QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM. 1.4.1. Một số mô hình quản trị tín dụng.
Quản trị tín dụng của ngân hàng Citibank
Một trong những tập đoàn tài chính có hiệu quả kinh doanh được đánh giá cao trên thế giới là tập đoàn Citigroup, trong đó kết quả hoạt động của Citibank đã tạo nên một nguồn thu lớn cho Citigroup. Đây là một tập đoàn hàng đầu không chỉ về quy mô mà còn là đối thủ có sức mạnh trên thương trường nhờ chính sách quản lý rủi ro của tập đoàn. Chủ tịch tập đoàn Citigroup - Walter Wriston đã từng nói lên vai trò quan
33
trọng của hoạt động quản lý rủi ro như sau: toàn bộ cuộc sống trong hoạt động ngân hàng là QTRR.
Trong môi trường hoạt động ngân hàng, Citibank đã xây dựng một khung QTRR, trong đó bao gồm các chính sách tín dụng được tuyên bố một cách rõ ràng, quy trình quản lý rủi ro, các công cụ và nguồn thông tin cần thiết để ra quyết định, về đội ngũ nhân sự có cùng một sự hiểu biết, một ngôn ngữ chung, trách nhiệm về vai trò của họ trong quy trình tín dụng. Khi những yếu tố này được hội tụ một cách đầy đủ sẽ tạo ra trong ngân hàng một văn hóa tín dụng hiệu quả.
Mô hình tín dụng thương mại được tiêu chuẩn hóa và phải trải qua 3 giai đoạn của quá trình xét duyệt: gặp gỡ khách hàng, thẩm định, thực hiện giao dịch. Ba giai đoạn trong chính sách tín dụng chủ chốt của Citibank bao gồm: hình thành chiến lược và kế hoạch cho vay; tiến hành cho vay khách hàng; đánh giá và báo cáo thực thi. Trong các giai đoạn này trách nhiệm của các bộ phận tham gia được thể hiện một cách rất cụ thể, rõ ràng như sau:
Uỷ ban quản lý (Management Committee)thực hiện các nhiệm vụ: thiết lập mục tiêu hoạt động và tiêu chuẩn danh mục đầu tư đối với ngân hàng; đặt hạn mức tín dụng đối với Uỷ ban chính sách tín dụng.
Uỷ ban chính sách tín dụng (Credit Policy Committee)thực hiện các nhiệm vụ sau: đặt ra hạn mức tín dụng cùng với Uỷ ban quản lý; xây dựng chính sách tín dụng; quản lý và đánh giá danh mục đầu tư và QTRR.
Bộ phận quản trị rủi ro (Line Management)thực thi các nhiệm vụ: lập ra chiến lược kinh doanh; nhận định thị trường mục tiêu và mức chấp nhận rủi ro; gặp gỡ khách hàng và đánh giá rủi ro, xét duyệt dư nợ rủi ro; theo dõi việc hoàn trả và các hồ sơ tín dụng, theo dõi và duy trì giao dịch, giải ngân cho nhà đầu tư: theo dõi các vấn đề phát sinh trong quá trình tín dụng; xúc tiến tiến độ khoản vay.
Mục tiêu của quy trình tín dụng hiệu quả là đảm bảo ngân hàng hoạt động đạt hiệu quả cao, rủi ro được giảm thiểu một cách thấp nhất với lợi nhuận mục tiêu.
34
Hoạt động quản trị tín dụng ở từng ngân hàng có những đặc điểm cơ bản giống nhau, tuy nhiên không hoàn toàn giống nhau vì nó tùy thuộc vào một loạt các yếu tố như trình độ phát triển, tính chất hoạt động, các hình thức sở hữu, quan niệm của lãnh đạo ngân hàng... Để hướng tới một hoạt động chuẩn hóa có hiệu quả ta có thể nghiên cứu xem xét kinh nghiệm quản trị tín dụng của tập đoàn ING, đây là tập đoàn lớn hoạt động trên toàn cầu về lĩnh vực bảo hiểm, ngân hàng, hiện đang được coi là đơn vị hàng đầu của Châu Âu về hiệu quả QTRR nói chung, trong đó có quản trị tín dụng với một số đặc điểm như sau:
- Bộ máy độc lập, quản lý chung.
- Rạch ròi về thẩm quyền quyết định tín dụng.
