Giải pháp phát triển sản phẩm bao thanh toán trong nước tại ngân hàng thương mại cổ phần á châu

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TPHCM - TRẦN THỊ KHÁNH VÂN GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN SẢN PHẨM BAO THANH TOÁN TRONG NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP.Hồ Chí Minh – Năm 2012 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TPHCM TRẦN THỊ KHÁNH VÂN GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN SẢN PHẨM BAO THANH TOÁN TRONG NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU Chuyên ngành : Tài chính- Ngân hàng Mã số LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRƯƠNG THỊ HỒNG TP.Hồ Chí Minh – Năm 2012 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn tự nghiên cứu thực Các số liệu nghiên cứu luận văn trung thực, nội dung luận văn chưa cơng bố cơng trình Tơi hồn tồn chịu trách nhiệm tính pháp lý q trình nghiên cứu khoa học luận văn TPHCM, Ngày 25 tháng 12 năm 2012 Trần Thị Khánh Vân DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT DA Bảng Bảng 1.1 Bảng 1.2 Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 2.5 Bảng 2.6 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu Biểu đồ 1.1 Doanh thu bao toán giới qua năm Biểu đồ 2.1 Doanh thu bao toán ACB từ 2005 đến năm 2011 Biểu đồ 2.2 Lãi suất phí bao tốn ACB Biểu đồ 2.3 Số lượng khách hàng (BBH) thực bao toán ACB LỜI MỞ ĐẦU Đặt vấn đề: Hội nhập kinh tế giới xu tất yếu yêu cầu khách quan Việt Nam thời đại ngày Trong đó, ngành tài ngân hàng lĩnh vực tiên phong mở cửa hội nhập mạnh mẽ với khu vực giới Vì vậy, đa dạng hóa phát triển sản phẩm chiến lược để tồn phát triển ngành ngân hàng Bao toán trở nên quen thuộc áp dụng rộng rãi giới quốc gia phát triển phát triển mang lại lợi ích thiết thực cho khách hàng lẫn đơn vị cung cấp dịch vụ Ở Việt Nam, bao toán triển khai từ năm 2004 chưa phát triển rộng rãi, nguyên nhân ngân hàng cịn dè dặt với loại hình này, mặt khác sản phẩm bao tốn cịn khái niệm lạ lẫm với nhiều doanh nghiệp Việt Nam Chính vậy, dù giới chun môn kỳ vọng đánh giá cao sản phẩm bao toán chưa thực phát triển Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ngân hàng tiên phong việc phát triển sản phẩm bao toán, nhiên sản phẩm bao toán chưa phát triển mong đợi Trong bối cảnh kinh tế nhiều bất ổn, sản xuất đình trệ, tình hình nợ hạn ngày cao, ngân hàng trình tái cấu trúc, phát triển sản phẩm bao toán giai đoạn giải nhiều khó khăn ngân hàng doanh nghiệp sản xuất Với hiểu biết sản phẩm bao toán kinh nghiệm làm việc Ngân hàng Á Châu, với mong muốn sản phẩm bao toán ngày phát triển tác giả lựa chọn đề tài “Giải pháp phát triển sản phẩm bao toán Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu” để làm luận văn thạc sĩ Mục tiêu nghiên cứu Nghiên cứu sản phẩm bao toán Ngân hàng Á Châu, phân tích thực trạng hoạt động bao toán Ngân hàng Á Châu, khảo sát nhu cầu thực tế số doanh nghiệp Việt Nam nhằm tìm nguyên nhân gây hạn chế phất