân sự, hệ thống thông tin… của ngân hàng không?
84% 16%
Ngân hàng có thƣờng xuyên giám sát và phân tích các rủi ro về tài chính, nhân sự, hệ thống thông tin… của ngân hàng không?
84% 16%
Ngân hàng có hệ thống đánh giá/xếp hạng tín dụng
không? 100% 0%
Việc triển khai xếp hạng tín dụng có hiệu quả không? 40% 60% Về câu hỏi “Ngân hàng có đánh giá đầy đủ các rủi ro từ nguồn lực bên ngoài không?”.Theo kết quả khảo sát, có 64% ý kiến có, 36%ý kiến không khi đƣợc hỏi về câu hỏi này.Về câu hỏi “Ngân hàng có thƣờng xuyên giám sát và phân tích các rủi ro vềtài chính, nhân sự, hệ thống thông tin… của ngân hàng không?”. Theo kết quả khảo sát, có 84% ý kiến có, 16%ý kiến không khi đƣợc hỏi về câu hỏi này.Về câu hỏi “Ngân hàng có thƣờng xuyên giám sát và phân tích các rủi ro về tài chính, nhân sự, hệ thống thông tin… của ngân hàng không?”. Theo kết quả khảo sát, có 84% ý kiến có, 16% ý kiến không khi đƣợc hỏi về câu hỏi này.Về câu hỏi “Ngân hàng có hệ thống đánh giá/xếp
hạng tín dụng không?”.Theo kết quả khảo sát, có 100% ý kiến có, 0% ý kiến không khi đƣợc hỏi về câu hỏi này. Về câu hỏi “Việc triển khai xếp hạng tín dụng có hiệu quả không?”. Theo kết quả khảo sát, có 40% ý kiến có, 60% ý kiến không khi đƣợc hỏi về câu hỏi này.Thực tế, qua khảo sát và tìm hiểu,
Hoạt động ngân hàng tiềm ẩn nhiều loại rủi ro nên các nhà quản trị của Agribank - CN Kiên Giang rất chú trọng đến việc phân tích, đánh giá và quản lý rủi ro. Do đó, việc xây dựng Khối nghiệp vụ giám sát hoạt động với các bộ phận quản lý rủi ro và KSNB ngoài mục đích nhận diện các sự kiện tiềm tàng ảnh hƣởng đến hoạt động của ngân hàng còn nhằm đánh giá, xây dựng và áp dụng các giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị các loại rủi ro. Bổ sung cho công tác đánh giá và kiểm soát rủi ro của Khối giám sát hoạt động là phòng Kiểm toán nội bộ với chức năng hoạt động độc lập.
Để đánh giá rủi ro trong hoạt động tín dụng, Agribank - CN Kiên Giang đã xây dựng hệ thống chấm điểm, xếp hạng tín dụng nội bộ và bắt đầu triển khai trong toàn hệ thống từ giữa năm 2012 đến nay. Hệ thống này là một trong những cơ sở để đánh giá khả năng trả nợ của đối tƣợng có nhu cầu cấp tín dụng, ra quyết định và QTRR tín dụng nhằm hạn chế và giới hạn rủi ro, hỗ trợ việc phân loại nợ và trích lập dự phòng dựa vào các chỉ tiêu tài chính (các báo cáo tài chính của doanh nghiệp) và các chỉ tiêu phi tài chính (cơ cấu tổ chức, quản trị điều hành…). Các chỉ tiêu đƣợc phân tích và chuẩn hóa thành thang điểm để đánh giá, so sánh.
Tuy nhiên, công tác đánh giá rủi ro tại Agribank - CN Kiên Giang vẫn còn nhiều bất cập, trong một số trƣờng hợp vì mục đích đạt chỉ tiêu theo yêu cầu của quản lý cấp cao hoặc quy định của NHNN mà thực hiện sai quy trình nghiệp vụ, làm sai lệch số liệu.
Về hệ thống đánh giá tín dụng, nhìn chung Agribank - CN Kiên Giang vẫn trong quá trình xây dựng, hoàn thiện và đƣa vào sử dụng các tiêu chuẩn
xếp hạng tín dụng nội bộ. Việc xếp hạng này hiện chủ yếu nhằm phục vụ quá trình thẩm định, ra quyết định cấp tín dụng và là những thông tin nội bộ, không phổ biến ra bên ngoài. Vì vậy, việc triển khai xếp hạng tín dụng tại Agribank - CN Kiên Giang chƣa thực sự có hiệu quả khi các kết luận thiếu chính xác do thông tin phản ánh không đầy đủ, thiếu chính xác, đặc biệt là các thông tin về tài chính của các doanh nghiệp vừa và nhỏ; hoặc mang nặng yếu tố chủ quan của cán bộ thẩm định và phê duyệt tín dụng. Hệ thống này chƣa thực sự là căn cứ để làm cơ sở xây dựng các thƣớc đo lƣợng hóa rủi ro, hỗ trợ ngân hàng tính toán chuẩn xác tổn thất dự tính.
Nguyên nhân dẫn đến các hạn chế này là do NHNN chƣa có khung pháp lý rõ ràng về xếp hạng tín dụng nội bộ; hạ tầng công nghệ thông tin tại Agribank - CN Kiên Giang chƣa đáp ứng yêu cầu về xây dựng mô hình xếp hạng theo chuẩn Thế giới; nguồn nhân lực còn thiếu trình độ chuyên sâu về các mô hình toán học trong phân tích; chất lƣợng thông tin đầu vào thiếu minh bạch và thiếu độ tin cậy ở mọi lĩnh vực đồng thời hệ thống cơ sở dữ liệu riêng tại Agribank - CN Kiên Giang chƣa đầy đủ để phục vụ cho việc đánh giá, xếp hạng khách hàng.