6. Kết cấu của luận văn
2.2.2.1 Môi trường quản lý
Những ưu điểm về môi trường quản lý tại ngân hàng Agribank - CN Kiên Giang thể hiện ở các khía cạnh sau:
- Triết lý của nhà quản lý về QTRR:
MÔ TẢ CÓ KHÔNG
Nhà quản lý có nghiên cứu cẩn thận rủi ro kinh
doanh và giám sát một cách thỏa đáng không? 92% 8% Tín dụng là hoạt động kinh doanh chủ yếu đem lại lợi
nhuận cho ngân hàng? 90% 10%
Kiểm soát tín dụng là biện pháp quan trọng để giảm
thiểu rủi ro tín dụng? 100% 0%
Về câu hỏi “Nhà quản lý có nghiên cứu cẩn thận rủi ro kinh doanh và giám sát một cách thỏa đáng không?.”. Theo kết quả khảo sát, có 92% ý kiến có, 8% ý kiến không khi đƣợc hỏi về câu hỏi này. Về câu hỏi “Tín dụng là hoạt động kinh doanh chủ yếu đem lại lợi nhuận cho ngân hàng?.”. Theo kết quả khảo sát, có 90% ý kiến có, 10% ý kiến không khi đƣợc hỏi về câu hỏi
này. Về câu hỏi “Kiểm soát tín dụng là biện pháp quan trọng để giảm thiểu rủi ro tín dụng?”. Theo kết quả khảo sát, có 100% ý kiến có, 0% ý kiến không khi đƣợc hỏi về câu hỏi này. Thực tế, qua khảo sát và tìm hiểu, Phần lớn lãnh đạo các cấp tại Agribank - CN Kiên Giang đều ý thức đƣợc tầm quan trọng của rủi ro trong kinh doanh, đặc biệt là rủi ro trong hoạt động tín dụng, nghiệp vụ mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng. Do đó, Agribank - CN Kiên Giang đang ngày càng nỗ lực hoàn thiện bộ máy tổ chức của mình nhằm nâng cao năng lực điều hành và QTRR, nâng cao hiệu quả của hoạt động tín dụng, phát triển tín dụng vào những lĩnh vực an toàn.
Agribank - CN Kiên Giang đã triển khai các chính sách kiểm tra, giám sát, kiểm soát chất lƣợng tín dụng mới nhƣ áp dụng mô hình ba bộ phận để phân định trách nhiệm giữa các khâu trong hoạt động tín dụng, tạo cơ chế kiểm tra chéo trong quy trình cấp tín dụng; mô hình thẩm định giá mới để kiểm soát toàn bộ hoạt động thẩm định giá trong hệ thống; hoàn thiện chính sách tín dụng…
- Hội đồng quản trị:
MÔ TẢ CÓ KHÔNG
Các thành viên Hội đồng quản trị có đủ kiến thức, kinh
nghiệmvà thời gian để giám sát hữu hiệu không? 96% 4%
Về câu hỏi “Các thành viên Hội đồng quản trị có đủ kiến thức, kinh nghiệmvà thời gian để giám sát hữu hiệu không?”. Theo kết quả khảo sát, có 96% ý kiến có, 4% ý kiến không khi đƣợc hỏi về câu hỏi này.Thực te, qua khảo sát và tìm hiểu,Hội đồng quản trị Agribank - CN Kiên Giang bao gồm các thành viên có kiến thức sâu rộng, nhiều năm kinh nghiệm và uy tín trong vực tài chính ngân hàng và độc lập với Ban điều hành Agribank - CN Kiên Giang.
hoàn thiện và ban hành mới các quy chế, quy định, hệ thống xếp hạng tín nhiệm nội bộ phục vụ cho việc phân loại đối tƣợng khách hàng và phân loại nợ nhằm đẩy mạnh hiệu quả hoạt động kinh doanh tại Agribank - CN Kiên Giang.
- Đảm bảo về năng lực:
MÔ TẢ CÓ KHÔNG
Cơ cấu tổ chức có hợp lý nhằm tạo luồng thông tin xuyên suốt và cần thiết cho việc quản lý hoạt động của ngân hàng không?