triển hoạt động bao toán Ngân hàng Á Châu, từ đưa giải pháp vả kiến nghị làm cho sản phẩm bao toán ngày phát triển Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Sản phẩm bao toán Ngân hàng TMCP Á Châu - Phạm vi nghiên cứu: Tại Ngân hàng TMCP Á Châu Phương pháp nghiên cứu Bài luận văn nghiên cứu dựa phương pháp nghiên cứu: tổng hợp, thơng kê, phân tích số liệu thực tế từ nguồn đáng tin cậy, so sánh giống khác sản phẩm Ngồi ra, tác giả cịn dựa tài liệu tham khảo, nghiên cứu trước đây, thông qua trao đổi ý kiến với giảng viên hướng dẫn kinh nghiệm thực tế làm việc Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu - Phân tích thực trạng hoạt động bao tốn Ngân hàng TMCP Á châu, tìm nguyên nhân hạn chế phát triển sản phẩm bao toán Ngân hàng TMCP Á Châu - Góp phần hồn thiện phát triển sản phẩm bao toán Ngân hàng TMCP Á Châu Những điểm bật luận văn - Luận văn sâu nghiên cứu sản phẩm bao toán Ngân hàng TMCP Á Châu - Luận văn phân tích thực trạng hoạt động bao toán Ngân hàng TMCP Á Châu, tổng kết kết đạt hạn chế nguyên nhân hạn chế triển khai sản phẩm bao toán Ngân hàng TMCP Á Châu - Luận văn đưa giải pháp có khả ứng dụng nhằm thu hút khách hàng phát triển sản phẩm bao toán Ngân hàng TMCP Á Châu Kết cấu luận văn Bài luận văn trình bày qua chương sau: Chương I: Tổng quan sản phẩm bao toán Chương II: Thực trạng hoạt động bao toán Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Chương III: Giải pháp phát triển sản phẩm bao toán Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Với kết cấu trên, luận văn thể phần sở lý luận, phân tích đánh giá thực trạng hoạt động bao toán Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu dựa tổng thể thực trạng Việt Nam, khảo sát thực tế doanh nghiệp, từ sở đề xuất số giải pháp cụ thể nhằm giúp doanh nghiệp tiếp cận với sản phẩm bao tốn nhiều ngân hàng phát triển sản phẩm bao tốn Mặc dù cố gắng nỗ lực nghiên cứu thực đề tài này, chắn luận văn có số thiếu sót, mong huớng dẫn, thầy cô hội đồng chấm luận văn, bạn đọc góp ý để luận văn hồn thiện MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC BIỂU LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ SẢN PHẨM BAO THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 KHÁI NIỆM CHUNG VỀ SẢN PHẨM BAO THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Lịch sử hình thành sản phẩm bao tốn 1.1.2 Một số khái niệm sản phẩm bao toán 1.1.3 Phân loại sản phẩm bao toán 1.2 ĐẶC ĐIỂM CỦA SẢN PHẨM BAO THANH TOÁN 1.2.1 Tỷ lệ ứng trước khoản phải thu thời hạn bao toán 1.2.2 Lãi suất, phí bao tốn 1.2.3 Thời hạn bao toán 1.3 ĐIỀU KIỆN ĐỂ TỔ CHỨC TÍN DỤNG ĐƢỢC HOẠT ĐỘNG BAO THANH TỐN .7 1.4 CÁC KHOẢN PHẢI THU KHƠNG ĐƢỢC BAO THANH TỐN: .8 1.5 TIỆN ÍCH CỦA SẢN PHẨM BAO THANH TOÁN 1.5.1 Đối với bên bán hàng (Bên tài trợ): 1.5.2 Đối với bên mua hàng 1.5.3 Đối với đơn vị bao toán 10 1.5.4 Đối với quốc gia áp dụng bao toán .10 1.6 SO SÁNH SẢN PHẨM BAO THANH TỐN VỚI CÁC LOẠI HÌNH TÀI TRỢ THƢƠNG MẠI KHÁC .11 