6. Cấu trúc đề tài
3.1.2. Tăng cường năng lực tiếp cận thị trường tài chính, xây dựng hệ thống
chính sách quản trị một cách hiệu quả và thíchứng với diễn biến của môi trường kinh doanh
Nâng cao năng lực về tài chính và khả năng quản trị của Ngân hàng theo các chuẩn mực quốc tế là giải pháp cơ bản để đảm bảo sự phát triển an toàn và bền
vững. Khẩn trương tăng vốn điều lệ và xử lý dứt điểm nợ tồn đọng nhằm lành mạnh
hoá tình hình tài chính, nâng cao khả năng cạnh tranh và chống rủi ro, đặc biệt là rủi
ro thanh khoản. Tích cực tìm kiếm cơ hội hợp tác với các đối tác chiến lược trong và
ngoài nước nhằm tạo điều kiện cải thiện hoạt động ngân hàng, góp phần nâng cao thương hiệu và năng lực hoạt động.
Cơ cấu lại mô hình tổ chức của ngân hàng , mô hình cơ cấu tổ chức hiện tại của
Ngân hàng Xây dựng Việt Nam bộc lộ nhiều hạn chế trong việc tổ chức và bố trí các
phòng nghiệp vụ cả ở cấp Hội sở và chi nhánh. Ngân hàng cần đảm bảo có sự phân
chia rõ ràng về vai trò, trách nhiệm và các kênh báo cáo trong việc thực hiện các hoạt động hàng ngày; có đủ nguồn nhân lực được trang bị các kỹ năng và trìnhđộ chuyên môn phù hợp với chất lượng và tính phức tạp của công việc; đồng thời có các công cụ và quy trình công nghệthông tin để xử lý chính xác, kịp thời thông tin nhằm hỗ trợtoàn bộ
quá trình và kiểm soát rủiro nói chung và rủi ro thanh khoản nói riêng.
Hoàn thiện hệ thống công nghệ thông tintoàn hệ thống: đáp ứng yêu cầu quản
lý số liệu, hệ thống báo cáo tự động thông tin khách hàng, vận hành và quản lý hệ
thống xếp hạng tín dụng nội bộ, quản trị rủi ro, thực hiện phân loại nợ, cam kết ngoại
bảng, trích lập và sử dụng dự phòngđể xử lý rủi ro.
Khắc phục tình trạng mất cân đối về kỳ hạn : Cân đối cơ cấu và tỷ trọng tài sản
nợ, tài sản có cho phù hợp đây là việc làm cực kỳ quan trọng trong việc giữ vững
thanh khoản cho Ngân hàng. Thực hiện cơ cấu huy động và cho vay, đặt ra một tỷ lệ
phù hợp về huy động ngắn hạn, cho vay trung và dài hạn, điều chỉnh tỷ lệ huy động từ dân cư và từ các tổ chức kinh tế (thị trường 1) và tỷ lệ tham gia thị trường liên Ngân hàng (thị trường 2). Hạn chế cho vay tập trung vào một số khách hàng lớn, hạn chế tín
dụng vào một số ngành nghề hay địa phương cụ thể, đa dạng khách hàng và ngành nghề để tối ưu hóa và hạn chế rủi ro danh mục cho vay. Hạn chế cho vay vào những
Thực hiện việc quản lý tốt chất lượng tín dụng, rủi ro lãi suất và khe hở lãi suất: Tích cực, quyết liệt và khẩn trương trong việc rà soát chất lượng tín dụng. Giảm
tối thiểu tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn, có kế hoạch tìm hiểu khách hàng và dự trù cho những tình huống xấu nhất. Xử lý tài chính và thu hồi nợ xấu từ 2 nhóm Phú Mỹ và
tập đoàn Phương Trang.
3.1.3. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực quản trị thanh khoản
Cấp quản trị của Ngân hàng cần có chính sách đào tạo thường xuyên, nhắm tới
mục tiêu cung cấp cho Ngân hàng những nhân sự có chất lượng về kỹ năng và trình
độ chuyên môn, nhận thức được vai trò quan trọng của hoạt động quản trị rủi ro thanh
khoản trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Tùy theo nhu cầu của từng bộ
phận, mục tiêu của Ngân hàng mà có chính sách đào tạo phù hợp, có thể là đào tạo
ngắn hạn hay dài hạn, đào tạo nội bộ hay đào tạo bên ngoài. Các cấp quản trị của
Ngân hàng nên phân chia nhân viên ra thành hai nhóm khác nhau theo thời gian công tác, để có chính sách đào tạo phù hợp. Đối với những nhân viên có thời gian công tác
ngắn thì nên huấn luyện ngắn hạn trong nội bộ, nhằm phục vụ cho yêu cầu công việc
theo từng bộ phận, những nhân viên có thâm niên công tác và gắn bó lâu dài với Ngân
hàng sẽ được tham gia các khóa đào tạo dài hạn, đào tạo bên ngoài Ngân hàng. Để các
chính sách về quản trị rủi ro của Ngân hàng được phát huy tích cực, các cấp quản lý
nên triển khai cụ thể đến tất cả nhân viên theo từng bộ phận công tác, theo vị trí công tác, đảm bảo các chính sách được các cấp nhân viên hiểu rõ và thực thi một cách hiệu
quả nhất.
