7. Kết cấu của luận án
1.4.2.Khoảng trống và hướng nghiên cứu của luận án
Từ tổng quan tình hình nghiên cứu liên quan đến chủ đề của luận án cho thấy, khoảng trống trong nghiên cứu về cải cách hệ thống ngân hàng còn rất lớn:
Thứ nhất, về khía cạnh lý luận: Mặc dù đã có những công trình nghiên cứu
đề cập đến những khía cạnh khác nhau của vấn đề cải cách hệ thống ngân hàng, tuy nhiên cần phải hệ thống hóa và làm rõ hơn các vấn đề lý luận có liên quan, để có thế vận dụng nghiên cứu sâu về thực tiễn cải cách hệ thống ngân hàng của một quốc gia trong một giai đoạn. Cụ thể, cần bổ sung làm rõ hơn các vấn đề lý luận về chủ thể thực hiện cải cách; nguồn lực tài chính để thực hiện cải cách và các tiêu chí đánh giá hiệu quả của quá trình cải cách hệ thống ngân hàng.
26
Thứ hai, về khía cạnh thực tiễn: Tổng quan tình hình nghiên cứu cho thấy, các
nghiên cứu quốc tế và của Nhật Bản về cải cách hệ thống ngân hàng Nhật Bản thì chủ yếu phục vụ cho các mục đích đánh giá tác động của một chương trình hay chính sách nào đó đến hệ thống ngân hàng nói riêng hoặc tác động đến nền tài chính, kinh tế của nước này nói chung (như nghiên cứu của Ủy ban Kinh tế Hợp tác châu Á-Thái Bình Dương (Economic Committee Asia-Pacific Economic Cooperation) (2017)).
Các nghiên cứu về cải cách hệ thống ngân hàng Nhật Bản còn chưa làm rõ được đối tượng, mục đích của cải cách là tổ chức, sắp xếp lại hệ thống ngân hàng đang có vấn đề; giúp kiểm soát tốt hơn việc thực hiện vai trò và chức năng của hệ thống ngân hàng.
Còn thiếu vắng những công trình nghiên cứu một cách hệ thống, toàn diện về cải cách hệ thống ngân hàng Nhật Bản trong giai đoạn 1990 – 2005, để rút ra những bài học kinh nghiệm, vận dụng cho việc cải cách hệ thống ngân hàng của Việt Nam trong thời gian tới. Vì vậy, có thể nói đề tài mà nghiên cứu sinh lựa chọn nghiên cứu cho luận án của mình sẽ có nhiều điểm mới để nghiên cứu và có ý nghĩa thực tiễn cao, đặc biệt trong giai đoạn hội nhập quốc tế của Việt Nam.
27
Kết luận chương 1
Cải cách/ tái cấu trúc hệ thống ngân hàng là rất quan trọng đối với sự phát triển và ổn định của nền tài chính, kinh tế, xã hội của mỗi quốc gia, đặc biệt sau tác động của các cuộc khủng hoảng kinh tế. Vì vậy, vấn đề này đã được rất nhiều học giả, các nhà lập chính sách quan tâm nghiên cứu. Những nghiên cứu về cải cách/ tái cấu trúc hệ thống ngân hàng khá đa dạng, tiếp cận dưới nhiều góc độ khác nhau… Do tính chất và hướng nghiên cứu của đề tài, nghiên cứu sinh tổng quan tình hình nghiên cứu theo ba nhóm là: (1) Tình hình nghiên cứu về cải cách hệ thống ngân hàng nói chung; (2) Tình hình nghiên cứu về cải cách hệ thống ngân hàng tại Nhật Bản; và (3) Tình hình nghiên cứu về cải cách hệ thống ngân hàng ở Việt Nam, bao gồm cả các nghiên cứu ngoài nước và nghiên cứu trong nước.
Kết quả của tổng quan tài liệu đã cho thấy, các nghiên cứu về cải cách/ tái cấu trúc hệ thống ngân hàng nói chung, ở Nhật Bản, Việt Nam và một số quốc gia cụ thể nói riêng, đã cung cấp cho nghiên cứu sinh một cái nhìn toàn diện và đa chiều về chủ đề nghiên cứu. Trên cơ sở đó, nghiên cứu sinh kế thừa những kết quả đã có, lựa chọn những khoảng trống, những vấn đề nghiên cứu còn bỏ ngỏ làm nhiệm vụ nghiên cứu cho luận án của mình. Thông qua tổng quan tài liệu, nghiên cứu sinh đã xác định rõ cơ sở lý thuyết, phương pháp nghiên cứu là định hướng trong việc thực hiện luận án.
