Ngân hàng AGRIBANK – Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (có tên giao dịch quốc tế: Vietnam Bank for agriculture and Rural Development –VBARD, viết tắt là AGRIBANK) được thành lập ngày 26/3/1988 với tên gọi ban đầu là Ngân hàng phát triển Nông nghiệp Việt Nam. Cuối năm 1990, ngân
hàng được đổi tên thành Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam. Và đến năm 1996, Agribank được đổi tên chính thức thành“Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam” như hiện nay, là ngân hàng thương mạihàng đầu Việt Nam, hoạt động theo mô hình ngân hàng thương mại do Nhà nước nắm cổ phần chi phối; có nền tảng công nghệ, mô hình quản trị hiện đại, tiên tiến và năng lực tài chính cao; hoạt động kinh doanh an toàn, hiệu quả, phát triểnổn định và bên vững; giữvững vai trò chủlực
trong đầu tư, hỗtrợ phát triển và cung cấp các dịch vụ tài chính, tín dụng cho khu vực nông nghiệp, nông thôn.
Năm 2003, Agribank triển khai hiện đại hóa hệ thống thanh toán và kế toán khách hàng (IPCAS) tại các chi nhánh của Agribank. Đến 2009, Agribank khai trương
hệthống IPCAS II, kết nội trực tuyến toàn bộ2300 chi nhánh và phòng giao dịch trên toàn hệthống. Vào năm 2011, Agribank chuyển đổi mô hình hoạt động thành Công ty Trách nhiệm hữu hạn một thành viên do Nhà nước làm chủ sở hữu. Trong giai đoạn
năm 2014 – 2015, Agribank triển khai và hoàn thành Đề án tái cơ cấu Agribank với kết quả đạt được hầu hết các mục tiêu, phương án đề ra, đảm bảo Agribank vừa làm tốt nhiệm vụ chính trị của ngân hàng thương mại Nhà nước, đi đầu trong thực hiện tín dụng chính sách, an sinh xã hội, vừa đảm bảo hiệu quảhoạt động kinh doanh trong bối cảnh hội nhập và cạnh tranh ngày càng gay gắt.Năm 2017, tiếp tục ghi nhận những nỗ
lực của Agribank trong phát triển nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ, phát triển mạnh các sản phẩm dịch vụE-banking, đa dạng hóa các kênh cungứng sản phẩm dịch vụ, góp phần thúc đẩy thanh toán không dùng tiền mặt và tăng cường khả năng tiếp cận dịch vụtài chính ngân hàng tại Việt Nam.
Và 32 năm qua,Agribank duy trìđược sự tăng trưởngổn định cảvề quy mô, cơ
cấu, chất lượng và hiệu quảhoạt động. Nhiều năm liên tiếp, Agribank nằm trong Top 10 doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam và đạt nhiều giải thưởng do các tổ chức quốc tế
trao tặng. Đặc biệt, đúng vào dịp kỷniệm 30 năm thành lập 26/3/2018, Agribank vinh dự được đón nhận Huân chương Lao động hạng Nhất –phần thưởng cao quý nhất của
Đảng, Nhà nước Việt Nam dành cho tập thể có công lao đóng góp vào công cuộc xây
đựng đất nước thành tích xuất sắc phục vụ phát triển kinh tếnông nghiệp, nông thôn và nông dân trong thời kỳ đổi mới.
HiệnAgribank đang tập trung triển khai có hiệu quảchiến lược kinh doanh giai
đoạn 2016–2020, tầm nhìn 2030, thực hiện thành côngtái cơ cấu giai đoạn 2 gắn với nhiệm vụ đẩy nhanh tiến trình thực hiện kế hoạch cổ phần hóa Agribank theo quyết
định của Thủ tướng Chính phủ, tiếp tục giữvững vị trí, vai trò chủlực trên thị trường tài chính nông nghiệp, nông thôn, đóng góp tích cực thúc đẩy phát triển kinh tế – xã hội đất nước.
