Pháp luật quốc tế và pháp luật một số quốc gia về phòng chống rửa tiền qua hệ thống doanh nghiệp bảo hiểm

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT NGUYỄN TIẾN VIỆT PHÁP LUẬT QUỐC TẾ VÀ PHÁP LUẬT MỘT SỐ QUỐC GIA VỀ PHÒNG CHỐNG RỬA TIỀN QUA HỆ THỐNG DOANH NGHIỆP BẢO HIỂM LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Hà Nội – 2017 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT NGUYỄN TIẾN VIỆT PHÁP LUẬT QUỐC TẾ VÀ PHÁP LUẬT MỘT SỐ QUỐC GIA VỀ PHÒNG CHỐNG RỬA TIỀN QUA HỆ THỐNG DOANH NGHIỆP BẢO HIỂM Chuyên ngành: Luật Quốc tế Mã số: 60 38 01 08 LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Cán hƣớng dẫn khoa học: TS GVC LÊ VĂN BÍNH Hà Nội – 2017 LỜI CAM ĐOAN Kính gửi Khoa Luật Đại học Quốc gia Hà Nội Tôi xin cam đoan Luận văn Thạc sĩ cơng trình nghiên cứu riêng cá nhân Các kết nghiên cứu nêu Luận văn chưa công bố công trình khác Các số liệu nghiên cứu, ví dụ, trích dẫn, diễn giải Luận văn đảm bảo tính xác, tin cậy trung thực Tơi xin cam đoan hoàn thành tất mơn học tốn tất nghĩa vụ tài theo quy định Khoa Luật Đại học Quốc gia Hà Nội Tôi viết Lời Cam Đoan kính đề nghị Khoa Luật xem xét để bảo vệ luận văn theo kế hoạch Tôi xin chân thành cảm ơn! NGƢỜI CAM ĐOAN Nguyễn Tiến Việt Trang phụ bìa 1.1 Lời cam đoan 1.1.1 Mục lục 1.1.2 1.1.3.viết tắt Danh mục ký hiệu MỞ ĐẦU 1.2 1.2.1 Rửa tiền ảnh hƣởng tiêu cực đố toàn kinh tế 1.2.2 Rửa tiền nguyên nhân làm g Tran bất ổn gvề kinh tế, xã hộ 7 11 16 17 17 19 1.3 Hoạt động phòng chống rửa 1.3.1 Các tổ chức quốc tế tổ động phòng chống rửa tiền 1.3.1.1 Liên Hợp Quốc 1.3.1.2 Lực lượng đặc nhiệm tài quốc tế FATF 1.3.1.3 Các tổ chức khu vực FSRBs 1.3.1.4 Ủy ban Basle giám sát ngâ 1.3.1.5 Hiệp hội Giám sát Bảo hiểm Q 1.3.2 Thực tiễn hoạt động phòng ch Chƣơng QUY ĐỊNH CỦA P CỦA MỘT SỐ QUỐC GIA VÀ NAM VỀ PHÒNG CHỐNG THỐNG DOANH NGHIỆP BẢ 2.1 Pháp luật tiêu chuẩn quốc t 2.1.1 Pháp luật tiêu chuẩn quốc tế 2.1.2 Pháp luật số quốc gia 2.1.2.1 Luật phòng, chống rửa tiền M 2.1.2.2 Luật phòng, chống rửa tiền A 2.1.2.3 Luật phòng, chống rửa tiền S 2.1.2.4 Pháp luật nước khác tro 2.1.3 Pháp luật phòng, chống rửa ti 2.1.3.1 Văn pháp luật liên quan đến 2.1.3.2 Nội dung quy định pháp luật PCRT Việt Nam 2.2 Quy định pháp luật phòng c hoạt động kinh doanh bảo hiểm 2.3 Nhận biết rửa tiền qua hệ thốn 2.3.1 Các dấu hiệu nhận biết rửa tiền q bảo hiểm 2.3.2 Những yêu cầu phòng doanh nghiệp bảo hiểm 2.4 Thực tiễn cơng tác phịng chốn nghiệp bảo hiểm 2.4.1 Đối với việc xây dựng sản phẩm 2.4.2 Đối với công tác thẩm định, phá 2.4.3 Đối với hoạt động phân phối bảo 2.4.4 Đối với hoạt động chi trả quyền 2.4.5 Tuân thủ quy định kiểm tra, báo pháp luật Việt Nam 2.4.6 Áp dụng hệ thống kiểm tra, báo cáo quốc tế Chƣơng NHỮNG KHÓ KHĂN XUẤT GIẢI PHÁP NÂNG CAO ĐỘNG PHÒNG CHỐNG RỬA TI DOANH NGHIỆP BẢO HIỂM 3.1 Những khó khăn hạn chế doanh nghiệp bảo hiểm 3.2 Giải pháp phía Nhà nƣớc 3.3 Các giải pháp phía quan ngành 3.4 Các giải pháp phía doanh nghiệ KẾT LUẬN CHUNG DANH MỤC TÀI LIỆU THAM K DANH MỤC CÁC PHỤ LỤC VÀ DANH MỤC KÝ HIỆU, TỪ VIẾT TẮT ADB Ngân hàng phát triển