Đánh giá tổng quát tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài luận án cho thấy, việc nghiên cứu một cách hệ thống, toàn diện, đầy đủ và cập nhật về “Cải cách hệ thống ngân hàng Nhật Bản giai đoạn 1990 – 2005 và một số hàm ý cho Việt Nam” là cần thiết.
28 CHƯƠNG 2 NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CẢI CÁCH HỆ THỐNG NGÂN HÀNG 2.1. Một số khái niệm 2.1.1. Hệ thống ngân hàng
Trên thế giới, hệ thống ngân hàng thường bao gồm: Ngân hàng trung ương (NHTW), ngân hàng thương mại (NHTM), các tổ chức tín dụng vi mô/hợp tác xã tín dụng và các tổ chức tín dụng phi ngân hàng. Theo Luật Các tổ chức tín dụng (2010) của Việt Nam, hệ thống các tổ chức tín dụng gồm: Ngân hàng Nhà nước, các NHTM, các tổ chức tín dụng phi ngân hàng (các công ty tài chính và cho thuê tài chính), các tổ chức tài chính vi mô và hệ thống quỹ tín dụng nhân dân (nay là hệ thống ngân hàng hợp tác xã).
Như vậy, có thể thấy, cách định nghĩa về hệ thống ngân hàng theo thông lệ quốc tế và của Việt Nam không có nhiều sự khác biệt. Trong đó, đối tượng chủ yếu của quá trình cải cách hệ thống ngân hàng trên thế giới, cũng như Đề án Tái cơ cấu các tổ chức tín dụng Việt Nam giai đoạn 2011-2015 (Đề án 254) tập trung vào hai cấu phần chính của hệ thống là NHTW và NHTM. Do đó, luận án sẽ tập trung vào hai thành tố này.
2.1.1.1. Ngân hàng Trung ương
Ở hầu hết các quốc gia trên thế giới, mỗi nước đều có một NHTW. Tuỳ thuộc vào đặc điểm ra đời, mô hình tổ chức, cách thức hoạt động mà NHTW ở các nước có những tên gọi khác nhau (Ngân hàng dự trữ, cơ quan hữu trách về tiền tệ…), cũng chính vì thế mà xuất hiện nhiều định nghĩa, khái niệm khác nhau về NHTW. Tuy nhiên về cơ bản, các định nghĩa này đều chia sẻ những đặc điểm chung như: NHTW là một định chế công cộng, quản lý nhà nước về tiền tệ, tín dụng và ngân hàng, có thể độc lập, phụ thuộc hay bán độc lập với chính phủ, có nhiệm vụ in ấn, độc quyền phát hành tiền, là ngân hàng của các ngân hàng, điều tiết cung ứng tiền, cung ứng dịch vụ cho Chính phủ, tổ chức điều hoà lưu thông dòng tiền trong phạm vi quốc gia nhằm mục đích ổn định giá trị của đồng tiền [9],[60].
Hiện nay chưa có một định nghĩa thống nhất về NHTW trên thế giới, tuy nhiên, căn cứ vào lịch sử phát triển và hoạt động thực tế của NHTW, khái niệm Ngân hàng trung ương (central bank) có thể được hiểu là một định chế có nhiệm vụ chủ yếu là kiểm soát tiền tệ và hệ thống ngân hàng của một nước. Ngân hàng trung ương cũng có thể được giao những nhiệm vụ khác tùy theo cơ cấu và môi trường tài chính của đất nước.
29
Ngân hàng trung ương là bộ phận của cơ quan quyền lực nhà nước được giao nhiệm vụ quản lý lưu thông tiền tệ hay còn gọi là chính sách tiền tệ. Công cụ của chính sách tiền tệ bao gồm nghiệp vụ thị trường mở, lãi suất chiết khấu, tỷ lệ dự trữ bắt buộc, các văn bản hướng dẫn hoạt động cho vay của các ngân hàng và định chế tài chính khác.
Ngoài những chức năng có liên quan đến chính sách tiền tệ, ngân hàng trung ương còn thực hiện các chức năng quan trọng khác: Hoạt động với tư cách người cho vay cuối cùng đối với hệ thống ngân hàng thương mại; đặt ra và duy trì các tiêu chuẩn để đảm bảo tính thống nhất, sức mạnh tài chính, quản lý hoạt động cho vay lành mạnh của các ngân hàng và định chế tài chính khác; quản lý dự trữ hối đoái và chính sách hối đoái; quản lý nợ của chính phủ
Là một định chế công cộng của Nhà nước, nhưng mối quan hệ của NHTW với chính phủ không hoàn toàn giống với các định chế công cộng khác của Nhà nước. Mối quan hệ này ở các nước khác nhau cũng không giống nhau. Tuỳ thuộc vào đặc điểm ra đời của NHTW, thể chế chính trị, nhu cầu của nền kinh tế cũng như truyền thống văn hoá của từng quốc gia mà NHTW có thể được tổ chức theo mô hình trực thuộc hay độc lập với chính phủ.