- Xây dựng hạn mức tín dụng nội bộ và cho khách hàng. - Lượng hóa rủi to tín dụng, chủ động đối phó
Mô hình quản trị tín dụng của Ngân hàng Vietinbank
Từ năm 2011 trở về trước, Vietinbank thực hiện theo mô hình quản lý tín dụng phân tán. Theo đó, các phòng khách hàng, phòng giao dịch tại chi nhánh thực hiện tất cả các bước của quy trình đối với khách hàng đủ điều kiện trong mức ủy quyền phán quyết (chi nhánh tìm kiếm, thẩm định, phê duyệt cấp tín dụng, giải ngân, giám sát, thu nợ). Phòng Quản lý rủi ro tại chi nhánh chỉ có vai trò thẩm định rủi ro độc lập trong một số trường hợp, chủ yếu ý kiến chỉ để cảnh báo và có tính chất tham khảo. Trường hợp vượt mức ủy quyền phán quyết hoặc khách hàng không đủ điều kiện chi nhánh sẽ trình Hội sở tái thẩm định. Phòng Quản lý rủi ro tại hội sở có vai trò như ở chi nhánh.
Bước sang năm 2012 Vietinbank có sự chuyển đổi mô hình quản lý rủi ro tín dụng. Theo đó, phòng khách hàng tại chi nhánh và trụ sở chính chỉ có chức năng kinh doanh, thực hiện tìm kiếm và chăm sóc khách hàng, lập báo cáo đề xuất tín dụng mà không còn chức năng thẩm định như trước. Trên cơ sở thu thập thông tin do phòng khách hàng cung cấp và các thông tin cần thiết khác, phòng Quản lý rủi ro tại chi nhánh đóng vai trò chủ yếu trong việc thẩm định để trình Ban lãnh dạo Chi nhánh/Hội đồng tín dụng cơ sở/ trình Hội sở chính quyết định. Đối với trường hợp vượt mức ủy quyền phán quyết hoặc khách hàng không đủ điều kiện, chi nhánh trình Trụ sở chính,
35
phòng đầu mốithực hiện tái thẩm định là phòng Quản lý rủi ro tín dung, đầu tư, phòng Khách hàng tại trụ sở chính có vai trò thu thập các thông tin cần thiết về khách hàng làm cơ sở lập báo cáo đề xuất tín dụng gửi phòng Quản lý rủi ro tín dụng, đầu tư. Đây là bước đệmđể tiến tới tách biệt hẳn chức năng quản lý rủi ro và tác nghiệp trong giai đoạn tiếp theo.
Từ tháng 1/2013 Vietinbank một lần nữa có sự chuyển đổi trong mô hình, tại đó có sự tách biệt hoàn toàn 3 chức năng: Kinh doanh, Tác nghiệp và Quản lý rủi ro. Phòng Khách hàng/ Phòng Giao dịch tại chi nhánh chỉ có chức năng kinh doanh: tìm kiếm và chăm sóc khách hàng, lập báo cáo đề xuất, thu nợ. Việc kiểm soát thẩm định để cấp Giới hạn tín dụng tập trung lên phòng Đánh giá xếp hạng và phê duyệt Giới hạn tín dụng Trụ sở chính., không còn phòng Quản lý rủi ro và Hội đồng tín dụng cơ sở. Việc kiểm soát thẩm định khoản tín dụng, giải ngân tập trung về Phòng kiểm soát và Phê duyệt tín dụng.
Từ tháng 4/2013 đến nay, toàn bộ việc kiểm soát thẩm định tập trung về phòng Đánh giá xếp hạng và phê duyệt giới hạn tín dụng. Phòng kiểm soát và phê duyệt tín dụng đổi tên thành Phòng kiểm soát giải ngân, không còn chức năng kiểm soát thẩm định mà chỉ kiểm soát chứng từ và các điều kiện trước giải ngân.
Mô hình quản trị tín dụng của Ngân hàng Techcombank
Cùng với việc kí kết hợp đồng hợp tác chiến lược với ngân hàng HSBC, Techcombank đã được đối phương giúp đỡ rất nhiều và chuyển đổi thành công mô hình quản trị tín dụng của mình. Đây là một lợi thế rất lớn của Techcombank bởi lý do HSBC có hoạt động QTRR chuyên nghiệp và chuẩn hóa. Để có thể đảm bảo việc cấp tín dụng an toàn và hiệu quả, HSBC đã áp dụng một hệ thống quản lý rủi ro tín dụng với các nguyên tắc và chuẩn mực cao nhất nhằm giảm thiểu tối đa tổn thất cho Ngân hàng. HSBC luôn đảm bảo nguyên tắc tách bạch, phân công chức năng rõ ràng giữa các bộ phận, tuân thủ phân công, độc lập trong quá trình giải quyết và giám sát các khoản cấp tín dụng nhằm quản lý độc lập.
Kế thừa những kinh nghiệm trên, Techcombank đã xây dựng hệ thống quản trị tín dụng phù hợp với điều kiện riêng của mình. Cụ thể: tại Chi nhánh, chuyên viên khách hàng chịu trách nhiệm là đầu mối bán hàng, tìm kiếm khách hàng, thu thập hồ
36
sơ, lập báo cáo thẩm định, trình lãnh đạo chi nhánh và gửi toàn bộ hồ sơ lên phòng thẩm định và phê duyệt tín dụng.