2.1.2 Tổng quan vềAgribank chi nhánh Bắc Sông Hương
Tên tiếng Việt: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế –Chi nhánh Bắc Sông Hương.
Tên tiếng Anh: Bank for Agriculture and Rural Development of Thua Thien Hue–Song Huong Northern Branch
Mã sốthuế: 0100686174 - 253
Địa chỉ: 141 Trần Hưng Đạo, Phường Phú Hòa, Thành phố Huế, Tỉnh Thừa Thiên Huế
Chi Nhánh Trực Thuộc: Chi nhánh Thừa Thiên Huế
2.1.2.1 Lịch sửhình thành:
Agribank chi nhánh Bắc Sông Hương tỉnh Thừa Thiên Huế là chi nhánh loại 2 trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Thừa Thiên Huế. Agribank Chi nhánh Bắc Sông Hương ra đời vào năm 1992 với tiền thân là phòng kinh doanh tổng hợp trực thuộc Ngân hàng Agribank tỉnh Thừa Thiên Huế.
Phát triển Nông thôn Chi nhánh Bắc Sông Hương theo Quyết định số 144 ngày 30/6/1995 của Tổng giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam.
Trong thời gian qua, hoạt động kinh doanh của chi nhánh đã phát triển lớn mạnh về nhiều mặt như số lượng khách hàng giao dịch ngày càng tăng, doanh số huy động ngày càng lớn, chất lượng kinh doanh ngày càng được nâng lên và đã mởra nhiều hình thức huy động, cho vay phong phú, đặc biệt đầu tư, đa dạng hóa các dịch vụ E –
banking nhằm đáp ứng phục vụcho khách hàng một các tốt nhất.
2.1.2.2 Lĩnh vực hoạt động:
Agribank Chi nhánh Bắc Sông Hương thuộc chi nhánh loại II nên chịu sựquản lý, điều hành của chi nhánh loại I trong một sốlĩnh vực cụthểdo Hội đồng thành viên quyết định. Nội dung hoạt động kinh doanh của Agribank chi nhánh Bắc Sông Hương
là thực hiện một số lĩnh vực, nghiệp vụ kinh doanh theo quy định của pháp luật, ngân hàngNhà nước và Agribank, cụthể như sau:
- Huy động vốn: nhận tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳphiếu, tín phiếu và các hình thức huy động vân khác.
- Cấp tín dụng trong phạm vi phân cấp phán quyết và phê duyệt của Agribank
theo quy định.
- Mở tài khoản thanh toán cho khách hàng và cung ứng các phương tiện thanh toán, dịch vụ thanh toán trong nước và quốc tế.
- Tham gia hệthống thanh toán nội bộ, thanh toán song phương, thanh toán liên
ngân hàng, thanh toán quốc tếvà các hệthống thanh toán khác.
- Thực hiện dịch vụquản lý thu chi tiền mặt, tư vấn ngân hàng, tài chính - Cungứng dịch vụngoại hối cho khách hàng trong và ngoài nước
- Ủy thác, nhận ủy thác, đại lý trong lĩnh vực liên quan đến hoạt động ngân hàng, kinh doanh bảo hiểm, quản lý tài sản.
2.1.2.3Cơ cấu tổchức:
Sơ đồ5: Sơ đồ cơ cấu tổchức quản lý của Agribank Chi nhánh Bắc Sông Hương
(Nguồn: Phòng hành chính, Ngân hàng Agribank CN BSH) - Giám đốc: Là người chịu trách nhiệm chung trong mọi hoạt động của ngân hàng và có nhiệm vụ tổ chức bộ máy điều hành của ngân hàng Agribank Chi nhánh Bắc Sông Hương, trợ giúp Giám đốc còn có hai Phó giámđốc.
- Phó giám đốc kinh doanh: Có nhiệm vụ lãnh đạo điều hành các hoạt động tín dụng của ngân hàng theoủy quyền của Giám đốc cơ sở. Trực tiếp điều hành hoạt động của phòng kinh doanh tại trung tâm và hai phòng giao dịch.