Châu Á APG Nhóm Châu Á/Thái Bình Dƣơng chống rửa tiền FATF Lực lƣợng đặc nhiệm Tài quốc tế INTERPOL Tổ chức Cảnh sát hình quốc tế IMF Quỹ tiền tệ quốc tế IAIS Hiệp hội Giám sát Bảo hiểm Quốc tế NHNN Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam PCRT Phòng chống rửa tiền TTKB Tài trợ khủng bố DANH MỤC CÁC BẢNG VÀ BIỂU MẪU Bảng Biểu mẫu 2.2 Mẫu Giấy Yêu Cầu Bảo Hiểm Công ty Bảo hiểm Biểu mẫu 2.3 Mẫu Giấy Yêu Cầu Bảo Hiểm Công ty Bảo hiểm Biểu mẫu 2.4 Mẫu Giấy Yêu Cầu Bảo Hiểm Công ty Bảo hiểm Biểu mẫu 2.5 Biểu mẫu 2.6 Mẫu Phiếu Yêu Cầu Giải Quyết Quyền Lợi Bảo hiểm MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trƣớc nhu cầu phát triển nhanh chóng thị trƣờng tài chính, có nhiều lĩnh vực hoạt động tài chính, đầu tƣ đặc thù mà hệ thống ngân hàng khơng thể bao qt hết, cần phải có tổ chức tài phi ngân hàng khác nhƣ công ty bảo hiểm, công ty tài chính, cơng ty chứng khốn quỹ đầu tƣ thực Với đặc thù mình, tổ chức tài phi ngân hàng có vai trị quan trọng đời sống kinh tế - xã hội, góp phần làm đa dạng hóa dịch vụ tài chính, phân tán rủi ro, thúc đẩy cạnh tranh huy động nguồn vốn, khoản tiết kiệm nhỏ lẻ để đầu tƣ lại kinh tế Tại Việt Nam, so với hoạt động ngân hàng, hoạt động kinh doanh bảo hiểm đặc biệt bảo hiểm nhân thọ nhƣng có bƣớc phát triển nhanh chóng Cho đến thời điểm tháng 06 năm 2017, tồn thị trƣờng có 31 cơng ty bảo hiểm phi nhân thọ 18 công ty bảo hiểm nhân thọ hoạt động (trong có 17 cơng ty bảo hiểm nhân thọ có vốn đầu tƣ nƣớc ngồi với 480 ngàn đại lý phục vụ gần triệu hợp đồng bảo hiểm, tổng số vốn mà công ty bảo hiểm đầu tƣ lại kinh tế 162,672 tỷ đồng) [30] Hiện công ty bảo hiểm nhân thọ cung cấp cho thị trƣờng 400 loại sản phẩm bảo hiểm khác nhau, chủ yếu sản phẩm tích lũy đầu tƣ, sản phẩm tiết kiệm sản phẩm hƣu trí Tính đa dạng, linh hoạt sản phẩm, dịch vụ công ty bảo hiểm lợi kinh doanh, nhiên đích nhắm phƣơng tiện trung gian cho hoạt động rửa tiền Hoạt động kinh doanh bảo hiểm Việt Nam phát triển nhanh năm qua, nhiên hệ thống pháp luật, sở hạ tầng kỹ thuật, kỹ quản lý phòng chống rửa tiền q trình xây dựng hồn thiện Do vậy, rủi ro bị tội phạm lợi dụng rửa tiền qua hệ thống doanh nghiệp hữu tro-khung-bo/tay-ban-nha-bat-giu-11-nguoi-dinh-liu-den-rua-tien84512.html, ngày truy cập 22/09/2017 64 Fiona Reddan, AXA MPS is fined for regulatory breaches, Truy cập trang web: http://www.irishtimes.com, truy cập trang web ngày 30/10/2017 65 Vnexpress, Trùm ma tuý quốc tế đầu tư vào Khánh Hòa, truy cập trang web: https://vnexpress.net, truy cập ngày 30/10/2017 66 Trần Hoàng, Bác kháng cáo, tuyên y án tử hình Giang Kim Đạt, truy cập trang web: https://tuoitre.vn, ngày truy cập 30/10/2017 67 United States department of the treasury Financial and crimes enforcement network, truy cập trang web: https://www.fincen.gov/, ngày truy cập: 23/9/2017 68 CNN Library, September 11th Terror Attacks Fast Facts, truy cập trang web: http://edition.cnn.com, ngày truy cập: 17/10/2017 69 United States department of the treasury Financial and crimes enforcement network Insurance Companies Required to