Phân tích một số nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại việt nam

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH MỘT SỐ NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM SVTH: TRẦN NGỌC HÙNG Lớp: ĐH26A03 Khóa học: 2010 – 2014 GVHD: THẦY ĐẶNG TRÍ DŨNG Tp Hồ Chí Minh, tháng 05 – 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi tên Trần Ngọc Hùng, sinh viên lớp ĐH26A03, khoa Tín Dụng, trường Đại học Ngân hàng TP.HCM Tôi xin cam đoan đề tài: “PHÂN TÍCH MỘT SỐ NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM” cơng trình nghiên cứu riêng tơi, có hỗ trợ từ người hướng dẫn khoa học: Thầy Đặng Trí Dũng Các nội dung nghiên cứu đề tài cá nhân tôi, rút từ trình nghiên cứu lý luận thực tiễn Những thơng tin số liệu sử dụng khóa luận thích rõ ràng minh bạch Tơi xin chịu hoàn toàn trách nhiệm lời cam đoan tơi Tp Hồ Chí Minh, ngày 05 tháng 05 năm 2014 Sinh viên Trần Ngọc Hùng i LỜI CẢM ƠN Bài khóa luận thành nghiên cứu hai tháng em, nhiên khơng có thành có mà khơng có giúp đỡ, đồng hành ngừời Trong trình nghiên cứu đề tài thực khóa luận, em xin chân thành cảm ơn người hướng dẫn giúp em hồn thành khóa luận Em xin chân thành cảm ơn Thầy Đặng Trí Dũng – Thầy đồng hành, hướng dẫn, giúp đỡ em tận tình Nếu khơng có dạy Thầy, em khó hồn thành tốt khóa luận Xin chân thành biết ơn gia đình tạo điều kiện, giúp em có động lực hồn thành khóa luận Xin chân thành cảm ơn Thầy, Cô trường Đại học Ngân hàng TP.HCM trang bị cho em kiến thức bổ ích cần thiết suốt năm giảng đường đại học Xin chân thành cảm ơn bạn, anh, chị đồng hành, giúp đỡ động viên em thời gian thực khóa luận Em xin chân thành cảm ơn Người viết Trần Ngọc Hùng ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ vii PHẦN MỞ ĐẦU viii CHƯƠNG 1.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN LÝ THUYẾT VỀ NHTM 1.1.1 Khái niệm đặc điểm 1.1.1.1 Khái niệm 1.1.1.2 Đặc điểm 1.1.2 Chức NHTM 1.2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NHTM 1.2.1 Tổng quan hiệu hoạt động NHTM 1.2.2 Nhóm tiêu đánh giá hiệu hoạt động .5 1.2.2.1 Nhóm tiêu cấu vốn 1.2.2.2 Nhóm tiêu đánh giá hiệu sử dụng vốn 1.2.2.3 Nhóm tiêu phân tích hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng .6 1.2.3 Các nhân tố tác động đến hiệu hoạt động NHTM 1.2.3.1 Nhân tố khách quan 1.2.3.2 Nhân tố chủ quan 10 1.3 TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NHTM 13 1.3.1 Các nghiên cứu nước .13 1.3.1.1 Nghiên cứu Ines Ghazouani Ben Ameur Sonia Moussa Mhiri (2013) 13 1.3.1.2 Nghiên cứu Husni Ali Khrawish (2011) 13 iii 1.3.2 Các nghiên cứu nước 14 1.3.2.1 Nghiên cứu Trịnh Quốc Trung Nguyễn Văn Sang (2013) 14 1.3.2.2 Nghiên cứu Nguyễn Việt Hùng (2008) 15 1.4 GIỚI THIỆU PHƯƠNG PHÁP HỒI QUY DỮ LIỆU BẢNG 16 1.4.1 Tổng quan liệu bảng 16 1.4.2 Các cách tiếp cận ước lượng hồi quy liệu bảng 17 1.4.3 Lựa chọn cách tiếp cận phù hợp .18 TỔNG KẾT CHƯƠNG 20 CHƯƠNG NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 21 2.1 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 21 2.2 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THEO TRUYỀN THỐNG 23 2.2.1 Tổng quan chung hệ thống NHTM Việt Nam bối cảnh kinh tế 23 2.2.1.1 Tổng quan hệ thống NHTM Việt Nam 23 2.2.1.2 Bối cảnh kinh tế 23 2.2.2 Phân tích lực tài 24 2.2.2.1 Phân tích quy mô Tổng tài sản VCSH 24 2.2.2.2 Hệ số an toàn vốn (Capital Adequacy Ratio – CAR) 29 2.2.2.3 Phân tích chất lượng tài