V. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
4.3.HIỆU QUẢ KINH TẾ, XÃ HỘI VÀ MÔI TRƯỜNG
c) Kết quả mô hình phát triển năm 2009
4.3.HIỆU QUẢ KINH TẾ, XÃ HỘI VÀ MÔI TRƯỜNG
- Hiện tại nhu cầu của thị trường đối với các sản phẩm từ quả lạc tiên là rất lớn. Do vậy, kết quả của Dự án đã mở ra một hướng đi mới cho Công ty chúng tôi, cũng như các doanh nghiệp trong cả nước.
- Việc sử dụng các trang thiết bị của dây chuyền nước dứa cô đặc đã làm giảm nhiều chi phí tài sản cố định của Dự án, trực tiếp làm giảm giá thành sản phẩm và nâng cao hiệu quả kinh tế cho sản xuất.
- 97 -
Bảng 4.31: Bảng chi phí và giá thành sản phẩm của dự án
Lạc tiên cô đặc Lạc tiên Puree Giải khát lạc tiên I Chi phí trực tiếp 2.738.485.892 973.008.794 1.271.014.728 494.462.370
1 Nguyên vật liệu, bao bì 2.301.015.836 876.953.562 1.002.686.212 421.376.062
2 Điện, nhiên liệu, nước 192.002.747 49.995.707 125.312.040 16.695.000
3 Chi phí lao động 234.087.309 43.979.525 136.716.476 53.391.308 4 Chi phí quản lý 11.380.000 2.080.000 6.300.000 3.000.000 II Chi phí gián tiếp 199.011.769 48.548.604 117.173.700 33.289.465 1 Khấu hao TSCĐ 119.775.000 26.025.000 78.750.000 15.000.000 2 Chi phí tài chính 49.350.804 17.422.704 22.988.700 8.939.400 3 Bán hàng, TT, QC 29.885.965 5.100.900 15.435.000 9.350.065 III Tổng chi phí 2.937.497.661 1.021.557.398 1.388.188.428 527.751.835 IV Sản phẩm của dự án 113,44 20,8 62,64 30 V Giá thành/1 tấn SP 49.113.336 22.161.373 17.591.728 Nội dung STT Trong đó theo sản phẩm Tổng cộng
Qua bảng 4.31 chúng ta thấy, chi phí sản xuất 01 tấn nước lạc tiên cô đặc trên dây chuyền nước dứa cô đặc sau khi quy trình chế biến và sản xuất nước lạc tiên cô đoặc được hoàn thiện đã tiết kiệm được 16% giá thành (giá thành trước khi hoàn thiện quy trình 57.737.069 đồng). Chi phí sản xuất 01 tấn nước lạc tiên purê giảm được 10% giá thành (giá thành trước khi hoàn thiện quy trình 24.377.510 đồng). Giá thành sản xuất nước giải khát lạc tiên giảm 8% so với trước đây (giá thành cũ 19.350.900 đồng).
- 98 -
Bảng 4.32: Tổng doanh thu cho thời gian thực hiện dự án
Stt Tên sản phẩm ĐVT Số lượng Đơn giá Thành tiền
(tr. Đồng) (tr. Đồng)
1 Nước lạc tiên cô đặc Tấn 20,8 65,343 1.359,130 2 Nước lạc tiên Puree Tấn 62,64 24,960 1.563,494 3 Nước giải khát lạc tiên Tấn 30 18,800 564,000
Tổng cộng 3.486,62
Bảng 4.33: Tổng doanh thu cho 1 năm đạt 100% công suất
Stt Tên sản phẩm ĐVT Số lượng Đơn giá Thành tiền
(tr. Đồng) (tr. Đồng)
1 Nước lạc tiên cô đặc Tấn 300,0 65,343 19.603 2 Nước lạc tiên Puree Tấn 500,0 24,960 12.480 3 Nước giải khát lạc tiên Tấn 300 18,800 5.640
Tổng cộng 37.723
Bảng 4.34: Tính toán hiệu quả kinh tế cho 1 năm đạt 100% công suất
Stt Nội dung Thành tiền
(triệu đồng)
1 Tổng vốn đầu tư cho dự án 13.371
2 Tổng chi phí trong 1 năm 31.092
3 Tổng doanh thu trong 1 năm 37.723
4 Lợi nhuận trước thuế: (3)-(2) 6.631
5 Lợi nhuận sau thuế: (4)-Thuế TNDN 28% 4.774 6 Khấu hao thiết bị, XDCB, phí hỗ trợ công nghệ 1.975
7 Thời gian thu hồi vốn 2,0
8 Tỷ lệ lãi ròng so với vốn đầu tư 35,7
- 99 -
- Kết quả Dự án được nhân rộng sẽ giải quyết được khâu đầu ra ổn đinh cho nông sản của bà con nông dân, giải quyết được công ăn việc làm, thu nhập cho hàng trục nghìn hộ dân ở khu vực Thị xã Tam Điệp và các vùng lân cận.
- Kết quả của Dự án có thể là mô hình để các tỉnh miền núi phía bắc phát triển để xoá đói, giảm nghèo cho các hộ vùng caọ