3.1.4. Tái cơ cấu ngân hàng nhằm minh bạch hóa hoạt động và giảm thiểu sự chiphối của các nhóm cổ đông lớn phối của các nhóm cổ đông lớn
Thực hiện minh bạch và công khai hóa thông tin. Chức năng này chính là cơ
sở, động lực để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro. Việc minh bạch và công khai thông tin không chỉ được thực hiện giữa các NHTM với NHNN, mà còn phải thực
hiện ngay trong nội bộ ngân hàng Xây dựng Việt Nam. Chuẩn hoá các quy trình và thủ tục quản lý theo hướng đồng bộ, hiện đại, tự động hóa và phù hợp thông lệ quốc
tế.
Nợ xấu của Ngân hàng Xây dựng Việt Nam hiện đã chiếm tỷ trọng rất lớn
trong tổng dư nợ, trong đó nợ mất vốn theo ước tính có thể tới 50%. Đây là một tỷ lệ đãđến mức mất kiểm soát. Ngân hàng đã bắt đầu công cuộc thực hiện tái cơ cấu từ
năm 2012. Tái cơ cấu ngân hàng là công việc khó khăn, tốn không ít thời gian, bao
gồm nhiều việc trong đó phát hiện, loại bỏ những người làm trái các quy định của
pháp luật, thoái hóa biến chất chỉ là một việc. Mục đích cao nhất của tái cơ cấu là hoàn thiện hành lang pháp lý cho hoạt động của hệ thống NH, xử lý nghiêm các sai phạm pháp luật, nâng cao năng lực cạnh tranh của Ngân hàng.
Để triển khai mạnh mẽ giải pháp tái cơ cấu, minh bạch hoá hoạt động ngân
hàng, cần phải kiên quyết xử lý các sai phạm trong hoạt động NH, loại khỏi hệ thống
này những người không đủ năng lực, phẩm chất... Trong quá trình thực hiện, tình trạng một số người có vị trí quan trọng ở một số NH đã tìm cách thâu tóm trái phép các NH, có ý làm trái các quyđịnh của pháp luật, luân chuyển đồng vốn chồng chéo
giữa các NH để hưởng lợi sẽ bị xử lý nghiêm minh (Chẳng hạn như: huy động vốn
của người dân rồi gửi số vốn đó ở NH, có lãi suất tiền gửi cao hơn để hưởng lãi chênh lệch).
3.1.5. Xây dựng và hoàn thiện lại Quy trình quản trị rủi ro thanh khoản
Sau hơn 20 năm đi vào hoạt động cũng như trải qua nhiều biến động thăng
trầm của thị trường mà ngân hàng vẫn chưa thể hoàn thiện và ban hành Quy định về
quản trị rủi ro thanh khoản là một thiếu sót vô cùng lớn. Việc Quy định về quản trị rủi
ro thanh khoản chưa được ban hành khiến cho hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản
hiện đang bị bỏ ngỏ. Ngân hàng chưa có một quy trình chuẩn làm căn cứ để các đơn
vị có liên quan theo đó thực hiện hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản một cách trình tự, chính xác. Đồng thời trách nhiệm của các đơn vị và bộ phận có liên quan theo đó không được phân định rõ ràng, có sự chồng chéo, ỷ lại giữa các bên liên quan trong công tác quản trị rủi ro thanh khoản của ngân hàng. Vì vậy, Ngân hàng cần thành lập
Uỷ ban quản lý tài sản nợ tài sản có ALCO tổ chức chỉ đạo thực hiện việc tập trung,
xây dựng và hoàn thiện lại hệ thống quản trị rủi ro theo định hướng: “Kiểm soát chặt
chẽ rủi ro. Ưu tiên tăng trưởng và phát triển có chọn lọc”. Theo đó, hệ thống quản trị
rủi ro đảm bảo có sự giám sát, quản lý tích cực của HĐQT và Ban điều hành, ban hành triển khai đầy đủ các chính sách, quy trình quản lý rủi ro và các giới hạn rủi ro;
thiết lập hệ thống thông tin quản lý phù hợp; thiết lập hệ thống kiểm soát nội bộ và kiểm toán nội bộ hoạt độngphù hợp.
