6. Kết cấu của luận văn
3.3.2.Các giải pháp nhận dạng rủi ro và thiết lập thủ tục kiểmsoát hữu
hữu hiệu
3.3.2.1.Các giải pháp nâng cao tính hữu hiệu của hệ thống KSNB trong việc ngăn ngừa, kiểm soát và quản lý rủi ro tín dụng
- Xây dựng quy trình hợp lý
- Tại Agribank CN Kiên Giang áp dụng quy trình thẩm định và cho vay gồm ba bộ phận: FO Tìm kiếm khách hàng, MO – thẩm định hồ sơ vay, theo dõi sau cho vay, BO – thực hiện giải ngân, theo dõi thu nợ. Tuy nhiên, quy trình này đã bộc lộ nhiều hạn chế, chủ yếu là số lƣợng nhân sự không đủ đáp ứng yêu cầu công việc dẫn đến một CBTD sử dụng nhiều user khác nhau để thực hiện cả hai hoặc ba khâu trong quá trình cho vay, không đảm bảo tính độc lập và kiểm soát trong quátrình cho vay.
Để hạn chế nhƣợc điểm này, quy trình cho vay nên thực hiện theo hai bộ phận nhƣ sau:
hiểu nhu cầu khách hàng, tiếp nhận và hƣớng dẫn hồ sơ ban đầu, thực hiện quản lý sau khi cho vay.
- Bộ phận thẩm định và phê duyệt khoản vay: Thực hiện phân tích, đánh giá, định lƣợng rủi ro trƣớc khi đề xuất lãnh đạo phê duyệt đối với một khoản vay.
- Định kỳ xem xét và đánh giá lại các quy trình, đảm bảo các bƣớc trong quy trình đƣợc thực hiện một cách đầy đủ, chính xác, kịp thời, hiệu quả. Trên cơ sở đó, bộ phận chức năng có trách nhiệm đề xuất điều chỉnh trong trƣờng hợp quy trình không còn phù hợp với tình hình thực tế.
- Hoàn thiện hệ thống chấm điểm, xếp hạng tín dụng nội bộ. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ là công cụ quan trọng giúp Agribank CN Kiên Giang đánh giá, thẩm định khách hàng một cách toàn diện. Vì vậy việc hoàn thiện xếp hạng tín dụng cần tập trung vào các giải pháp sau:
- Hoàn thiện mô hình tổ chức và nhân sự: Đảm bảo tách bạch rõ trách nhiệm giữa các bộ phận liên quan trong quy trình thực hiện nghiệp vụ, có sự phân quyền chức năng, đảm bảo tính độc lập, khách quan khi chấm điểm, xếp hạng tín dụng nội bộ; cán bộ thực hiện phải chuyên sâu nghiệp vụ và có thể ứng dụng các mô hình kinh tế lƣợng trong phân tích và quản lý rủi ro.
- Hoàn thiện phƣơng pháp xếp hạng tín dụng: Việc xếp hạng tín dụng phải căn cứ trên các số liệu thống kê lịch sử của ngân hàng cho các đối tƣợng khách hàng cá nhân và doanh nghiệp để tính toán các thƣớc đo rủi ro; áp dụng các điều chỉnh cần thiết trên cơ sở ý kiến của chuyên gia.
- Xây dụng hạ tầng công nghệ thông tin và cơ sở dữ liệu đồng bộ: Agribank CN Kiên Giang cần xây dựng hệ thống thông tin khách hàng đồng bộ, có khả năng lƣu trữ dữ liệu đa chiều và theo lịch sử, chất lƣợng thông tin phải tốt. Để thực hiện đƣợc điều này, ngoài việc tăng cƣờng quản lý Nhà nƣớc về minh bạch thông tin doanh nghiệp, công tác nhập liệu của các bộ phận liên
quan phải đƣợc cập nhậtvà lƣu trữ đầy đủ, chính xác.