1.7 CÁC TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ SỰ PHÁT TRIỂN CỦA SẢN PHẨM BAO THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 13 1.7.1 Tăng trưởng doanh thu bao toán 13 Trang 69 KẾT LUẬN CHƢƠNG Qua chương trình bày luận văn ta thấy tiềm phát triển sản phẩm bao toán lớn Trong bối cảnh kinh tế có nhiều biến động, việc cải tiến phát triển sản phẩm bao toán giải pháp hữu hiệu nhằm giải tình trạng sản xuất đình trệ doanh nghiệp doanh nghiệp vừa nhỏ Để thực việc này, quan nhà nước ngân hàng doanh nghiệp cần phối hợp với nhằm khắc phục hạn chế sản phẩm Chương luận văn đưa số giải pháp kiến nghị nhằm khắc phục hạn chế sản phẩm trình bày chương cải tiến sản phẩm tốt Các giải pháp nêu phần đáp ứng nhu cầu cấp thiết để ngân hàng cung cấp sản phẩm bao tốn hồn hảo Trang 70 KẾT LUẬN Bài luận văn trình bày tính ƣu việt sản phẩm bao tốn, bên cạnh luận văn đề giải pháp số kiến nghị nhằm phát triển sản phẩm bao toán Trong bối cảnh kinh tế Việt Nam nhiều bất ổn, ngân hàng đối mặt với tình trạng nợ xấu, với mong muốn tìm hƣớng cho doanh nghiệp sản xuất, tránh tình trạng hàng tồn kho nhiều ảnh hƣởng đến toàn kinh tế, sản phẩm bao toán dƣờng nhƣ giải pháp hữu hiệu cho ngân hàng doanh nghiệp Bao tốn khơng cịn sản phẩm Việt Nam, nhiên doanh nghiệp Việt Nam chƣa thể tiếp cận đƣợc với sản phẩm này, doanh nghiệp có nhu cầu sản phẩm cao Do đó, ngân hàng cần nhanh chóng khắc phục hạn chế sản phẩm, cải tiến sản phẩm mở rộng đối tƣợng sử dụng cung cấp nguồn vốn lƣu động cho doanh nghiệp, từ hàng hóa đƣợc lƣu thơng giảm bớt lƣợng hàng tồn kho tồn đọng doanh nghiệp Bài luận văn dựa vào sở lý luận chung bao toán, thực trạng hoạt động bao toán Ngân hàng TMCP Á Châu, từ đƣa giải pháp phát triển sản phẩm bao toán cho Ngân hàng Á Châu đƣa số kiến nghị cho Nhà nƣớc Hy vọng thông qua luận văn giúp ích phần cho ngân hàng phát triển sản phẩm TÀI LIỆU THAM KHẢO - Bộ tiêu chí bao tốn ngân hàng Á Châu - Nguyễn Đăng Dờn cộng sự, 2009, Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Thành phố Hồ Chí Minh: Nhà xuất Đại học quốc gia TPHCM - Nguyễn Hà Phương , 2012, Kinh nghiệm quốc tế sách tài hỗ trợ phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ, Hồ Chí Minh: Viện chiến lược ngân hàng, internet - Quy chế hoạt động bao toán Ngân hàng TMCP Á Châu - Trần Huy Hoàng cơng 2010, Quản trị ngân hàng , Hồ Chí Minh: Nhà xuất lao động xã hội - Trần Huy Hoàng ,2011, Bài giảng nghiệp vụ ngân hàng thương mại , Trường đại học Kinh tế TPHCM - Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Ngân hàng nhà nước việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng; Quyết định sửa đổi bổ sung quy chế cho vay số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005; - Quyết định số 1096/2004/QĐ-NHNN ngày 06/09/2004 Ngân hàng nhà nước ban hành quy chế hoạt động bao toán Tổ chức tín dụng - Quyết định số 30/2008/QĐ-NHNN ngày 16/10/2008 sửa đổi, bổ sung số điều Quy chế hoạt động bao toán Tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 1096/2004/QĐ-NHNN ngày 06/09/2004 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước - Thông tư số 24/2011/TT-NHNN ngày 31/08/2011 thực thi phương án đơn giản hóa thủ tục hành lĩnh vực thành lập hoạt động Ngân hàng theo Nghị Chính phủ đơn giản hóa thủ tục hành thuộc phạm vi chức quản lý Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 Ngân hàng Nhà nước ban hành Quy định tỷ lệ đảm bảo an tồn hoạt động tổ chức tín dụng - Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 Quốc hội khóa 12, Nước Cộng Hịa Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam; - Leora Klapper ,2006, The role of Reverse Factoring in supplier Financing of Small anh Medium Sized Enterprises , Development Research Group, The world bank Các trang web - http://www.acb.com.vn/khdn/baothanhtoantn.jsp - http://factors-chain.com/about-fci/statistics - http://thongtinphapluatdansu.edu.vn/2008/02/08/93525/ PHỤC LỤC 01 Hồ sơ đề nghị bao toán Khi có nhu cầu bao tốn, bên bán hàng nộp cho Ngân hàng Á Châu tài liệu sau: Giấy đề nghị bao toán ( theo mẫu Ngân hàng Á Châu); Các giấy tờ chứng minh tư cách pháp lý, tài liệu chứng minh tình hình sản xuất, kinh doanh khả tài bên bán (như quy định cho vay Ngân hàng Á Châu); Các giấy tờ chứng minh tư cách pháp lý, tài liệu chứng minh tình hình sản xuất, kinh doanh khả tài bên mua hàng (như quy định cho vay Ngân hàng Á Châu) trường hợp hoạt động bao toán nước bao toán xuất – nhập thực không thông qua đơn vị bao toán nhập khẩu; Hồ sơ tài sản bảo đảm trường hợp bao tốn có biện pháp bảo đảm; Các hợp đồng, văn giao dịch bên bán bên mua hàng làm phát sinh khoản phải thu: Hợp đồng mua bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ; Chứng từ mua bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ Tùy trường hợp cụ thể mà Ngân hàng Á Châu yêu cầu bên bán hàng cung cấp loại chứng từ, tài liệu khác phục vụ cho hoạt động bao toán; Bên bán hàng, bên mua hàng nộp hồ sơ để mở tài khoản đề nghị Ngân hàng Á Châu cấp tín dụng từ lần sau trở không cần phải gửi cho Ngân hàng Á Châu hồ sơ chứng minh tư cách pháp lý trừ trường hợp có thay đổi, bổ sung nội dung việc ủy quyền hết hiệu lực Nhân viên tín dụng có trách nhiệm kiểm tra hồ sơ bên bán hàng, bên mua hàng cung cấp; Bên bán hàng; bên mua hàng chịu trách nhiệm tính xác hợp pháp văn bản, hồ sơ, tài liệu gửi cho Ngân hàng Á Châu Nếu có thay đổi so với nội dung văn bản, hồ sơ, tài liệu gửi phải thơng báo văn cho Ngân hàng Á Châu PHIẾU KHẢO SÁT Ý KIẾN KHÁCH HÀNG Tên doanh nghiệp:……………………………………………………………… Quý khách biết đến sản phẩm bao toán Ngân hàng Á Châu chưa? a Chưa biết b Có nghe qua chưa hiểu rõ c Đã biết 2.Quý khách biết sản phẩm bao toán Ngân hàng Á Châu qua kênh thông tin nào? a Nhân viên ACB b Internet c Báo, đài d Thông qua khách hàng tham gia sản phẩm bao toán e Kênh khác Quý khách sử dụng sản phẩm bao toán Ngân hàng Á Châu chưa? a Chưa sử dụng b Đã sử dụng khơng cịn sử dụng c Đang sử