5. Kết cấu đề tài
3.2.7. Lựa chọn các mô hình đo lường quản trị rủi rolãi suất phù hợp
- Tuy mô hình tái định giá vẫn còn nhiều hạn chế, nhưng hiện nay mô hình này khá phù hợp với điều kiện thực tế của Chi nhánh, việc tính toán cũng đơn giản, dễ theo
dõi giúp tiết kiếm được thời gian và chi phí. Nhưng trong tương lai, thị trường tài chính càng phát triển dẫn đến rủi ro lãi suất xuất hiện hiện ngày càng nhiều và khó dự đoán hơn. Chi nhánh cần nghiên cứu sâu hơn về mô hình này nhằm cải tiến hơn, hạn
chế những nhược điểm, giả định ban đầu của nó.
+ Với giả định mức độbiến động của các TS– NV đối với lãi suất là như nhau, Chi nhánh có thể khắc phục bằng cách nghiên cứu, khảo sát tìm ra mối quan hệ giữa thu nhập lãi và chi phí trảlãi với lãi suất.
+ Với giả định các khoản vay được hoàn trả 1 lần khi đến hạn, Chi nhánh có thể
chia TS và NV ra nhiều thành phần với từng kỳ hạn tái định giá tương ứng.
+ Đối với các tài sản ngắn hạn, không nên đưa hết vào nhóm tài sản nhạy cảm
với lãi suất, mà ngân hàng cần tính một tỷ lệ phù hợp có nhạy cảm với lãi suất, còn lại
- Hoặc là có thể nghiên cứu để áp dụng linh hoạt mô hình tái định giá xen kẽ với
mô hình thời lượng để tận dụng ưu điểm của 2 mô hình bù đắp cho nhau.
- Để áp dụng được các mô hình đo lường rủi ro lãi suất, thì các điều kiện khác
cũng cần được chú trọng nâng cao để tạo tiền đề vững chắc giúp cho việc giám sát
thuận lợi hơn.