6. HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA ĐỀ TÀI
3.2.1.1. Đây nhanh việc xây dựng hệ thống phân loại nội bộ
___
Như đã tình bày tại chương 1 và qua xem xét ví dụ cụ thể về tính toán VaR thông qua mô hình Creditmetrics có thể thấy rằng xếp hạng tín nhiệm nội bộ của các khoản vay là yếu tố không thể thiếu trong các mô hình đo lường rủi ro hiện đại. Không chỉ là mức xếp hạng hiện thời vào thời điểm tính toán mà dữ liệu thống kê mức tín nhiệm của các khoản vay trong thời gian dài còn cần thiết để tính toán xác suất chuyển hạng tín nhiệm, là một yếu tố đầu vào quan trọng của các mô hình tính VaR.
Hiện nay, phần lớn các ngân hàng thương mai đang phân loại theo điều 6 theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và đã được chỉ ra những hạn chế khi phân loại theo tiêu chí số ngày quá hạn và số lần cơ cấu lại thời hạn trả nợ. Theo yêu cầu của Ngân hảng nhà nước thì đến cuối năm 2008 các ngân hàng phải hoàn thành hệ thống phân loại nợ nội bộ theo điều 7 quyết định 493 nhưng hiện tại chỉ có ba ngân hàng là BIDV, Vietcombank, MB hoàn thành và đưa vào sử dụng. Mô hình phân loại nợ theo các tiêu chuẩn định tính không chỉ xét riêng lẻ món vay mà còn đánh giá toàn bộ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, giúp nhìn nhận rủi ro của món vay một cách chính xác hơn. Vì nhiều nguyên nhân khác nhau các ngân hàng vẫn chưa thật sự chú ý đến yêu cầu này trong đó không loại trừ việc nợ xấu sẽ gia tăng khi phân loại theo tiêu chuẩn mới làm các ngân hàng trì hoãn tiến hành. Nhưng dù sớm hay muộn các ngân hàng cũng phải chấp nhận nhưng khó khăn trong giai đoạn chuyển đổi để đưa hoạt động của ngân hàng mình minh bạch và an toàn hơn.
Kết quả của mô hình cho chính xác hay không phụ thuốc rất lớn vào chất lượng của các yếu tố đầu vào. Cho dù phương pháp đo lường có hiện đại nhưng chất lượng thông tin đầu vào không chính xác thì kết quả mô hình cũng không có ý nghĩa, thậm chí còn nguy hiểm hơn khi kết quả đó làm cho ngân hàng có những phản ứng sai lệch. Do đó xây dựng hệ thống phân loại nợ nội bộ theo các tiêu chí định tính (điều 7) thay cho việc phân loại nợ (điều 6) hiện thời là việc làm cần thiết đối với các ngân hàng nếu muốn áp dụng các mô hình tính VaR đạt hiệu quả cao nhất. Các ngân hàng đã xây dựng và vận hành hệ thống này cần thống kê và lưu giữ đầy đủ số liệu xếp hạng qua các năm để tính toán xác suất chuyển hạng tín nhiệm từ dữ liệu ngân hàng mình, phục vụ cho việc áp dụng các mô hình tính VaR.
___