- Phó giám đốc kếtoán: Trực tiếp điều hành hoạt động của phòng kếtoán, ngân quỹ và hành chính. Thay Giám đốc chỉ đạo khi Giám đốc đi vắng, được ủy quyền có thời hạn.
- Phòng kinh doanh: Có nhiệm vụthực hiện công tác khách hàng, công tác huy
động vốn, chỉ đạo cho vay trên địa bàn cho vay cá thể, tổ chức kinh tế, hộ gia đình. Quản lý nợ, giám sát hồ sơ tín dụng trước, trong và sau khi cho vay.
- Phòng kếtoán, ngân quỹvà hành chính: Giám đốc Phòng giao dịch Chợ Dinh Phó giám đốc kinh doanh Phòng Kinh doanh Phó giám đốc kế toán Phòng kế toán, ngân quỹ
và hành chính
Phòng giao
+ Phòng Kế toán: Thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến quá trình thanh toán thu chi theo yêu cầu của khách hàng, huy động tiền gửi, chuyển tiền từcác ngân hàng trong hệ thống và ngoài hệthống, tiến hành mở tài khoản cho khách hàng và làm các dịch vụ thanh toán khác. Hằng ngày, phòng còn thực hiện kết toán các khoản thu chi
để xác định lượng vốn hoạt động của ngân hàng.
+ Tổngân quỹ: Thực hiện việc thu chi tiền mặt trên cơ sởcó chứng từphát sinh,
đảm bảo thực hiện chính xác, kịp thời chế độ cho quỹ. Phát hiện và ngăn chặn tiền giả,
xác định tiền đúng tiêu chuẩn lưu thông, là nơi bảo quản tiền mặt, các giấy tờ, chứng từcó giá, hồ sơ tài sản thếchấp.
+ Tổhành chính: Thực hiện chức năng hỗtrợcho các hoạt động kinh doanh của chi nhánh, mua sắm công cụtrang thiết bị, sắp xếp tổchức hội họp, hội nghị, tổchức
công tác văn thư, lưu trữ, quản lý, bảo vệtài sản của ngân hàng.
- Các phòng giao dịch: Có tổ kế toán, tổ tín dụng,… nhưng ở chi nhánh Bắc
Sông Hương thì với quy mô nhỏ hơn. Thực hiện chức năng hỗtrợ cho hoạt động kinh doanh của chi nhánh đồng thời thực hiện chức năng kinh doanh của một phòng giao dịch, hạch toán theo quy định của ngân hàng Agribank.
2.1.2.4 Tình hình hoạt động và kết quảkinh doanh
Bảng 2. 1 Tình hình tài sản, nguồn vốn của Agribank Chi nhánh Bắc Sông Hương trong giai đoạn 2017–2019
(Đơn vịtính: Triệu đồng)
Chỉ tiêu
Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 2018/2017 2019/2018
Giá trị % Giá trị % Giá trị % +/- % +/- %
Tài sản 33.779.197 100 39.013.884 100 47.756.132 100 5.234.687 15,50 8.742.248 22,41
Tiền mặt 2.083.248 6,17 2.374.903 6,09 2.754.887 5,77 291.655 14,00 379.984 16,00 Tiền gửi tại ngân hàng nhà nước 5.867.150 17,37 6.688.551 17,14 7.758.719 16,25 821.401 14,00 1.070.168 16,00 Tiền gửi và cho vay TCTD khác - - - - Công cụphái sinh và tài sản chính khác 279 0,001 318 0,001 396 0,001 39 13,98 78 24,53 Cho vay khách hàng 17.575.842 52,03 20.582.059 52,76 25.875.189 54,18 3.006.217 17,10 5.293.130 25,72 Tài sản cố định 2.673.082 7,91 3.007.314 7,71 3.988.484 8,35 334.232 12,50 981.170 32,63 Tài sản có khác 5.579.596 16,52 6.360.739 16,30 7.378.457 15,45 781.143 14,00 1.017.718 