80% 20%
Về câu hỏi “Cơ cấu tổ chức có hợp lý nhằm tạo luồng thông tin xuyên suốt và cần thiết cho việc quản lý hoạt động của ngân hàng không?”. Theo kết quả khảo sát, có 80% ý kiến có, 20%ý kiến không khi đƣợc hỏi về câu hỏi này.Thực te, qua khảo sát và tìm hiểu,
Phần lớn các cán bộ công tác tại Agribank - CN Kiên Giang có đủ kiến thức nghiệp vụ, năng lực chuyên môn và các kỹ năng cần thiết để thực hiện công việc đƣợc giao.
- Cơ cấu tổ chức:
MÔ TẢ CÓ KHÔNG
Cơ cấu tổ chức có hợp lý nhằm tạo luồng thông tin xuyên suốt và cần thiết cho việc quản lý hoạt động của ngân hàng không?
88% 12%
Về câu hỏi “Cơ cấu tổ chức có hợp lý nhằm tạo luồng thông tin xuyên suốt và cần thiết cho việc quản lý hoạt động của ngân hàng không?”. Theo kết quả khảo sát, có 88% ý kiến có, 12% ý kiến không khi đƣợc hỏi về câu hỏi này. Thực tế, qua khảo sát và tìm hiểu, Ngân hàng Agribank - CN Kiên Giang ngày càng nỗ lực hoàn thiện bộ máy tổ chức của mình để nâng cao năng lực quản trị điều hành phù hợp với quá trình hội nhập và cạnh tranh giữa các ngân hàng thƣơng mại.
Với cơ cấu tổ chức các khối quản lý, phòng ban chuyên trách tại Hội sở và hệ thống các chi nhánh và phòng giao dịch trực thuộc, các cấp quản lý then chốt đƣợc xác định rõ trách nhiệm đã tạo thành luồng thông tin xuyên suốt và cần thiết cho việc quản lý hoạt động của ngân hàng.
- Cách thức phân định quyền hạn và trách nhiệm:
MÔ TẢ CÓ KHÔNG
Có sự phân công trách nhiệm rõ ràng và ủy quyền cho các cấp thích hợp thực hiện mục tiêu của từng chức năng hoạt động cũng nhƣ mục tiêu chung của ngân hàng không?
84% 16%
Về câu hỏi “Có sự phân công trách nhiệm rõ ràng và ủy quyền cho các cấp thích hợp thực hiện mục tiêu của từng chức năng hoạt động cũng nhƣ mục tiêu chung của ngân hàng không?”. Theo kết quả khảo sát, có 84% ý kiến có, 16% ý kiến không khi đƣợc hỏi về câu hỏi này.Thực te, qua khảo sát và tìm hiểu,Ban điều hành Agribank - CN Kiên Giang luôn có sự phân công trách nhiệm rõ ràng và ủy quyền cho các cấp thích hợp thực hiện mục tiêu của từng chức năng hoạt động cũng nhƣ mục tiêu chung của ngân hàng.
Trong từng thời kỳ, Ban điều hành quy định hạn mức giao dịch cụ thể đối với từng phòng ban thuộc Hội sở, chi nhánh và phòng giao dịch nhằm hạn chế thấp nhất những rủi ro có thể xảy ra. Đối với hoạt động tín dụng, Agribank - CN Kiên Giang xây dựng hệ thống xét duyệt từ Hội sở đến các chi nhánh và phân bổ hạn mức phán quyết cho từng cấp cụ thể. Nếu khoản vay vƣợt quá hạn mức phán quyết của một cấp thì trình cấp cao hơn xét duyệt.
Vai trò của bộ phận kiểm toán nội bộ đối với việc kiểm tra, kiểm soát hoạt động của ngân hàng, đặc biệt là đối với hoạt động tín dụng ngày càng đƣợc nâng cao và thực sự cần thiết. Hoạt động của bộ phận kiểm toán độc lập với Ban điều hành và các bộ phận khác của ngân hàng nhƣng vẫn trên tinh thần độc lập, hợp tác và hỗ trợ nhau.