Mô hình NHTW trực thuộc chính phủ là mô hình trong đó NHTW nằm trong
nội các chính phủ và chịu sự chi phối trực tiếp của chính phủ về nhân sự, về tài chính và đặc biệt về các quyết định liên quan đến việc xây dựng và thực hiện chính sách tiền tệ. Các nước áp dụng mô hình này phần lớn là các nước Đông Á (Hàn quốc, Đài loan, Singapore, Indonesia, Việt Nam ...) hoặc các nước thuộc khối XHCN trước đây.
30
Theo mô hình này, chính phủ có thể dễ dàng phối hợp chính sách tiền tệ của NHTW đồng bộ với các chính sách kinh tế vĩ mô khác nhằm đảm bảo mức độ và liều lượng tác động hiệu quả của tổng thể các chính sách đối với các mục tiêu vĩ mô trong thời kỳ. Mô hình này được xem là phù hợp với yêu cầu cần tập trung quyền lực để khai thác tiềm năng xây dựng kinh tế trong thời kỳ tiền phát triển.
Điểm hạn chế chủ yếu của mô hình là NHTW sẽ mất đi sự chủ động trong việc thực hiện chính sách tiền tệ. Sự phụ thuộc vào chính phủ có thể làm cho NHTW xa rời mục tiêu dài hạn của mình là ổn định giá trị tiền tệ, góp phần tăng trưởng kinh tế. Tuy nhiên, sự lớn mạnh nhanh chóng của các nước thuộc nhóm NIEs như Singapore, Hàn quốc, Đài loan... nơi NHTW là một bộ phận trong guồng máy chính phủ là một bằng chứng có sức thuyết phục về sự phù hợp của mô hình tổ chức này đối với truyền thống văn hoá Á Đông.
Mô hình NHTW độc lập với chính phủ là mô hình trong đó NHTW không chịu sự chỉ đạo của chính phủ mà là quốc hội. Quan hệ giữa NHTW và chính phủ là quan hệ hợp tác.
Hình 2.2. Mô hình NHTW độc lập với Chính phủ
Các NHTW theo mô hình này là Cục dự trữ liên bang Mỹ, NHTW Thuỵ sĩ, Anh, Pháp, Đức, Nhật Bản và gần đây là NHTW châu Âu (ECB). Xu hướng tổ chức ngân hàng trung ương theo mô hình này đang càng ngày càng tăng lên ở các nước phát triển. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Theo mô hình này, NHTW có toàn quyền quyết định việc xây dựng và thực hiện chính sách tiền tệ mà không bị ảnh hưởng bởi các áp lực chi tiêu của ngân sách hoặc các áp lực chính trị khác. Mặt khác, theo quan điểm dân chủ cổ truyền của châu Âu thì mọi chính sách phải được phục vụ cho quyền lợi của công chúng và phải được quyết định bởi quốc hội - cơ quan đại diện cho quyền lực của toàn dân - chứ không phải một nhóm các nhà chính trị - chính phủ. Chính vì vậy, NHTW do có vai trò hết sức quan trọng tới đời sống kinh tế nên không thể đặt dưới quyền chính phủ được mà phải do quốc hội kiểm soát.
31
Tuy nhiên, không phải tất cả các NHTW được tổ chức theo mô hình này đều đảm bảo được sự độc lập hoàn toàn khỏi áp lực của chính phủ khi điều hành chính sách tiền tệ. Mức độ độc lập của mỗi NHTW phụ thuộc vào sự chi phối của người đứng đầu nhà nước vào cơ chế lập pháp và nhân sự của NHTW.
Điểm bất lợi chủ yếu của mô hình này là khó có sự kết hợp hài hoà giữa chính sách tiền tệ - do NHTW thực hiện và chính sách tài khoá - do chính phủ chi phối để quản lý vĩ mô một cách hiệu quả.
Không có một mô hình nào có thể được coi là thích hợp cho mọi quốc gia. Việc lựa chọn mối quan hệ thích hợp giữa NHTW và chính phủ phải tuỳ thuộc vào chế độ chính trị, yêu cầu phát triển kinh tế, đặc điểm lịch sử và sự phát triển của hệ thống ngân hàng của từng nước. Tuy nhiên, trong một chừng mực nhất định nó cũng bị ảnh hưởng bởi trào lưu của thế giới.