- Giám sát việc triển khai và ứng dụng xếp hạng tín dụng trong hoạt động tín dụng: Để đảm bảo hệ thống vận hành có hiệu quả Agribank CN Kiên Giang cần làm tốt công tác giám sát, triển khai, đảm bảo các bộ phận liên quan nghiêm túc tuân thủ các quy trình, trách nhiệm đƣợc phân công. Định kỳ hoặc đột xuất kiểm tra việc tuân thủ các quy định xếp hạn tín dụng, đảm bảo chất lƣợng thông tin đầu vào nhằm ngăn ngừa những sai sót do vô tình hay cố ý đánh giá khách hàng theo ý kiến chủ quan của một hay nhóm ngƣời, làm sai lệch tình hình thực tế của khách hàng.
- Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng do hệ thống kiểm soát khi cho vay không chặt chẽ.
- Agribank CN Kiên Giang cần tổ chức một bộ phận hỗ trợ khách hàng trong thủ tục vay vốn một cách cụ thể, thống nhất. Bộ phận này có nhiệm vụ giải thích, hƣớng dẫn cho khách hàng lập hồ sơ vay vốn theo quy định hiện hành của pháp luật và ngân hàng, liệt kê các loại chứng từ cần thiết khi vay vốn để tạo điều kiện thuận lợi nhất cho khách hàng.
- Cần có nhân viên pháp lý kiểm tra tính đúng đắn của bản chính các giấy tờ về quyền sử dụng và sở hữu tài sản, đồng thời phải lập biên bản giao nhận giữa các bên có đầy đủ chữ ký theo quy định.
- Sau khi soạn thảo hợp đồng, kiểm soát viên cần kiểm tra lại, đối chiếu các chứng từ liên quan, bổ sung những điều kiện ràng buộc, đảm bảo chặt chẽ về mặt pháp lý. Cần lƣu ý quyền hạn các bên ký hợp đồng, tránh trƣờng hợp hợp đồng vô hiệu.
- Trƣớc khi giải ngân, kiểm soát viên kiểm tra lại đầy đủ các giấy tờ cần thiết trong hồ sơ vay nhƣ giấy đề nghị vay vốn, phƣơng án sử dụng vốn, hợp đồng thế chấp, đăng ký giao dịch đảm bảo, phê duyệt hạn mức giải ngân…
- Ngăn ngừa các hành vi lừa đảo của khách hàng:
- CBTD phải có trách nhiệm xác minh đầy đủ về nhân thân của khách hàng trong quá trình thẩm định, phân tích đầy đủ năng lực pháp luật, dân sự, năng lực tài chính,… của khách hàng vay thông qua các hồ sơ, tài liệu đƣợc cung cấp và các nguồn thông tin khác.
- Thực hiện kiểm soát thông tin chặt chẽ trƣớc, trong và sau khi cho vay. Trên cơ sở đó, ngân hàng sẽ ngừng giải ngân hoặc thu hồi nợ trƣớc hạn nếu phát hiện có bất kỳ dấu hiệu gian lận nào của khách hàng.
Hạn chế việc thiếu thông tin về khách hàng khi thẩm định:
- Tạo lập các kênh hỗ trợ việc xác minh thông tin về khách hàng nhƣ kênh thông tin tại địa phƣơng khách hàng cƣ trú, xác minh lại thông tin về hợp đồng kinh tế, tình hình công nợ của khách hàng thông qua việc trao đổi với một số đối tác của khách hàng,…
- Phân công CBTD có trình độ chuyên môn phù hợp, có kinh nghiệm và hiểu biết về ngành nghề, lĩnh vực thẩm định.
- Cấp quản lý cần xác minh lại thông tin do CBTD cung cấp trong báo cáo thẩm định. Trong một số trƣờng hợp, có thể xem qua các tài liệu mà CBTD đã thu thập hoặc có thể liên lạc với khách hàng để xác nhận lại thông tin;
- Hồ sơ vay cần phải thông qua nhân viên KSNB tại chi nhánh trƣớc khi giải ngân. Mọi sự bất hợp lý trong xét duyệt cho vay hoặc vi phạm hạn mức phán quyết sẽ bị xử lý, cảnh báo hoặc có biện pháp giám sát phù hợp đối với Chi nhánh.