dụng Nếu quý khách chưa sử dụng, lý quý khách không sử dụng sản phẩm này? a Lãi suất vay b Phí cao c Bên mua hàng không nằm danh sách ACB chấp nhận bao tốn d Ngân hàng thẩm định khó, u cầu bổ sung nhiều giấy tờ e Bên mua hàng không đồng ý ký thỏa thuận ba bên f Khác: Không có nhu cầu, sử dụng hạn mức vay có TSĐB Nếu sử dụng, quý khách nhận thấy sản phẩm bao toán Ngân hàng Á Châu có ưu đỉểm nào? a Khơng cần có tài sản đảm bảo b Giúp quay vòng vốn nhanh, gia tăng sản xuất c Ngân hàng giúp theo dõi khoản phải thu d Tất ý kiến e Ý kiến khác:…………………………………………………………………… Nếu sử dụng, quý khách nhận thấy sản phẩm bao toán Ngân hàng Á Châu có mặt hạn chế nào? a Khơng quản lý dòng tiền về, tiền vào TK giữ hộ không vào TKTGTT b Thường xuyên thực đối chiếu cơng nợ c Số tiền ứng trước d Bên mua hàng toán tiền chậm so với hợp đồng dẫn đến khoản bao toán bị nợ hạn ( nợ xấu) e Tất ý kiến f Ý kiến khác…………………………………………………………………… Quý khách có đề nghị giúp phát triển sản phẩm bao tốn hơn? a Giảm lãi suất b Giảm phí c Mở rộng danh sách bên mua hàng d Ý kiến khác …………………………………………………………………… Xin cám ơn quý khách dành thời gian cho câu hỏi DANH SÁCH KHÁCH HÀNG ĐÃ PHÁT PHIẾU KHẢO SÁT STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 TÊN KHÁCH HÀNG CTY TNHH TM-SX VƯƠNG HẢI LONG CTY TNHH XNK PHÚC DƯƠNG CTY TNHH DP NHẬT ANH CTY TNHH DTPTCN VÙNG ĐẤT TIN HỌC CTY TNHH DP TRƯƠNG KHANG CTY TNHH MTV TM DV GIA ĐOÀN CTY TNHH ĐIỆN TỬ ĐIỆN LẠNH BÌNH MINH CTY TNHH SXTM HIỆP NGUYÊN CTY CP MT GIA LONG CTY TNHH MAI HUY DNTN NGUYỄN TIẾN HÙNG CTY TNHH TM &DV DP ANH MINH CTY CP DUOC PHA NAM CTY TNHH DUOC-TTB Y TẾ MẠNH KHANG CTY CP TMDV VIỄN TIẾN PHÁT CTY TNHH DTCN&TB GIA NGUYEN CTY TNHH VINH PHUOC CTY TNHH XNK CBTP HOÀNG THIÊN HƯƠNG CTY TNHH XNK PHÚC DƯƠNG CTY CP BIG SUN VIET NAM CTY TNHH MỸ Ý MỸ CTY TNHH TÂN HẢI HÒA CTY TNHH TMDV & SX HỒNG SƠN CTY TNHH SX&TM B GIẤY TÂN VĨNH LỢI CƠ SỞ MAY P&L DNTN TM DV ĐINH HẠNH CTY CP BAO BÌ TIÊN PHONG CTY TNHH TAM HỢP CTY TNHH KIẾN VIỆT CTY TNHH QUẢNG CÁO PHƯỚC SƠN CTY TNHH TM&KT HỒNG THÚY CTY TNHH PHÁT NHƯ QUÂN CTY CP DP THANH PHƯƠNG CTY CP TÂN TÂN CƠ SỞ PHƯƠNG NAM CTY TNHH QUẢNG CÁO PHƯỚC SƠN CTY TNHH KỸ THUẬT P.T CTY CP BAO BÌ TÍN THÀNH CTY TNHH KIẾN VIỆT CTY CP TM DP HOÀNG LONG CTY TNHH TBYT HOÀNG LOC M.E DNTN NGUYỄN CHƯƠNG CTY TNHH TM PHỐ BÌNH DNTN BÌNH AN CTY TNHH SXTM DV AN DUNG STT 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 TÊN KHÁCH HÀNG CTY TNHH TMSX HOA A CTY TNHH SX&TM TAM SAO CTY TNHH TMDV KHANH ANH CTY CP NHỰA VÂN ĐỒN CTY TNHH QUỐC VIỆT THỊNH CTY CP HÓA CHẤT Á CHÂU CTY TNHH TPCN MINH TÂM CTY TNHH SXTM HOÀN VŨ CTY TNHH RƯỢU THẾ GIỚI CTY TNHH SX&TM LÊ SƠN CTY TNHH SX TM SƠN THẮNG CTY TNHH VẠN NGA CTY CP CUDVHH &XNK PHƯƠNG ĐÔNG CTY CP CN MỎ VÀ LUYỆN KIM VIỆT NAM QUỲNH HƯƠNG CTY CP D.P.T DNTN NGUYỄN TIẾN DŨNG CTY CP BV PHARMA CTY TNHH VIỄN THÔNG TRỌNG NHÂN CTY CP CÁP NHỰA VĨNH KHÁNH CTY TNHH SXTMDV NLHSS HUY SƠN CTY TNHH SX&TM TÂN THUẬN AN CTY TNHH TMDV QC TAM NGUYÊN