Mục tiêu phải quản lý và kiểm soát hiệu quả rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường,
đáp ứng đầy đủ các nghĩa vụ của mình tại mọi thời điểm; có khả năng nhận dạng, đo lường, đánh giá, theo dõi, báo cáo và kiểm soát hiệu quả các rủi ro trong tất cả các
hoạt động của ngân hàng; đảm bảo công tác quản lý rủi ro được thực hiện độc lập,
khách quan, trung thực, thống nhất và được thể hiện rõ ràng bằng văn bản.
Ngân hàng cần có hệ thống kiểm soát nội bộ đủ mạnh để đảm bảo sự đúng đắn
trong việc quản lý rủi ro thanh khoản của mình. Việc kiểm soát nội bộ đối với việc
quản lý rủi ro thanh khoản cần là một phần không thể thiếu của hệ thống kiểm soát
nội bộ chung của ngân hàng. Kiểm soát nội bộ về quản lý rủi ro thanh khoản cần thúc đẩy những hoạt động có hiệu quả, các hệ thống báo cáo quản lý và báo cáo tài chính
đều đặn, đáng tin cậy và thúc đẩy việc tuân thủ các luật lệ, quy trình và các chính sách của ngân hàng. Một hệ thống kiểm soát nội bộ về rủi ro thanh khoản hiệu quả cần bao
gồm:
- Một môi trường kiểm soát mạnh;
- Một quy trìnhđầy đủ cho việc xác định và đánh giá rủi ro thanh khoản;
- Xây dựng các hoạt động kiểm soát như các chính sách và quy trình; - Các hệ thống thông tin đầy đủ; và
- Xem xét thường xuyên việc tuân thủ các chính sách và quy trình.
Về các quy trình và chính sách kiểm soát, cần chú ý tới những quy trình xét duyệt, các giới hạn và các cơ chế khác để đảm bảo là việc quản lý rủi ro thanh khoản
của ngân hàng đạt được mục ti êu đề ra. Nhiều công việc cần làm để quản lý rủi ro tốt như đo lường rủi ro, theo dõi và kiểm soát là những khía cạnh chủ chốt của một hệ
thống kiểm soát nội bộ hiệu quả của ngân hàng. Ngân hàng cần đảm bảo là mọi khía
cạnh của hệ thống kiểm soát nội bộ đều hiệu quả, kể cả những bộ phận không tham
gia trực tiếp cũng là một phần của quy trình quản lý rủi ro.
Đánh giá và xem xét thường xuyên quản lý rủi ro thanh khoản, đảm bảo là các bộ phận làm theo đúng các chính sách, các quy trình đãđưa ra cũng như là cá c quy trìnhđưa ra thực sự hướng tới các mục tiêu đã định. Việc xem xét và đánh giá như
vậy cũng cần đề cập tới những thay đổi đáng kể có thể tác động tới tính hiệu quả của
việc kiểm soát. Các cán bộ quản lý cần đảm bảo là việc xem xét và đánh giá được
thực hiện thường xuyên bởi những cán bộ độc lập với bộ phận được đánh giá. Khi đã có những thay đổi hoặc cải tiến đối với hệ thống kiểm soát nội bộ thì cũng cần có cơ
thái vượt quá những giới hạn cho phép cần được các cán bộ có thẩm quyền chú ý kịp
thời và phải được chấn chỉnh theo các quy trình trong các chính sách đãđược duyệt.
Việc xem xét định kỳ quá trình quản lý khả năng thanh khoản cũng cần đề cập tới
những thay đổi đáng kể về bản chất của các công cụ, các giới hạn và các biện pháp
kiểm soát đã diễn ra từ sau lần xem xét trước đó.