16,00 Nguồn vốn 33.779.197 100 39.013.884 100 47.756.132 100 5.234.687 15,50 8.742.248 22,41 Các khoản nợ chính phủ và NHNN 2.468.288 7,31 2.813.848 7,21 3.864.064 8,09 345.560 14,00 1.050.216 37,32 Tiền gửi của khách hàng 23.850.531 70,61 29.289.605 75,07 34.375.942 71,98 5.439.074 22,80 5.086.337 17,37 Phát hành giấy tờ có giá 999.525 2,96 1.139.459 2,92 1.421.772 2,98 139.934 14,00 282.313 24,78 Các khoản nợ khác 1.487.377 4,40 1.695.610 4,35 2.166.908 4,54 208.233 14,00 471.298 27,80 Vốn và các quỹ 4.973.476 14,72 4.075.362 10,45 5.927.446 12,41 -898.114 -18,06 1.852.084 45,45
Tài sản và nguồn vốn là những chỉ tiêu quan trọng trong việc đánh giá hoạt
động của ngân hàng. Có thể thấy được sự ổn định trong giai đoạn 2017 – 2019 của ngân hàng thông qua bảng trên. Cụthể:
- Tài sản: Năm 2018 tổng tài sản đã tăng 15,50% so với năm 2017 và năm 2019 tăng 22,41% so với năm 2018. Nổi bật nhất ta thấy được cho vay khách hàng chiếm tỷ
lệkhá lớn trong 3 năm, năm 2018 tăng 3.006.217 triệu đồng tương đương tăng 17,10% so với năm 2017, năm 2019 tăng 5.293.130 triệu đồng tương đương tăng 25,72% so với năm 2018. Các loại tài sản khác chiếm tỷlệkhá nhỏvà các loại tài sản này có sự thay đổi không đều qua các năm. Với tình hình tài sản như vậy, có thểnhận định rằng ngân hàngđã có chiến lược tốt, phát triển và cung cấp đa dạng các sản phẩm dịch vụ
phù hợp với nhu cầu của khách hàng. Đặc biệt, chính sách tín dụng luôn có sự thay đổi linh hoạt dựa trên sự thay đổi của nền kinh tế. Tổng tài sản của ngân hàng 3 năm qua đều tăng cho thấy ngân hàng có tiềm lực rất tốt.
- Nguồn vốn: Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong chỉ tiêu nguồn vốn là tiền gửi của khách hàng, điều này thấy được sự thu hút khách hàng được ngân hàng làm khá tốt và tỷlệphần trăm của khoản mục này là minh chứng rõ ràng. Cụthể: năm 2018 tăng 22,80% tức 5.439.074 triệu đồng so với năm 2017, năm 2019 tăng 17,37% tức 5.086.337 triệu đồng so với năm 2018. Tuy nhiên, các khoản nợ khác có xu hướng
tăng qua từngnăm, năm 2018 tăng 208,233 triệu đồng tương đương với 14,00% so với
năm 2018, năm 2019 tăng 471.298 triệu đồng tương đương 27,80%, gấp đôi so với
năm 2018. Điều này cho thấy bộphận tín dụng vẫn chưa quản lý tốt các khoản nợ cho vay, việc nợ quá hạn cũng như nợ xấu vẫn là vấn đề đáng quan tâm của Chi nhánh. Nhìn chung nguồn vốn của ngân hàng qua ba năm đều có sự tăng trưởng đáng kể. Đạt
được thành quả này là do trong những năm qua, Chi nhánh luôn có sự cố gắng trong
công tác điều hành, quản lý, và có chính sách huy động vốn từ ban lãnh đạo ngân hàng, cán bộngân hàng đã làm việc tích cực đểgiảm thiểu rủi ro cũng như đẩy mạnh
- Tình hình hoạt động kinh doanhtrong giai đoạn 2017–2019:
Bảng 2. 2 Tình hình thu nhập và lợi nhuận của Agribank Chi nhánh Bắc Sông Hương trong giai đoạn 2017–2019