CTY CP ĐT VÀ PT TÂY ÂU CTY TNHH DP HIỆP BÁCH NIÊN CTY TNHH TMSX AN PHÁT PHÁT CTY TNHH GIỜ MẬU DỊCH CTY TNHH SX&TM VIỆT HƯƠNG CTY TNHH TM&SX NGUYỄN TRƯỜNG HẢI CTY TNHH S.E.C CTY TNHH MTV HƯNG THÀNH CTY TNHH P.T.P DNTN KHƯƠNG HƯU CTY TNHH TAM THÔNG CTY TNHH ĐẠT QUANG CTY TNHH VĨNH PHƯỚC CTY CP TM&DV THẮNG PHONG CTY TNHH MTV TMSX THANH QUÝ CTY TNHH XNK VŨ HOÀNG THÁI CTY TNHH TKMT %QC ANPHA CTY TNHH DV NĨI PHƠ MAI CTY TNHH SX%TM BB GIẤY TÂN VĨNH LỢI CTY TNHH TM KDP CTY TNHH DP MINH KHANG CTY TNHH DP CHÂU HẢI CTY TNHH TTB Y TẾ HẢI KHOA CTY TNHH DP HẠNH TIẾN CTY TNHH SXTMDV HOA PHÁT CTY TNHH DP CHÂU HẢI STT TÊN KHÁCH HÀNG 95 CTY TNHH SXTMXNK XUÂN LONG 96 CTY TNHH SXTM LỰC THIÊN 97 CTY TNHH SXTM QUANG HƯNG 98 CTY TNHH TM&SX MẪN BẢO THANH 99 CTY TNHH SXTMXNK KIM LỢI LAI 100CTY TNHH MAO TRUNG 101CTY TNHH GIAI PHÁT 102CTY TNHH PHÚC GIA BẢO 103CTY TNHH SX TM DƯ PHONG 104CTY CP SX NHỰA HÙNG ANH 105CTY TNHH TMDV XNK ĐÔNG HẢI 106 CTY TNHH SXTM BAO BÌ TỒN HIỆP LỰC 107 DNTN SX HẢI SƠN 108CTY TNHH TMDV HUỲNH GIA BẢO 109CTY TNHH SXTM TĂNG THIÊN PHÚ 110 CTY TNHH SXTMDV TRỌNG VIỆT QUỐC 111 CTY TNHH SXTMKT BÁCH HỢP 112DNTN TÂN TIẾN NHÂN 113CTY TNHH TM KỲ PHONG 114CTY TNHH TRẦN VINH 115CTY TNHHMTV SXTM TÂN MINH TÂN 116CTY TNHH SXTM HỒNG NGHI 117CTY TNHH TIẾN LÂM PHÁT 118CTY TNHH CNSH KHOA THƯƠNG 119CTY TNHH TMDV ĐIỆN TRÚC HUY 120 CTY TNHH MOT THANH VIÊN NHẬT THÀNH 121 CTY TNHH TM TRIỀU TIÊN 122DNTN SX TM DV NÔNG PHÚ 123 CTY TNHHMTV TÂN KHANG LẠC 124 CTY TNHH TMDV VĨNH PHƯỚC 125CTY TNHH SXTM TÙNG PHONG 126CTY TNHH XDTM THIÊN PHONG 127CTY TNHH KHANG THÔNG 128CTY TNHH VIĨNH CƠ 129CTY TNHH SXTM LÊ PHÚ 130CTY TNHHMTV TRƯỜNG TÍN 131CTY TNHH SXTMDV VẠN THƠNG 132 CTY TNHH TMDV TÂN QUỐC DŨNG 133 CTY TNHH DV THỊNH VƯỢNG 134CTY TNHH SXTMDV THIÊM PHÁT 135CTY TNHH KIẾN THÀNH 136CTY TNHH SXTM UYÊN PHÁT THÀNH 137DNTN SX NGỌC TÂN 138 CTY TNHH SXTMDV TRẦN TUẤN ANH 139 CONG TY TNHH VĨ NĂNG 140CTY TNHH TMSX BÌNH TÂM 141DNTN TUẤN PHONG 142DNTN TÁM ÚT 143CTY TNHH SXTM VA DV THAO HIEU STT 144 145 146 147 148 149 150 151 152 153 154 155 156 157 158 159 160 161 162 163 164 165 166 167 168 169 170 171 172 173 174 175 176 177 178 179 180 181 182 183 184 185 186 187 188 189 190 191 192 TÊN KHÁCH HÀNG DNTN HIỆP THÀNH CTY TNHH TMDV TB Y TẾ PHONG PHÚ CTY TNHH MTV HÀO CƯỜNG CTY TNHH KIẾN THÀNH CTY TNHHMTV HUY HOÀNG CTY TNHH VIỆT QUỐC NGUYÊN CTY TNHH TMSX ĐẠI MINH TIẾN CTY TNHH SXTMDV AN AN CTY TNHH MTV SXTMDV LƯU TƯỜNG THỊNH CTY TNHH MTV TMDV LƯU HIỆP THUẬN CTY TNHH SXTMXNK BẢO PHONG CTY CP KỸ THUẬT Y TẾ NHẬT BẢN CTY TNHH TMDVXNK AN MINH DNTN DV&TM KIM MAI TY TNHH SXTMDVXNK NAM BÌNH PHONG CTY TNHH SX&TM HUỲNH LONG CTY TNHH MTV SXTMDV LƯU TƯỜNG THỊNH CTY TNHHMTVDŨNG TIẾN NGUYỄN CTY TNHH MTV TÂN MẠNH LIÊM CTY TNHH CẨM PHÚC CTY TNHH DET MAY HOÀN CẦU CTY TNHHMTV CKSXTMDV TỰ LỰC CTY TNHH TM DV HUỲNH GIA PHÁT CTY TNHHMTV CKBB QUỐC CƯỜNG CTY TNHH TM DV THUẬN MỸ CTY TNHH SXTMDV SAO KIM CTY TNHHMTV TMSXXNK KIM LỢI CTY TNHH SXTMXNK BẢO PHONG CTY