5. Kết cấu đề tài
2.2.2Ảnh hưởng của sự biến động lãi suất tới tình hình kinh doanh của Vietinbank
Chi nhánh Hội An
- Sự thay đổi lãi suất thời gian qua đã tác động đến tình hình hoạt động của Chi
nhánh,đặc biệt là hoạt động huy động và tín dụng. Vì thế, tacó thể đánh giá tác độngcủa
lãi suất qua tác động của lãi suất ngắn hạn đến thu nhập và chi phí trả lãi của Chi nhánh
- Quan sát bảng 2.5 tác động của thay đổi lãi suất đến tỷlệchi phí trả lãi suất và bảng 2.6 hiệu quảhoạt động và quy mô tăng trưởng thu nhập của Chi nhánh:
+ NV huy động được chủ yếu là tiền nội tệ. Năm 2016 so với năm 2015, lãi suất huy động nội tệ giảm 0,3% nhưng tổng vốn của Ngân hàng tăng cao dẫn đến tỷ lệ chi phí trả
lãi giảm từ 3,35% xuống 3,08%. Sang năm 2017, lãi suất tiền gửi VNĐ chỉ giảm nhẹ còn
4,4%/năm, quy mô huy động vốn vẫn tăng cao dẫn đến tỷ lệ chi phí trả lãi tăng lên 3,15%
so với năm 2016.
+ Lãi suất cho vay ngắn hạn USD khá ổn định duy trì ở lãi suất 4%/năm trong 3 năm
vừa qua. Lãi suất cho vay tiền VNĐ năm 2016 giảm xuống còn 9%/năm nên thu hút được
nhiều khách hàng đến vay hơn dẫn đến tỷ lệ thu nhập lãi bình quân tăng thêm 0,17% so
với 2015. Sang năm 2017, lãi suất cho vay ngắn hạn VNĐ ổn định, tổng tài sản sinh lời
Bảng 2.4: Chi phí trả lãi huy động vốn của Vietinbank – Chi nhánh Hội An
Đơn vịtính: Triệu đồng
(Nguồn: tính toán của tác giảdựa trên sốliệu của Chi nhánh, giai đoạn 2015 - 2017)
Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 2016/2015 2017/2016
(+/-) % (+/-) % Lãi suất ngắn hạn bình quân VNĐ (%/năm) 4,8 4,5 4,4 -0,3 -6,25 -0,1 -2.22 Lãi suất ngắn hạn bình quân USD (%/năm) 0,05 0,05 0,05 0 0 0 0 Tiền gửi ngắn hạn VNĐ 480.055 555.431 727.270 75.376 15,70 171.839 30,94 Tổng NV huy động 688.517 811.137 1.015.982 122.620 17,81 204.845 25,25 Chi phí trả lãi 23.046,64 24.994,40 31.999,88 1.951,76 8,47 7.005,73 28,03 Tỷlệchi phí trảlãi (%) 3,35 3,08 3,15 -0,27 -0,08 0,07 0,02
Bảng 2.5: Thu nhập từ lãi tín dụng của Vietinbank – Chi nhánh Hội An
Đơn vịtính: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 2016/2015 2017/2016
(+/-) % (+/-) %
Lãi suấtcho vay ngắn hạn
VNĐ (%/năm) 9,5 9,0 9,0 -0,5 -5,26 0 0
Lãi suất cho vay ngắn hạn
USD (%/năm) 4 4 4 0 0 0 0
Cho vay ngắn hạn VNĐ 325.752 448.989 682.286 123.237 37,83 233.297 51,96
Tổng doanh số cho vay 1.628.759 1.952.126 2.526.985 323.367 19,85 574.859 29,45 Thu nhập lãi 30.946,44 40.409,01 61.405,74 9.462,57 30,58 20.996,73 51,96 Tỷlệthu nhập lãi bình
quân (%) 1,90 2,07 2,43 0,17 8,95 0,36 17,39
Bảng 2.7: Chênh lệch thu nhập lãi và chi phí lãi của Vietinbank – Chi nhánh Hội An
Đơn vịtính: Triệu đồng (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
2016/2015 2017/2016
(+/-) % (+/-) %
Thu nhập lãi (triệu
đồng) 30.946,44 40.409,01 61.405,74 9.462,57 30,58 20.996,73 51,96
Chi phí trả lãi (triệu
đồng) 23.046,64 24.994,40 31.999,88 1.951,76 8,47 7.005,73 28,03
Thu nhập lãi suất
ròng (triệu đồng) 7.900,33 15.410,32 29.401,32 7.509,99 95.06 13.991 90.79
Tỷ suất sinh lời
trên thu nhập (%) 25.53 38.15 47.89 12.62 49.43 9.74 25.54
Tỷ suất sinh lời
trên chi phí (%) 34.28 61.67 91.89 27.39 79.92 30.22 49.00
- Quan sát bảng 2.7 ta thấykhi các khoản cho vay và tiền gửi ngắn hạn gia tăng thì thu nhập lãi suất ròng từ các khoản này cũng tăng lên dẫn đến tỷ suất sinh lời trên chi phí và trên thu nhập cũng tăng theo.
+Do năm 2016 lãi suất tín dụng giảm 0,5% lôi kéo được nhiều khoản vay ngắn hạn
mới đem lại nguồn thu nhập lãi lớn, đồng thời lãi suất huy động giảm 0,3%, dẫn đến mức
thu nhập lãi ròng của Chi nhánh tăng. Đến năm 2017, lãi suất huy động vốn lúc này tiếp
tục giảm nhẹ (giảm 0,1%) trong khi đó lãi suất cho vay ổn định so với năm 2016 nên tỷ
suất sinh lời trên thu nhậpvà tỷ suất sinh lời trên chi phítăng ít hơn năm 2016.
+ Khi lãi suất cho vay và huy động ngắn hạn cùng giảm xuống , các khoản cho vay và huy động tăng lên, trong đó tốc độ tăng trưởng của các khoản vay ngắn hạn cũng như
thu nhập từ lãi vay tăng khá nhanh, tăng nhanh hơn cả tốc độ tăng của chi phí trả lãi. Cụ
thể năm 2016 tốc độ tăng của thu nhập lãi là 30,58%, của chi phí lãi là 8,47%, năm 2017
thì tốc độ của thu nhập và chi phí lãi lần lượt là 51,96% và 28,03%. Chính điều này đã giúp thu nhập lãi suất ròng trong 3 năm qua tăng trưởng cao (trên 90%)
Rút ra: Như trên, hoạt động huy động và sử dụng vốn của Chi nhánh đều bị tác động khi lãi suất thay đổi. Ta có thể đưa ra dự đoán là Chi nhánh có khe hở nhạy cảm lãi suất với Nợ vì khi lãi suất giảm, thu nhập của Ngân hàng tăng lên.Tuy nhiên, những phân
tích trên chỉ mới đánh giá đơn giản về sự tác động của lãi suất đối với hoạt động kinh
doanh của Chi nhánh, để đánh giá được chính xác, toàn diện hơn sự tác động này cần
phân tích vàứng dụng các phương pháp chi tiết, phù hợp hơn.