Tại phòng thẩm định và phê duyệt tín dụng, chuyên viên thẩm định tiếp nhận hồ sơ vay vốn gửi lên từ chi nhánh, thực hiện công tác thẩm định: trên bề mặt hồ sơ, gọi điện thoại kiểm tra thông tin khách hàng, trường hợp phát hiện có dấu hiệu không phù hợp sẽ chuyển cho bộ phận kiểm tra thực tế để đến tận nơi thẩm định khách hàng. Sau đó tìm kiếm thông tin từ dữ liệu Ngân hàng tra cứu CIC, chuyển bộ phận định giá TSBĐ (nếu có) tại phòng định giá hội sở hay thuê định giá độc lập bên ngoài… nếu khách hàng không đủ điều kiện vay sẽ ra thông báo từ chối trả lời chi nhánh. Nếu khách hàng đủ điều kiện vay chuyên viên thẩm định sẽ đề xuất và trình chuyên gia phê duyệt tín dụng. Trường hợp vượt mức ủy quyền sẽ trình chuyên gia phê duyệt cấp cao hoặc Hội đồng tín dụng Trụ sở chính.
Tại trung tâm hỗ trợ kinh doanh: sau khi hồ sơ khách hàng được phê duyệt, phòng thẩm định và phê duyệt tín dụng sẽ thông báo cho chi nhánh và chuyển kết quả phê duyệt cho trung tâm hỗ trợ kinh doanh. Cán bộ tại đây sẽ thực hiện ký kết hợp đồng tín dụng, khế ước nhận nợ, ký hợp đồng thế chấp, đăng kí giao dịch bảo đảm, nhập kho tài sản bảo đảm và giái ngân cho khách hàng.
Tại phòng quản lý nợ: sau khi hoàn tất việc phát tiền vay cho khách hàng,
Phòng quản lý nợ sẽ là bộ phận thường xuyên theo dõi tình hình trả nợ của khách
hàng. Nếu phát sinh nợ quá hạn sẽ gọi điện hoặc đến gặp khách hàng để thông báo
nhắc nợ, nếu khách hàng vẫn chây ỳ thì có thể phối hợp với chi nhánh để phối hợp thu
nợ hoặc phối hợp với bộ phận xử lý nợ để xử lý tài sản bảo đảm.
Tại phòng QTRR tín dụng: định kỳ hàng tháng hoặc hàng quy sẽ thực hiện công tác kiểm tra đánh giá diễn biến dư nợ của toàn hệ thống ngân hàng.
1.4.2. Một số bài học kinh nghiệm vận dụng trong công tác QTRR, quản lý nợ xấu tại các NHTM Việt Nam hiện nay. xấu tại các NHTM Việt Nam hiện nay.
Một số bài học kinh nghiệm có thể vận dụng để quản lý nợ xấu tại các NHTM Việt Nam hiện nay:
37
- Thực tiễn nợ xấu hiện nay, thì vai trò của Chính phủ và các Bộ ngành có liên quan là điều kiện cần thiết hơn bao giờ hết. Chính phủ đóng vai trò chỉ đạo và định hướng thống nhất cho các NHTM trong quá trình thực hiện xử lý nợ xấu. Chính phủ có thể ban hành các văn bản, quy định tạo ra hành lang pháp lý phù hợp cũng như hỗ trợ giải quyết kịp thời các khó khăn, vướng mắc nằm ngoài tầm kiểm soát, điều tiết xử lý của NHTM.
- Các NHTM phải hoàn thiện bộ máy QTRR tín dụng từ Hội sở chính đến các chi nhánh với sự phân cấp rõ ràng về mức phán quyết, chức năng nhiệm vụ của từng bộ phận, đồng thời xây dựng các chính sách quản lý rủi ro tín dụng, chính sách phân bổ tín dụng, chính sách khách hàng, xây dựng danh mục đầu tư … Trong đó, cần phải có sự thích ứng, nhạy bén trong việc hoạch định và xây dựng chiến lược, mục tiêu và chính sách QTRR trong từng thời điểm. Việc chuyển đổi mô hình tín dụng phải theo từng giai đoạn và có lộ trình cụ thể, phù hợp với tình hình hoạt động và đặc thù từng ngân hàng. Ví dụ trong thời gian đầu thực hiện chuyển đổi mô hình, các NHTM chưa thể thực hiện ngay việc tập trung toàn bộ hồ sơ lên bộ phận thẩm định tâp trung ở Hội sở chính kiểm soát do nguồn lực còn hạn chế.