TNHH THANH BÌNH PHÚ CTY TNHH DPTB Y TẾ ÂU VIỆT DNTN TMSX HOÀNG MAI DNTN TMSX THÁI KIM LONG DNTN SXTMDV NA NA CTY TNHH PHÚC GIA BẢO CTY TNHHMTV XDTMSXDV PHƯƠNG ĐỨC CTY TNHH SXTM LỰC THIÊN CTY TNHH MAI LỆ VĂN CTY TNHH MTVTMDVXD LÊ KHANH CTY TNHH SX VA TM THIÊN GIA PHÚC CTY TNHH TMDVXD TUYÊN QUANG CTY TNHH TMDV TRẦN LÊ PHÁT CTY TNHH NGỌC PHƯƠNG AN CTY TNHHMTV TMSXDV BÍCH QUỲNH CTY TNHH TMDVSX TÂN HỒNG HUY DNTN SXTM BÌNH AN DNTN SXTM TỐNG PHÁT CTY TNHH PHÁT THÀNH DANH CTY TNHH SXTMDV KIM NGỌC PHÁT CTY CP KHẢI CA HOÀN STT 193 194 195 196 197 198 199 200 201 202 203 204 205 206 207 208 209 210 211 212 213 214 215 216 217 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 231 232 233 234 235 236 237 238 239 240 241 TÊN KHÁCH HÀNG CTY TNHH MAYMẶC GIA ĐỨC CTY TNHH MAY GIA TUẤN CTY TNHH DỆT MAY LIÊN HIỆP PHÁT CTY CP SX ĐỨC THỊNH CTY TNHHMTV MAY & TM THANH NGUYỄN CTY TNHHMTV CHẾ BIẾN TP THỌ PHÁT CTY TNHH TM MAY MẶC HỒNG GIANG CTY TNHHMTV SX VA TM LÂM BÌNH KHANG CTY CP DP ĐẠI PHA CTY TNHH SXTMXNK KIM ĐÔNG CTY TNHH TMDV TÍN PHƯƠNG CTY TNHH MAY HỮU ANH CTY TNHH MAY ANH VI CTY TNHH TMDV LẠC NGUYÊN CTY TNHHMTV SXTMXDTVDT AN PHÚ CTY TNHH TMDVSX GIẤY THÀNH ĐẠT CTY TNHH THIẾT BỊ HOÀNG LONG CTY TNHH NHỰT HÀ CTY TNHH TMDV MAY MẶC HƯNG PHÚ CTY TNHH SX VA DVTM TIẾN LỘC CTY TNHH SX TM LĨNH NAM CTY TNHH DP VÀNG CTY CP KỸ THUẬT MỚI DNTN SXTM QUANG THIÊN PHÚC CTY TNHH XNK TTB Y TẾ THUẬN PHÁT CTY TNHHMTV SXTM THÚ BÔNG ĐỨC MAI CTY TNHH SXTMDVXD THẾ XƯƠNG CTY TNHH TM DV VA DT HỒNG NGUN PHÁT CTY TNHH TMDV KIM THÌN CTY TNHH SXTMDVXD THẾ XƯƠNG CTY TNHHMTV ĐIỀN KHANG CTY TNHH MTVMAY MẶC NGUYỄN GIANG CTY TNHH TM DV NHẤT TÂM CTY TNHH TRÌNH LÊ CTY TNHHQUẾ CHI CTY TNHH SX TM MỸ THÀNH GIANG CTY CP SXTM-XD VA DV TÂN SƠN HÀ CTY TNHH MTV PHƯỚC PHƯỚC LỢI CTY CP SXTMDV QUANG CAO CÁT CTY TNHH NAM SƠN HÀ CTY TNHH MTV TM SX NHỰA THĂNG TIỀN CTY TNHH XNK SXTM HƯƠNG VIỆT CTY TNHH TMDV GIẢI PHÁP CN THIÊN PHÁT CTY TNHH TMDV NGUYỄN THỊNH PHÁT CTY TNHH KHUY AN CTY TNHH SXTM XNK LÊ ĐƯỜNG CTY CP DP HOA THIÊN PHÚ CTY TNHH TMSX MAY THIÊN PHÚ CTY TNHH SXTM TÂN BÌNH AN STT 242 243 244 245 246 247 248 249 250 251 252 253 254 255 256 257 258 259 260 261 262 263 264 265 266 267 268 269 270 271 272 273 274 275 276 277 278 279 280 281 282 283 284 285 286 287 288 289 290 TÊN KHÁCH HÀNG CTY TNHH SX TM DV BÌNH AN CTY TNHH TMDV TRẦN HOA CTY CP GIẤY AN HOA CTY TNHH SXTMDV XNK PHUONG VIET CTY TNHH SXTMDV XNK THỰC PHẨM HƯƠNG VIỆT CTY CP DP THIÊN HƯƠNG CTY TNHH MTV TM DV VẠN GIA HÀO CTY TNHH SXTM ÁNH DƯƠNG CTY CP TMDV XNK THIÊN AN DƯƠNG CTY TNHH MTV MAY PHÁT QUANG CTY TNHH SXTM MAI HOA CTY TNHH TMDV MAI BẢO ANH CTY TNHH SXTMDV GIA NAM CTY TNHH TP VÀ ĐỒ UỐNG ANH ĐÀO CTY CP SXTM NAM HOA MAI CTY TNHH SXTMDV HIỆP HÒA CTY TNHH MTV SXTMDV ANH KIỆT DNTN TRẦN THỊ MAI THẢO CTY TNHH SXTM TÂN BÌNH AN CTY TNHH TMSX& DICH VỤ VÂN ANH CTY CP TM DP HÀ LAN CTY TNHH TM MỸ HẠNH CTY TNHH SXTM MAI TRANG DNTN SX&TM VẠN HÀO CTY TNHH MTV LÂM PHONG DNTN HOA MAI CTY TNHH MTV