Establish AntiMoney Laundering Programs and File Suspicious Activity Reports, truy cập trang web: https://www.fincen.gov, ngày truy cập: 02/11/2017 70 Institute of Chartered Accountants in England and Wales, UK legistation and regulation, truy cập trang web: https://www.icaew.com, ngày truy cập: 22/9/2017 71 Monetary Authority of Singapore, About Monetary Authority of Singapore (MAS), truy cập trang web: http://www.mas.gov.sg/AboutMAS.aspx, truy cập ngày 23/9/2017 72 Monetary Authority of Singapore , MAS notice 314 on Prevention of Money Laundering and Countering the Financing of Terrorism - Direct 88 Life Insurers, truy cập trang web: http://www.mas.gov.sg, ngày truy cập 02/11/2017 73 FATF, Improving Global AML/CFT Compliance: on-going process - 14 February 2014, truy cập trang web: http://www.fatf-gafi.org, ngày truy cập: 18/10/2017 74 Bảo Việt nhân thọ, Lịch sử phát triển, truy cập trang web: https://www.baovietnhantho.com.vn, truy cập ngày 18/10/2017 75 Mẫu đơn thông dụng, truy cập trang web: http://www.aviva.com.vn/web/vapw/cac-mau-don-thong-dung, ngày truy cập 18/10/2017 76 Oracle, Oracle Watchlist Screening, truy cập trang web: http://www.oracle.com, ngày truy cập 30/10/2017 77 FATF, Improving Global AML/CFT Compliance: on-going process - 14 February 2014, truy cập trang web: http://www.fatf-gafi.org, Truy cập ngày 20/10/2017 89 DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU VÀ BIỂU MẪU 2.1 Bảng thống kê văn pháp luật liên quan đến phòng, chống rửa tiền Việt Nam TT Cơ quan ban hành, tên Quốc hội nƣớc Cộng hò Nam (1997), Luật 02/1997/QH10 Chính phủ nƣớc Cộng h Việt Nam (2005), Nghị đ CP ngày 7/6/2005 quy đ rửa tiền Ngân hàng Nhà nƣớc nƣ chủ nghĩa Việt Nam (2 1002/2005/QĐ-NHNN t thơng tin phịng, chống NHNN (nay Cục PCR Chính phủ nƣớc Cộng h Việt Nam (2009), Quyết ngày 13/4/2009, thành lậ chống rửa tiền Ngân hàng Nhà nƣớc nƣ chủ nghĩa Việt Nam (2 22/2009/TT - NHNN ngà dẫn thực biện p tiền 90 Quốc hội nƣớc Cộng hò Nam (2010), Luật 47/2010/QH12 ngày 16/ Chính phủ nƣớc Cộng h Việt Nam (2010), Quy ngày 12/08/2010 ban h động quốc gia chống trợ khủng bố từ tháng năm 2011 Bộ Tài nƣớc Cộng Việt Nam (2010), Thông BTC ngày 24/9/2010, hư biện pháp phịng, chống vực bảo hiểm, chứng kho có thưởng Chính phủ nƣớc Cộng h Việt Nam (2011), Quy ngày 24/2/2011 ban hàn quốc gia chống rửa ti khủng bố giai đoạn từ th tháng 12 năm 2012 Ngân hàng Nhà nƣớc nƣ chủ nghĩa Việt Nam (2 41/2011/TT - NHNN ngà 10 dẫn nhận biết cập hàng sở rủi ro ph chống rửa tiền Bộ Cơng an, Bộ Quốc phịng, Bộ Tƣ pháp, Hiệu lực: NHNN, Viện Kiểm sát Nhân dân tối cáo, Tồn 30/11/2011 án Nhân dân tối cao (2011), Thơng tư số 09/2011/TTLTBCA-BQP-BTP-NHNNVN11 VKSNDTC-TANDTC ngày 30/11/2011, hướng dẫn áp dụng quy định Bộ Luật hình tội chứa chấp tiêu thụ tài sản người khác phạm tội mà có tội rửa tiền Quốc hội nƣớc Cộng hòa xã hội chủ ng Nam (2012), Luật số 27/2012/QH13 23/11/2012 sửa đổi, bổ sung số điề 12 Luật phòng chống tham nhũng 55/2005/QH11 sửa đổi, bổ sun số điều theo Luật số 01/2007/QH12 Quốc hội nƣớc Cộng hòa xã hội chủ ng 13 Nam (2012), Luật phòng, chống rửa tiề 07/2012/QH13 ngày 18/06/2012 Ủy ban thƣờng vụ Quốc hội nƣớc Cộn hội chủ nghĩa Việt Nam (2013), Pháp l 14 06/2013/UBTVQH13, ngày 18 tháng 03 2013, sửa đổi, bổ sung số điều lệnh Ngoại hối số 28/2005/PL-UBTVQ Quốc hội nƣớc Cộng hòa xã hội chủ ng 15 Nam (2013), Luật phòng, chống khủng 28/2013/QH13 ngày 12/06/2013 Chính phủ nƣớc Cộng hịa xã hội chủ n 16 Việt Nam (2013), Nghị định số 116/201 92 CP ngày 4/10/2013 quy định chi tiết thi số điều Luật phịng chống rửa Chính phủ nƣớc Cộng hòa xã hội chủ n Việt Nam (2013), Quyết định 20/QĐ-TT 17 18/04/2013,quy định mức giao dịch lớn phải báo cáo Chính phủ nƣớc Cộng hịa xã hội chủ n Việt Nam (2013), Nghị định số 122/201 CP ngày 11/10/2013 quy định tạm ng lưu thông, phong tỏa, niêm phong, tạm 18 xử lý tiền, tài sản liên quan đến khủng b trợ khủng bố; xác lập danh sách tổ cá nhân liên quan đến khủng bố, tài trợ bố Ngân hàng Nhà nƣớc nƣớc Cộng hòa x chủ nghĩa Việt Nam (2013), Thông 19 35/2013/TT-NHNN ngày 31/12/2013 củ hàng Nhà nước hướng dẫn thực m quy định phòng, chống rửa tiền Ngân hàng Nhà nƣớc nƣớc Cộng hòa x chủ nghĩa Việt Nam (2014), Thông 31/2014/TT-NHNN ngày 11/11/2014 củ hàng Nhà nước sửa đổi, bổ sung số 20 Thông tư số 35/2013/TT-NHNN hướng dẫn thực số quy định phòng, chống rửa tiền 93 Chính phủ nƣớc Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Hiệu lực: Việt Nam (2014), Quyết định 2112/QĐ-TTg 25/11/2014 ngày 25/11/2014, ban hành kế hoạch hành 21 động quốc gia chống rửa tiền chống tài trợ khủng bố giai đoạn từ năm 2015 đến năm 2020 Chính phủ nƣớc Cộng hịa xã hội chủ n Việt Nam (2016), Quyết định Số: 2545/ 22 TTg ngày 30/12/2016, Phê duyệt Đề án triển tốn khơng dùng tiền mặt tạ Nam giai đoạn 2016 – 2020 Quốc hội nƣớc Cộng hòa xã hội chủ ng Nam (2015), Luật hình số 100/2015/ ngày 27/11/2015 23 Quốc hội nƣớc Cộng hòa xã hội chủ ng Nam (2017), Luật hình số 12/2017/Q ngày 20/06/2017, sửa đổi, bổ sung 24 Bộ luật Hình số 100/2015/QH13 94 2.2 Mẫu Giấy Yêu Cầu Bảo Hiểm (trang 1) Công ty Bảo hiểm Nhân thọ Aviva Việt Nam [44] 95 2.3 Mẫu Giấy Yêu Cầu Bảo Hiểm (trang 1) Công ty Bảo hiểm Nhân thọ FWD [44] 96 2.4 Mẫu Giấy Yêu Cầu Bảo Hiểm (trang 1) Công ty Bảo hiểm Nhân thọ PREVOIR [44] 97 2.5 Mẫu Bản Kế Hoạch Tài Chính (trang 1, 2) Công ty Bảo hiểm Nhân thọ Aviva Việt Nam [75] 98 2.6 Mẫu Phiếu Yêu Cầu Giải Quyết Quyền Lợi Bảo hiểm (trang 1, 2) Công ty BHNT Aviva Việt Nam áp dụng [75] 99 100 ...ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT NGUYỄN TIẾN VIỆT PHÁP LUẬT QUỐC TẾ VÀ PHÁP LUẬT MỘT SỐ QUỐC GIA VỀ PHÒNG CHỐNG RỬA TIỀN QUA HỆ THỐNG DOANH NGHIỆP BẢO HIỂM Chuyên ngành: Luật Quốc tế Mã số: 60... cơng tác phịng chống rửa tiền qua hệ thống doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam nói riêng, đề tài ? ?Pháp luật quốc tế pháp luật số quốc gia phòng chống rửa tiền qua hệ thống doanh nghiệp bảo hiểm? ?? đƣợc... lập pháp luật quốc tế pháp luật Việt Nam phòng, chống rửa tiền qua hệ thống doanh nghiệp bảo hiểm 3 Mục đích nhiệm vụ luận văn Nghiên cứu pháp luật quốc tế pháp luật số quốc gia PCRT nhằm hệ thống