Tuy nhiên môi trường quản lý còn một số tồn tại sau:
MÔ TẢ CÓ KHÔNG
Phát triển tín dụng là mục tiêu chủ yếu của ngân hàng
trong các thời kỳ? 80% 20%
Đối tƣợng cho vay ƣu đãi:
- Cổ đông lớn của ngân hàng 32% 68%
- Thân nhân của các quan chức cấp cao 32% 68% Có các chính sách và thủ tục về nhân sự phù hợp để
phát triểnđội ngũ nhân viên có năng lực và trung thực không?
36% 64%
Các chính sách về nhân sự có rõ ràng và đƣợc xem xét
điều chỉnh kịp thời không? 20% 80%
Về câu hỏi “Phát triển tín dụng là mục tiêu chủ yếu của ngân hàng trong cácthời kỳ?”. Theo kết quả khảo sát, có 80% ý kiến có, 20% ý kiến không khi đƣợc hỏi về câu hỏi này.Về câu hỏi “Đối tƣợng cho vay ƣu đãi: Cổ đông lớn của ngân hàng và Thân nhân của các quan chức cấp cao”. Theo kết quả khảo sát, có 32% ý kiến có, 68% ý kiến không khi đƣợc hỏi về câu hỏi này.
Về câu hỏi “Có các chính sách và thủ tục về nhân sự phù hợp để phát triển đội ngũ nhân viên có năng lực và trung thực không?”. Theo kết quả khảo sát, có 36% ý kiến có, 64% ý kiến không khi đƣợc hỏi về câu hỏi này.Thực tế, qua khảo sát và tìm hiểu,Nghiệp vụ tín dụng đóng vai trò chủ đạo mang lại nguồn thu nhập cao nhất nên Agribank - CN Kiên Giang đã rất chú trọng đến việc tăng trƣởng tín dụng. Tuy nhiên, chiến lƣợc tăng trƣởng tín dụng trong một số giai đoạn không gắn liền với tính an toàn của sản phẩm cho vay, rủi ro của khách hàng và các rủi ro khác. Bên cạnh đó, để đạt đƣợc mục tiêu tăng dƣ
nợ cao, các cấp quản lý đã phân bổ chỉ tiêu vƣợt quá khả năng hoàn thành của CBTD dẫn đến tình trạng vì thành tích mà bỏ qua việc đánh giá rủi ro, không phân tích chất lƣợng tín dụng và bỏ qua các thủ tục trong quy trình nghiệp vụ.
Một số cấp quản lý tại Agribank - CN Kiên Giang đã không tôn trọng các quy tắc kinh doanh của ngân hàng và các quy định của pháp luật nên trong một số trƣờng hợp đã bị sức ép của các mối quan hệ và quyền lợi cá nhân hoặc của một nhóm ngƣời mà bỏ qua các nguyên tắc đảm bảo sự an toàn của ngân hàng, đặc biệt là trong hoạt động tín dụng. Điều này còn kéo theo các cấp dƣới cũng thực hiện sai nguyên tắc nghiệp vụ, gây thiệt hại cho ngân hàng và tạo tiền lệ xấu trong quản trị và điều hành. Cụ thể, trong năm 2011 khi đang là Phó phòng phụ trách khách hàng cá nhân, Ngân hàng Agribank - CN Kiên Giang chi nhánh Vinh, Đặng Nam Hải đã lợi dụng cơ chế quản lý cho vay không chặt chẽ, lợi dụng cấp dƣới lập khống hồ sơ để vay hơn 12 tỷ đồng để sử dụng cho mục đích cá nhân. Nguyễn Tiến Dũng và Nguyễn Tiến Phúc là cấp dƣới của Hải đã cùng với Hải lập khống hồ sơ để vay hơn 5 tỷ đồng. Khi không có tiền trả ngân hàng, Đặng Nam Hải tiếp tục nhờ Dũng và Phúc lập thêm hồ sơ khống để vay vốn ngân hàng lấy tiền đáo hạn.