SXTM KIM GIA HƯNG CTY TNHH SX&TM NGỌC LAN CTY TNHH TMDVMM&PTK&T CTY TNHH SXTMDV NHẬT HOA CTYCP SXKD TOÀN MỸ CTY TNHH SX ĐỒ NHỰA ANH DŨNG DNTN MẠNH DŨNG CTY TNHH MTV NHỰA TIẾN TẤN QUANG CTY TNHH MỸ ANH DNTN SXTM MAI THẢO DNTN NHẬT KHOA CTY TNHH SXTM NGUYỄN HÙNG ANH CTY TNHH TMSX TÂN ĐẠT VIỆT CTY TNHH SXTM TRUNG KIM LONG CTY TNHH TRẦN HƯNG CTY TNHH GIA NAM CTY TNHH UY LONG PHÁT CTY TNHH SXTMDV THIÊN HÀ THỦY CTY TNHH TMDV XNK NGUYÊN TƯỜNG CTY CP ĐẠI HOA PHÁT CTY TNHH SXTMDV AN ĐẠI HÙNG CTY TNHH SXTM XNK PHÚC ĐẠI HÙNG CTY TNHH VÂN HÙNG ANH STT 291 292 293 294 295 296 297 298 299 300 301 302 303 304 305 306 307 308 309 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 321 322 323 324 325 326 327 328 329 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 TÊN KHÁCH HÀNG DNTN TIẾN QUANG CTY TNHH QUỲNH NHƯ CTY TNHH KHẢI ANH CTY TNHH MAY MẶC PHONG PHÁT CTY TNHH TMDV ĐẠI TIẾN CTY TNHH LÂM QUANG CƠ SỞ MAY PHÙNG LÂM CTY TNHH XDTMDV HÙNG LÂM CTY TNHH MỸ MỸ CTY TNHH MTV SX TRUNG HOA CTY TNHH THIÊN NGA CTY TNHH SX&TM TRẦN LÊ CTY TNHH TTCS&TMDV ĐÔNG PHƯƠNG CTY TNHH TUẤN ĐÔNG CTYCP SX TMDV QUANG HÙNG PHÁT CTY TNHH MAY MẶC PHÁT ĐẠT CTY CP TÚ VÂN ANH CTY CP SX GIẤY KHẢI HOÀN DNTN TẠ TÙNG HƯNG CTY TNHH MAI AN CTY CP LINH LÂM ĐẠI CTY TNHH SX TM KIM HOÀNG CTY TNHH HÀ HOÀNG LONG CTY TNHH SX MAY CN TIẾN ĐẠT CTY TNHH ĐIỆN TỬ HÀ ANH CTY TNHH MTV SXTMDV KIẾN THÀNH CTY CP SX TM LÊ NGUYÊN CTY TNHH ĐẠI VINH QUANG CTY TNHH VINH DANH CTY TNHH SXTMDV KIẾN VÀNG CTY TNHH QUẢNG CÁO BƯỚC TIẾN CTY TNHH ANH KHOA CTY TNHH HOÀNG BẢO ANH CTY CP ĐT SX&TM TIẾN QUANG CTY TNHH SXTMDV OANH MINH CTY TNHH SX TM KIẾN THÀNH CTY TNHH SXTM VPP BÚT BI QUY KY CTY TNHH TMDV NHẤT TÂM CTY TNHH KHANG AN CTY TNHH BẢO ANH CTY TNHH SXTM NHỰA HOÀNG PHƯƠNG CTY TNHH SXTM THANH BÌNH DNTN SX GIẤY KIẾN THÀNH CTY CP SXTM QUANG TIẾN CTY TNHH ĐT SXTM THANH QUANG CTY CP SX TM TÂN HẢI ANH CTY TNHH TMSX&XNK DUY ANH CƠ SỞ MAY QUANG MINH CTY TNHH SX TRÂM ANH STT 340 341 342 343 344 345 346 347 348 349 350 TÊN KHÁCH HÀNG CTY TNHH XNKSXDV&TM THANH TRÀ CƠ SỞ MAY MẶC MINH ANH CTY CP SX&TM TRƯƠNG HUY HOÀNG CTY TNHH SX HOÀNG QUÂN CTY TNHH TM&DV TIẾN ĐẠT CTY CP SX&TM PHÚ TUẤN ANH CTY TNHH SX TMDV XNK TUẤN ANH CTY TNHH SXTM XNK THIÊN LỘC CTY TNHH XUÂN HÀ CTY TNHH SX&TM ÁNH SAO CTY TNHH SXTM THẢO MINH CHÂU ... vọng đánh giá cao sản phẩm bao toán chưa thực phát triển Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ngân hàng tiên phong việc phát triển sản phẩm bao toán, nhiên sản phẩm bao toán chưa phát triển. .. hoạt động bao toán Ngân hàng TMCP Á Châu Ngân hàng Á Châu số ngân hàng tiên phong triển khai phát triển sản phẩm bao toán Việt Nam Qua thời gian triển khai sản phẩm bao toán Ngân hàng Á Châu đạt... 44 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN SẢN PHẨM BAO THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 54 3.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN SẢN PHẨM BAO THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 54