- Hạn chế rủi ro khách hàng vay vốn tại nhiều tổ chức tín dụng:
- Tìm hiểu các bên liên quan của khách hàng, xác định ngƣời đại diện theo pháp luật còn đứng tên công ty nào khác không; đánh giá đúng năng lực
kinh doanh, năng lực trả nợ của khách hàng và tính khả thi của phƣơng án vay vốn; thực hiện kiểm tra, giám sát sử dụng vốn vay một cách chặt chẽ.
- Trong trƣờng hợp khách hàng có quan hệ tín dụng với nhiều tổ chức tài chính dƣới danh nghĩa của mình hoặc của đơn vị khác, CBTD phải thu thập thêm thông tin về các bên liên qua, mối quan hệ với khách hàng và phân tích tổng thể tình hình tài chính, hoạt động kinh doanh của khách hàng và các bên liên quan. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Hoàn thiện cơ chế đảm bảo tiền vay, xác minh tình trạng thực tế của tài sản đảm bảo và giảm thiểu rủi ro do sự sụt giảm giá trị tài sản
Agribank CN Kiên Giang cần tuân thủ các quy định của Nhà nƣớc về biện pháp bảo đảm tiền vay tƣơng ứng, cần hạn chế tính chủ quan trong quyết định lựa chọn loại tài sản bảo đảm, kiên quyết xử lý đối với những hành vi thông đồng với khách hàng gây thiệt hại cho ngân hàng
Trong quá trình thẩm định tài sản bảo đảm cần phải xác định rõ những vấn đề sau:
- Quyền sở hữu tài sản bảo đảm của khách hàng hay bên bảo lãnh; - Sự tồn tại thực tế của tài sản đó đối với khách hàng vay;
- Tài sản không bị tranh chấp;
- Tài sản đƣợc phép giao dịch và có tính thanh khoản cao;
- Xác định giá trị tài sản bảo đảm làm cơ sở xét duyệt mức cho vay tối đa theo quy định của Agribank CN Kiên Giang và tính toán khả năng thu hồi nợ trong trƣờng hợp buộc phải xử lý tài sản bảo đảm.
- Cần nghiêm túc thực hiện đánh giá định kỳ tài sản đảm bảo theo quy định của Agribank CN Kiên Giang , nếu có sự giảm sút về giá trị thì yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản hoặc trả bớt nợ để bảo đảm tỷ lệ dƣ nợ trên tài sản bảo đảm.
Các giải pháp hạn chế gian lận thiếu trung thực và sai phạm nghiệp vụ của CBTD
- Cần phải phân chia công việc một cách rõ ràng, cụ thể, khoa học, tránh tình trạng quá tải công việc; thực hiện chuyên môn hóa theo hình thức bố trí CBTD phụ trách về một hoặc một số lĩnh vực, sản phẩm tín dụng cụ thể để nắm rõ đặc tính của công việc sẽ tiến hành nhanh chóng và chính xác hơn.
- Quy định rõ trách nhiệm của nhân viên thẩm định tài sản, nhân viên định giá, CBTD, trách nhiệm bồi thƣờng đối với các sai phạm nghiệp vụ, đồngthời xây dựng quy trình phối hợp công việc giữa các bộ phận để bảo đảm việc tuân thủ quy trình nghiệp vụ của từng nhân viên.
- Quy định về việc kiểm tra độc lậpviệc thực hiện nghiệp vụ của CBTD. Việc kiểm tra này có thể đƣợc thực hiện thƣờng xuyên, định kỳ hoặc đột xuất bởi trƣởng phòng tín dụng, KSNB hoặc kiểm toán nội bộ.
- Giải pháp về phân quyền xét duyệt tín dụng và hạn mức phán quyết cho từng cấp.
- Phòng Quản lý rủi ro tín dụng tại Hội sở có trách nhiệm xây dựng hệ thống phân quyền xét duyệt, phân bổ hạn mức phán quyết tín dụng từ Hội sở đến từng chi nhánh và phòng giao dịch trên cơ sở quy mô hoạt động, năng lực quản lý, tốc độ tăng trƣởng tín dụng, tỷ lệ nợ xấu, loại hình, sản phẩm cho vay, đối tƣợng khách hàng và loại tài sản đảm bảo.