2.1.1.2. Ngân hàng thương mại
Trong nền kinh tế thị trường, các tổ chức tín dụng đóng vai trò trung gian tài chính nhằm chuyển tải những khoản tiền tiếp kiệm/tích lũy trong xã hội đến những người có nhu cầu đầu tư/tiêu dùng. Trong hệ thống đó, NHTM đóng vai trò quan trọng và phổ biến nhất.
Hiện nay, các quốc gia có nhiều định nghĩa khác nhau về hệ thống NHTM với phạm vi và tính chất có những sự khác biệt nhất định, tuy nhiên, về cơ bản, các định nghĩa này đều chia sẻ những đặc điểm chung như “NHTM là loại hình ngân hàng trung gian hoạt động vì mục đích lợi nhuận thông qua việc kinh doanh các khoản vốn ngắn hạn là chủ yếu” đồng thời chỉ ra hoạt động có bản của NHTM gồm: (i) Nhận tiền gửi; (ii) cho vay và (iii) thực hiện các dịch vụ ngân hàng [9],[60].
Tại Việt Nam, theo Luật Các tổ chức tín dụng (2010), ngân hàng thương mại
là “loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt
động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận”. Đồng
thời, những chức năng cơ bản chủ yếu của NHTM tại Việt Nam được quy định gồm: - Chức năng thủ quỹ cho xã hội: NHTM nhận tiền gửi từ người dân, các doanh nghiệp và tổ chức, gửi tiền cho những khách hàng này và đáp ứng nhu cầu rút tiền, chi tiền của họ.
- Chức năng trung gian thanh toán: Thực hiện hoạt động thanh toán theo yêu
cầu của khách hàng, như: Trích tiền từ tài khoản tiền gửi để thanh toán các giao dịch của khách hàng hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng thu nhập theo lệnh của họ
32
- Chức năng trung gian tín dụng: Thực hiện chức năng “cầu nối” và điều phối
giữa những các nhân/tổ chức dư thừa vốn với các cá nhân/tổ chức có nhu cầu về vốn trong nền kinh tế thông qua việc huy động những nguồn vốn “nhàn rỗi” trong nền kinh tế và cho các đối tượng có nhu cầu đầu tư/tiêu dùng vay. Chức năng này bắt nguồn từ đặc điểm tuần hoàn vốn tiền tệ trong quá trình sản xuất của xã hội.
2.1.1.3. Các mô hình tổ chức hệ thống ngân hàng
Hệ thống ngân hàng của các quốc gia được xây dựng theo một số mô hình như sau:
Hệ thống ngân hàng một cấp (monobanking system), là hệ thống mà ở đó các
ngân hàng vừa đóng vai trò của các ngân hàng trung ương (phát hành tiền) và vai trò của các ngân hàng thương mại (huy động vốn và cấp tín dụng cho nền kinh tế). Nhược điểm lớn nhất của mô hình này là không kiểm soát được cung tiền và chất lượng tín dụng mà hậu quả tất yếu của nó là lạm phát cao, dễ gây ra khủng hoảng hệ thống ngân hàng, khủng hoảng kinh tế. Điểm yếu của hệ thống ngân hàng một cấp được thể hiện rất rõ trong hệ thống các nước xã hội chủ nghĩa.
Hệ thống ngân hàng hai cấp (two-tier banking system), là hệ thống mà ở đó
ngân hàng trung ương làm nhiệm vụ phát hành tiền, kiểm soát lạm phát và giám sát hoạt động của các ngân hàng thương mại. Ngân hàng trung ương được gọi là ngân hàng của các ngân hàng với một số chức năng chính như: Điều hành chính sách tiền tệ, giám sát hoạt động của các ngân hàng thương mại,… Các ngân hàng thương mại làm nhiệm vụ huy động vốn và cung ứng tín dụng cho nền kinh tế. Hiện nay, hệ thống ngân hàng hai cấp được coi là hệ thống hoạt động hiệu quả nhất, và hầu hết các nước trên thế giới đều theo mô hình này.
Hệ thống ngân hàng ba cấp (three-tier banking system), gần đây xuất hiện khái niệm hệ thống ngân hàng 3 cấp hay 2,5 cấp trong các nghiên cứu về hệ thống ngân hàng của các nước chuyển đổi, nhất là hệ thống ngân hàng Trung Quốc. Với cách giải thích trong một số nghiên cứu, ngân hàng 3 cấp gồm có ngân hàng trung ương, các ngân hàng thương mại và các ngân hàng chính sách (Berger, 2005). Tuy nhiên, về cơ bản, rất nhiều nước (ngay cả nước phát triển) cũng có các ngân hàng chính sách như ngân hàng phát triển,… nên việc phân loại thành hệ thống ngân hàng 3 cấp không có gì khác biệt nhiều so với hệ thống ngân hàng 2 cấp.