Về chính sách nhân sự, tuy chất lƣợng tuyển dụng tại Agribank - CN Kiên Giang ngày càng cao nhƣng nhân viên chƣa đƣợc đào tạo nghiệp vụ đầy đủ và thƣờng xuyên, ít đƣợc tập huấn về các chƣơng trình, sản phẩm tín dụng mới. Bên cạnh đó, nhân viên không có bảng mô tả công việc rõ ràng quy định trách nhiệm cá nhân đối với một công việc cụ thể dẫn đến việc phân chia công iệc bất hợp lý, thiếu tính chủ động trong công việc. Đây cũng là nguyên nhân dẫn đến cơ cấu về số lƣợng cán bộ quản lý, giám sát tại các phòng ban, bộ phận chƣa hợp lý.
2.2.2.2 Thiết lập mục tiêu
MÔ TẢ CÓ KHÔNG
Nhà quản lý có thiết lập các mục tiêu chiến lƣợc trong
hoạt động của ngân hàng không? 90% 10%
Nhà quản lý có đề ra các mục tiêu hoạt động cụ thể phù
hợp với chiến lƣợc của ngân hàng không? 88% 12%
Về câu hỏi “Nhà quản lý có thiết lập các mục tiêu chiến lƣợc trong hoạt động của ngân hàng không?”. Theo kết quả khảo sát, có 90% ý kiến có, 10% ý kiến không khi đƣợc hỏi về câu hỏi này.Về câu hỏi “Nhà quản lý có đề ra các mục tiêu hoạt động cụ thể phù hợp với chiến lƣợc của ngân hàng không?”. Theo kết quả khảo sát, có 88% ý kiến có, 12% ý kiến không khi đƣợc hỏi về câu hỏi này.Thực tế, qua khảo sát và tìm hiểu, Agribank - CN Kiên Giang xác định mục tiêu chiến lƣợc trong hoạt động của mình là trở thành tập đoàn tài chính ngân hàng mạnh. Để đạt đƣợc mục tiêu này, Agribank - CN Kiên Giang đã từng bƣớc đa dạng hóa hoạt động, mở rộng quy mô và lĩnh vực hoạt động.
Đồng thời, Agribank - CN Kiên Giang đã thành lập các công ty con và các công ty liên kết để từng bƣớc hình thành cơ cấu tổ chức của một tập đoàn, trong đó ngân hàng Agribank - CN Kiên Giang là công ty mẹ. Bên cạnh mục tiêu chiến lƣợc, Agribank - CN Kiên Giang cũng đã thiết lập các mục tiêu cụ thể về hoạt động kinh doanh hàng năm, với kế hoạch dƣ nợ tín dụng và lợi nhuận luôn đóng vai trò quan trọng, thể hiện định hƣớng phát triển của ngân hàng. Hiện nay, định hƣớng phát triển tín dụng của Agribank - CN Kiên Giang đang tập trung vào các ngành có tỷ suất sinh lời cao, hỗ trợ tín dụng cho các doanh nghiệp xuất khẩu, doanh nghiệp vừa và nhỏ, các cá nhân, hộ gia đình có nguồn thu nhập ổn định.
2.2.2.3 Nhận dạng sự kiện tiềm tàng
MÔ TẢ CÓ KHÔNG
Ngân hàng có bộ phận chuyên phân tích và dự báo các
biến động về môi trƣờng kinh doanh không? 80% 20% Ngân hàng có đánh giá tác động của các yếu tố về cơ sở
vật chất, nhân sự, chu trình,… đến kết quả hoạt động của từng bộ phận và toàn đơn vị không?
44% 56%
Về câu hỏi “Ngân hàng có bộ phận chuyên phân tích và dự báo các biến động về môi trƣờng kinh doanh không?”. Theo kết quả khảo sát, có 80% ý kiến có, 20%ý kiến không khi đƣợc hỏi về câu hỏi này.Về câu hỏi “Ngân hàng có đánh giá tác động của các yếu tố về cơ sở vật chất, nhân sự, chu trình,… đến kết quả hoạt động của từng bộ phận và toàn đơn vị không?”. Theo kết quả khảo sát, có 44% ý kiến có, 56% ý kiến không khi đƣợc hỏi về câu hỏi này.