- Xây dựng thị trường mục tiêu, mức rủi ro chấp nhận của ngân hàng. Thị trường mục tiêu được xây dựng trên cơ sở phân tích các bước sau: (1) nhận dạng thị trường tiềm năng (phân theo vùng, ngành, sản phẩm...) dựa vào tổng quan của các thành viên tham gia thị trường; (2) liệt kê được các cơ hội trong thị trường đó; (3) theo dõi được môi trường kinh doanh, đánh giá được vị trí của ngân hàng trên mỗi thị trường và theo đó điều chỉnh được thị trường mục tiêu; (4) miêu tả được các yếu tố chất và lượng của khách hàng mục tiêu trên mỗi thị trường.
- Tuân thủ đúng các quy định về phân loại nợ, trích lập DPRR. Việc phân loại nợ các NH nên quan tâm nhiều hơn đến tiêu chí định tính dựa vào giám sát dòng tiền, thiện chí trả nợ, khả năng trả nợ và xem xét TSĐB là nguồn trả nợ thứ yếu.
- Tiếp tục thực hiện các chính sách hỗ trợ, tháo gỡ khó khăn cho khách hàng vay như cho điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, cơ cấu lại nợ, tiếp tục được vay vốn ngân hàng với lãi suất hợp lý góp phần giảm bớt chi phí kinh doanh cho khách hàng do không phải chịu lãi suất phạt quá hạn và được vay với lãi suất thấp hơn. Trong xử lý nợ nhất
38
cần có giải pháp cụ thể cho từng khoản nợ, tùy theo mức độ và khả năng thu hồi mà có cách ứng phó khác nhau.
TÓM TẮT CHƯƠNG 1
Trong phạm vi chương 1, tác giả đã hệ thống hóa cơ sở lý luận, tiếp cận tổng quan về nợ xấu, quản lý nợ xấu tại NHTM, nguyên nhân phát sinh và ảnh hưởng của nợ xấu đến nền kinh tế cũng như tại các NHTM, kế thừa các đề tài nghiên cứu trước đây, tìm hiểu một số mô hình quản lý tín dụng tại một số ngân hàng nhằm rút ra những bài học kinh nghiệm, vận dụng để quản lý nợ xấu cho các NHTM Việt Nam hiện nay.
Kết quả nghiên cứu của chương này là cơ sở để đánh giá và phân tích của chương 2 về thực trạngquản lý nợ xấu tại Agribank Chi nhánh tỉnh Đồng Tháp.
39
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ NỢ XẤU
TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH ĐỒNG THÁP
2.1. TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI
NHÁNH TỈNH ĐỒNG THÁP.
2.1.1. Tình hình tổng dư nợ tín dụng.
Bám sát định hướng hoạt động Agribank, với nhiệm vụ của một NHTM nhà nước có vai trò quan trọng trong việc thực hiện các chủ trương, chính sách của Đảng, Nhà nước đặc biệt là chính sách tín dụng phát triển nông nghiệp, nông thôn, nông dân... Trong thời gian qua Agribank Chi nhánh tỉnh Đồng Tháp luôn đáp ứng đầy đủ, kịp thời nhu cầu về vốn phục vụ sản xuất, kinh doanh góp phần mục tiêu ổn định và phát triển kinh tế của địa phương, chi nhánh đã khẳng định được được uy tín, vị thế của mình trên địa bàn tỉnh Đồng Tháp.
Đạt được kết quả trên Ban giám đốc Chi nhánh đã thực hiện mục tiêu phát triển tín dụng ngân hàng bền vững và hiệu quả; quyết liệt trong chỉ đạo, điều hành chiến lược kinh doanh…Đặc biệt quan tâm kiểm soát tín dụng, chủ động kết hợp kiểm soát tăng trưởng tín dụng với cơ cấu lại dư nợ để nâng cao chất lượng tín dụng; tăng cường kiểm soát cho vay các ngành, lĩnh vực kinh doanh có tỷ trọng dư nợ lớn, còn tiềm ẩn rủi ro cao; thực hiện nghiêm túc, đúng quy định chính sách tín dụng cho vay các nhóm đốitượng ưu tiên, hỗ trợ lãi suất như cho vay theo Nghị định số 41/2010/NĐ-CP, ngày 11 tháng 4 năm 2010 của chính phủ Về chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn (Nghị định 41/2010/NĐ-CP); Quyết định 68/2013/QĐ-TTg, ngày 14/11/2013 về chính sách hỗ trợ nhằm giảm tổn thất trong nông nghiệp ( Quyết định 68/2013/QĐ-TTg); các đề án chuyển dịch cơ cấu cây trồng vật nuôi và các mô hình kinh tế đặc thù, thuộc thế mạnh của từng địa phương. Đi đôi với việc phục vụ tốt khách hàng truyền thống, SXKD có hiệu quả, bênh cạnh đó Chi nhánh còn chú trọng
40
tới công tác mở rộng quan hệ KH từ đó hoạt động tín dụng trong giai đoạn 2012 –