3.2. Về phíaChính Phủ vàNgân hàng Nhà Nước3.2.1. Ổn định môi trường kinh tế vĩ mô 3.2.1. Ổn định môi trường kinh tế vĩ mô
Môi trường kinh tế vĩ mô là yếu tố bao trùm đến toàn bộ hoạt động c ủa các
doanh nghiệp, các ngành kinh tế. Ổn định môi trường kinh tế vĩ mô tạo điều kiện
thuận lợi cho nền kinh tế phát triển, tăng trưởng cao. Sự phát triển của khách hàng, của các doanh nghiệp, tăng trưởng về thu nhập của dân cư cũng chính là sự bền vững
về thanh khoản của ngân hàng. Do vậy, một cách gián tiếp, sự quản lý vĩ mô của Nhà
nước sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho quản lý thanh khoản của ngân hàng. Mặt khác,
trực tiếp hơn, các yếu tố vĩ mô như tỷ giá, sự thay đổi lãi suất và chính sách tiền tệ
cũng tác động đến trạng thái thanh khoản của ngân hàng.
Do vậy, để hoàn thiện công tác quản trị rủi ro thanh khoản trong ngân hàng, Chính phủ cần tiếp tục đảm bảo tính ổn định của nền kinh tế, cụ thể:
- Ưu tiên cho việc thực hiện mục tiêu kép là duy trì ổn định kinh tế vĩ mô,
kiềm chế lạm phát đi đôi với việc thúc đẩy đà phục hồi kinh tế, duy trì tăng trưởng
hợp lý. Đồng thời, triển khai quyết liệt hơn nữa tái cơ cấu nền kinh tế và đổi mới mô
hình tăng trưởng, đảm bảo phúc lợi và an sinh xã hội, nâng cao đời sống v ật chất tinh
thần cho người dân.
- Theo dõi vàđiều hành chặt chẽ cán cân thanh toán tổng thể, cân đối tiền -
hàng, kiểm soát và hạn chế nhập siêu, bội chi ngân sách.
- Tình hình kinh tế chính trị xã hội thế giới và trong nước trong năm 2013
vẫn còn nhiều khó khăn, thiếu ổn định đã ảnh hưởng đến việc phát triển đối với thị trường chứng khoán, bất động sản và thị trường công cụ tài chính. Đối với các ngân
hàng có giá trị bất động sản đảm bảo cho khoản vay, khi thị trường bất động sản đóng băng dẫn đến khó khăn trong việc thu hồi các khoản nợ xấu. Do vậy, việc linh hoạt
trong việc xử lý nợ xấu trong lĩnh vực bất động sản cũng như việc uyển chuyển trong
việc tham gia góp vốn đầu tư trong lĩnh vực này sẽ giúp các ngân hàng giải quyết được nhiều vấn đề và góp phần nâng cao hiệu quả quản trị thanh khoản. Đối với thị
trường tài chính phái sinh, NHNN cần có các văn bản pháp quy, hướng dẫn nhằm đưa
thị trường này nhanh chóng đi vào hoạt động và phát triển, có như vậy, các NHTM
mới có điều kiện tham gia vào thị trường này để phòng ngừa rủi ro cho mình và góp phần thúc đẩy các công cụ tài chính phát triển thông qua việc cung cấp dịch vụ về các
công cụ này cho khách hàng.
3.2.2. Thựcthi chính sách tiền tệlinh hoạtvà vừa đủ
Sự ổn định trong các chính sách và cách điều hành của NHN N là cơ sở, là nền
tảng và là nguyên nhân, cũng như là thành tựu cho một hệthống ngân hàng với tính thanh khoản, ổn định cao hay thấp. Việc thay đổi đột ngột các chính sách sẽ ảnh hưởng đến tình hình thanh khoản các ngân hàng, do các NHTM khôngđủ thời gian,
đủ nguồn vốn bù đắp để đáp ứng các yêu cầu quản lý mới của NHNN, dẫn đến việc
thiếu hụt, căng thẳng về thanh khoản. Ngược lại, nếu các chính sách được thực thi
một cách ổn định sẽ tạo ra sự an tâm cho hệ thống NHTM, từ đó giúp NHTM có
điều kiện ổn định để duy trì, hoạch định chiến lược kinh doanh của mình. Do vậy,
Chính sách tiền tệ và chính sách tài khoá là hai chính sách phải thực hiện song song với nhau, khôngđược mâu thuẫnlẫn nhau trong điều hành. Việc điều hành chính sách tiền tệ thắt chặt hay mở rộng sẽ ảnh hưởng đến tình hình thanh khoản của thị trường. Khi thực hiện chính sách tiềntệ mở rộng thì nền kinh tế sẽ đối diện với lạm phát, khi
đó cáchđiều hành của NHNN phải kiểm soát được lạm phát và không gây ra thiếu hụt thanh khoản,nghĩa là phảikiểm soát tốt lạm phát để chínhsách tiền tệ có hiệu quả, từ