- Tùy vào quy mô và mức độ rủi ro đối với từng khoản vay sẽ đƣợc xét duyệt thông qua Giám đốc Khu vực hoặc Hội đồng tín dụng.
- Thành phần xét duyệt tín dụng thuộc Ban tín dụng chi nhánh, Hội đồng tín dụng Hội sở và Hội đồng tín dụng Trung ƣơng phải là những cán bộ có nhiều năm kinh nghiệm trong lĩnh vực tín dụng và việc lấy ý kiến phải đúng quy định của Agribank CN Kiên Giang
- Định kỳ, tùy vào kết quả kinh doanh và tình hình thực tế mà phòng Quản lý rủi ro tín dụng xem xét và đề xuất lại thẩm quyền phán quyết tín dụng cho từng chi nhánh, phòng giao dịch trực thuộc.
- Các khoản vay bị từ chối ở chi nhánh nào thì cần phải thông báo kịp thời trong toàn hệ thống để tránh trƣờng hợp đề nghị vay vốn đã bị từ chối ở chi nhánh này lại đƣợc duyệt cho vay tại chi nhánh khác.
- Kiểm soát sau cho vay và giám sát chặt chẽ các khoản vay
- Đội ngũ các cấp quản lý và CBTD tại Agribank CN Kiên Giang cần phải nhận thức rõ tầm quan trọng của việc theo dõi sau cho vay. Đây là khâu khá quan trọng nhằm bảo đảm tiền vay có đƣợc sử dụng đúng mục đích đã cam kết, kiểm soát rủi ro tín dụng, phát hiện và chấn chỉnh kịp thời những sai phạm ảnh hƣởng đến khả năng thu hồi nợ.
Cần nghiêm túc thực hiện việc kiểm tra vốn vay thƣờng xuyên, bảo đảm tối thiểu 3 tháng/lần đối với khoản vay ngắn hạn và 6 tháng/lần đối với khoản vay trung và dài hạn.
Kết quả kiểm tra bao gồm những nội dung cơ bản sau: - Khách hàng sử dụng vốn vay có đúng mục đích không;
- Nguồn thu nhập, vòng quay vốn phù hợp với thẩm định ban đầu không; - Giá trị tài sản hình thành từ vốn vay không ít hơn giá trị đã giải ngân; - Các điều kiện khác phù hợp với cam kết trên hợp đồng tín dụng.
Sau mỗi lần kiểm tra tình hình sử dụng vốn, CBTD cần lập biên bản và báo cáo kết quả kiểm tra trình cấp có thẩm quyền xem xét, có ý kiến.
Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm về các khoản vay có vấn đề
Khi giám sát các khoản cho vay, CBTD cần phải xem xét kỹ lƣỡng khách hàng vay nhằm phát hiện ra những dấu hiệu cho thấy khách hàng vay có vấn đề về khả năng trả nợ. Định kỳ, mỗi CBTD phải báo cáo về tình trạng của khách hàng vay, tài sản đảm bảo, tình hình sử dụng vốn và thanh toán nợ trong kỳ của từng khách hàng do mình phụ trách cho cấp có thẩm quyền.
Đối với những khoản vay bị nghi ngờ có dấu hiệu rủi ro, cấp có thẩm quyền cần trao đổi với CBTD phụ trách khoản vay và trực tiếp gặp khách
hàng để xác minh. Cấp quản lý tín dụng tại các chi nhánh có trách nhiệm giám sát thƣờng xuên danh mục cho vay của chi nhánh, hiểu rõ các khách hàng vay lớn và kiểm ra đƣợc công việc của các CBTD.
Đối với các khoản vay xếp vào nợ nhóm 2 cần phải phân tích nguyên nhân và có biện pháp giải quyết sớm, không để chuyển sang nhóm nợ cao hơn.
Cần có bộ phận nghiên cứu về ngành nghề, biến động của môi trƣờng kinh doanh, cung cấp thông tin kịp thời cho bộ phận tín dụng để hạn chế đầu tƣ vào những lĩnh vực không an toàn và tập trung thu hồi nợ. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});