(Đơn vịtính: Triệu đồng)
Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 2018/2017 2019/2018
Giá trị % Giá trị % Giá trị % +/- % +/- %
Thu nhập 65.688 100 71.886 100 82.988 100 6.189 9,44 11.102 15,44
Thu nhập từ lãi 49.035 74,65 54.513 75,83 59.225 71,37 5.478 11,17 4.712 8,64 Thu từ hoạt động dịch vụ 3.488 5,31 3.987 5,55 6.066 7,31 499 14,31 2.097 52,14 Thu từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ 398 0,61 392 0,55 348 0,42 - 6 - 1,51 - 44 - 11,22
Thu khác 12.767 19,44 12.994 18,08 17.349 20,91 227 1,78 4.355 35,52 Chi phí 61.009 100 64.966 100 74.401 100 3.957 6,49 9.435 14,52 Chi phí trả lãi 45.554 74,64 47.187 72,63 50.582 67,99 1.633 3,58 3.395 7,19 Chi phí hoạt động dịch vụ 1.766 2,89 2.031 3,13 2.588 3,48 265 15,01 557 27,42 Chi phí hoạt động 9.009 14,91 10.373 15,97 15.066 20,25 1.274 14,00 4.693 45,25 Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng 2.514 4,12 2.866 4,41 3.122 4,20 352 14,00 256 8,93 Chi phí nộp thuế 528 0,87 588 0,91 632 0,85 60 11,36 44 7,48 Chi phí khác 1.548 2,54 1.921 2,96 2.411 3,24 373 24,10 490 25,51 Lợi nhuận 4.679 6.920 8.587 2.241 47,89 1.667 24,09
Trong điều kiện nền kinh tế nhiều biến động, việc kinh doanh gặp rất nhiều khó
khăn.Tuy nhiên, ngân hàng Agribank Chi nhánh Bắc SôngHương với những nổlực của mìnhđã có những chính sách hoạt động thích hợp, phát triển các hoạt động huy động vốn, hoạt động tín dụng và các hoạt động khác theo hướng tăng dần quy mô, điều chỉnh cơ cấu phù hợp, nâng cao chất lượng dịch vụhoạt động, từ đómang lại lợi nhuận cho ngân hàng. Qua bảng tình hình hoạt động kinh doanh trong giai đoạn 2017–2019 có thểnhận thấy:
- Thu nhập: Nhìn chung tổng thu nhập của năm 2018 tăng so với năm 2017 đến 6.198 triệu đồng tương đương 9,44% và xu hướng tăng vẫn giữguyên vào năm 2019,
cụ thể là tăng 11.102 triệu đồng tương đương với 15,44% so với năm 2018. Việc thu nhập tăng qua từng năm chủ yếu là nhờ vào thu nhập từ lãi, thu nhập từ lãi của năm
2018 so với năm 2017 tăng 5.478 triệu đồng tương đương với 11,17%, và tăng 4.712 triệu đồng tức là 8,64% vào năm 2019. Việc này phần nào cho thấy hoạt động kinh doanh của ngân hàng tương đối ổn định, đặc biệt là hoạt động cho vay với những
chính sách ưu đãi cũng như tinh thần làm việc của các cán bộ ngân hàng trong công tác thu hút khách hàng. Thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ khá thấp và giảm qua từng năm, nguồn thu này chiếm tỷlệ rất nhỏ trong tổng nguồn thu. Ngoài ra, các khoản thu từhoạt động dịch vụvà thu khác chiếm tỷlệ khá cao trong tổng thu nhập.
Năm 2017, thu nhập từ hoạt động dịch vụ tăng 499 triệu đồng tức tăng 14,31%, thu
khác tăng 227 triệu đồng tức 1,78% so với năm 2018. Năm 2019, thu nhập từ hoạt