Thực tế, qua khảo sát và tìm hiểu. Để nhận dạng các sự kiện tiềm tàng ảnh hƣởng đến hoạt động của ngân hàng, hiện tại Agribank - CN Kiên Giang đã thành lập các bộ phận thực hiện quản lý ba loại rủi ro chính, bao gồm: quản lý rủi ro tín dụng, quản lý rủi ro thị trƣờng và quản lý rủi ro hoạt động. Các bộ phận này chuyên phân tích, dự báo các biến động về môi trƣờng kinh doanh, rủi ro tín dụng, rủi ro tỷ giá, rủi ro thanh khoản, rủi ro phát sinh do các sai sót của quy chế, quy trình nghiệp vụ, hệ thống công nghệ thông tin, hay các thay đổi về chính sách và pháp luật… nhằm giúp các cấp quản lý xem xét tầm quan trọng của chúng và tập trung vào các sự kiện có thể ảnh hƣởng đến việc thực hiện các mục tiêu của đơn vị.
Tuy nhiên, công tác QTRR tại Agribank - CN Kiên Giang chỉ mới tập trung vào việc đo lƣờng rủi ro hơn là chú trọng vào việc phát hiện và cảnh
báo các nguy cơ rủi ro có thể phát sinh. Cụ thể, Agribank - CN Kiên Giang vẫn chƣa có đủ số liệu thống kê để đánh giá đúng mức tác động của các yếu tố bên trong ngân hàng về cơ sở vật chất, nhân sự, chu trình nghiệp vụ, sự thay đổi hệ thống, thiết bị… đến từng khoản vay, từng khách hàng, từng bộ phận cũng nhƣ toàn hệ thống để phát hiện các rủi ro tiềm tàng.
2.2.2.4 Đánh giá rủi ro
MÔ TẢ CÓ KHÔNG
Ngân hàng có đánh giá đầy đủ các rủi ro từ nguồn lực
bên ngoài không? 64% 36%
Ngân hàng có thƣờng xuyên giám sát và phân tích các rủi ro về tài chính, nhân sự, hệ thống thông tin… của ngân hàng không?
84% 16%
Ngân hàng có thƣờng xuyên giám sát và phân tích các rủi ro về tài chính, nhân sự, hệ thống thông tin… của ngân hàng không?
84% 16%
Ngân hàng có hệ thống đánh giá/xếp hạng tín dụng
không? 100% 0%
Việc triển khai xếp hạng tín dụng có hiệu quả không? 40% 60% Về câu hỏi “Ngân hàng có đánh giá đầy đủ các rủi ro từ nguồn lực bên ngoài không?”.Theo kết quả khảo sát, có 64% ý kiến có, 36%ý kiến không khi đƣợc hỏi về câu hỏi này.Về câu hỏi “Ngân hàng có thƣờng xuyên giám sát và phân tích các rủi ro vềtài chính, nhân sự, hệ thống thông tin… của ngân hàng không?”. Theo kết quả khảo sát, có 84% ý kiến có, 16%ý kiến không khi đƣợc hỏi về câu hỏi này.Về câu hỏi “Ngân hàng có thƣờng xuyên giám sát và phân tích các rủi ro về tài chính, nhân sự, hệ thống thông tin… của ngân hàng không?”. Theo kết quả khảo sát, có 84% ý kiến có, 16% ý kiến không khi đƣợc hỏi về câu hỏi này.Về câu hỏi “Ngân hàng có hệ thống đánh giá/xếp
hạng tín dụng không?”.Theo kết quả khảo sát, có 100% ý kiến có, 0% ý kiến không khi đƣợc hỏi về câu hỏi này. Về câu hỏi “Việc triển khai xếp hạng tín dụng có hiệu quả không?”. Theo kết quả khảo sát, có 40% ý kiến có, 60% ý kiến không khi đƣợc hỏi về câu hỏi này.Thực tế, qua khảo sát và tìm hiểu,
Hoạt động ngân hàng tiềm ẩn nhiều loại rủi ro nên các nhà quản trị của