sản có thơng qua nợ xấu 30 2.2.2.4 Phân tích khả sinh lời 34 2.2.3 Phân tích lực thị phần hệ thống kênh phân phối 37 2.2.3.1 Phân tích lực thị phần 37 2.2.3.2 Phân tích hệ thống kênh phân phối 38 2.2.4 Phân tích nguồn nhân lực 39 2.2.5 Phân tích lực quản trị .40 2.2.6 Phân tích lực công nghệ 42 2.2.7 Kết luận 44 2.3 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THEO PHƯƠNG PHÁP HỒI QUY DỮ LIỆU BẢNG 45 2.3.1 Mơ hình kiểm định 45 iv 2.3.1.1 Giới thiệu mơ hình .45 2.3.1.2 Mô tả liệu nghiên cứu 45 2.3.1.3 Biến giải thích .46 2.3.2 Thống kê mô tả biến sử dụng mơ hình 49 2.3.3 Kết hồi quy 51 2.3.3.1 Kiểm định giả thiết 52 2.3.3.2 Phân tích kết hồi quy 55 2.3.4 Kết luận 59 2.3.5 Hạn chế mơ hình hồi quy 59 TỔNG KẾT CHƯƠNG 61 CHƯƠNG 3.1 MỘT SỐ ĐỀ XUẤT VÀ KIẾN NGHỊ 62 TRIỂN VỌNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÀNH NGÂN HÀNG TRONG THỜI GIAN TỚI 62 3.2 MỘT SỐ ĐỀ XUẤT VỚI CÁC NHTM 63 3.2.1 Về vấn đề lực tài .63 3.2.2 Về vấn đề chất lượng nguồn nhân lực 65 3.2.3 Về vấn đề lực quản trị .65 3.2.4 Về vấn đề đầu tư, phát triển công nghệ .65 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VỚI NHNN 66 TỔNG KẾT CHƯƠNG 67 KẾT LUẬN CHUNG x DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO xii PHỤ LỤC MÔ TẢ CÁC NGÂN HÀNG TRONG MẪU NGHIÊN CỨU xvi PHỤ LỤC DỮ LIỆU CÁC BIẾN TRONG MƠ HÌNH KINH TẾ LƯỢNG xvii PHỤ LỤC KẾT QUẢ HỒI QUY MƠ HÌNH VỚI PHẦN MỀM EVIEWS 6.0 xx v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Từ viết tắt ATM Ave BCTC BCTN CAR CNNHNg FEM 10 11 12 13 14 15 16 18 HĐQT Max Min NHLD NHNN NHTM NHTMCP NHTMNN PGD Pooled OLS POS 19 REM 20 21 22 23 Std TCTD TP.HCM TTCK 24 VAMC 25 26 VCSH VĐL 17 Tên tiếng Anh Automatic Teller Machine Average Máy rút tiền tự động Capital Adequacy Ratio Tỷ lệ an toàn vốn Fixed Effects Model Maximum Minimum Diễn giải Giá trị trung bình Báo cáo tài Báo cáo thường niên Chi nhánh ngân hàng nước ngồi Mơ hình nhân tố ảnh hưởng cố định Hội đồng quản trị Giá trị lớn Giá trị nhỏ Ngân hàng liên doanh Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngân hàng thương mại nhà nước Phòng giao dịch Pooled Ordinary Least Squares Point of sales Random Effects Model Standard Deviation Bình phương bé dạng bảng Vietnam Asset Management Company Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam Máy chấp nhận tốn thẻ Mơ hình nhân tố ảnh hưởng ngẫu nhiên Độ lệch chuẩn Tổ chức tín dụng Thành phố Hồ Chí Minh Thị trường chứng khốn Vốn chủ sở hữu Vốn điều lệ vi DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ - Bảng: Bảng 2.1 Cơ cấu ngân hàng Việt Nam qua năm 23 Bảng 2.2 Quy mô VCSH số NHTM Việt Nam giai đoạn 2009 – 2012 26 Bảng 2.3 Lộ trình tăng VĐL theo Nghị định Chính phủ 27 Bảng 2.4 Quy mô VCSH số ngân hàng khu vực Đông Nam Á - Năm 2013 28 Bảng 2.5 Tỷ lệ an toàn vốn số NHTM 29 Bảng 2.6 ROA ROE hệ thống ngân hàng 36 Bảng 2.7 Thị phần huy động hệ thống ngân hàng giai đo ạn 2007 – 2012 37 Bảng 2.8 Cơ cấu lao động theo trình độ số NHTM năm 2012 40 Bảng 2.9 Mô tả biến sử dụng mơ hình 48 Bảng 2.10 Thống kê số biến mơ hình 49 Bảng 2.11 Kết hồi quy với biến phụ thuộc ROA 51 Bảng 2.12 Kết hồi quy với biến phụ thuộc ROE 51 Bảng 2.13 Hệ số tương quan biến 53 - Biểu đồ: Biểu đồ 2.1 Tốc độ tăng Tổng tài sản hệ thống NHTM Việt Nam 25 Biểu đồ 2.2 Tổng tài sản hệ thống ngân hàng số quốc gia khu vực Đông Nam Á – Năm 2013 25 Biểu đồ 2.3 Tỷ lệ nợ xấu hệ thống NHTM 31 Biểu đồ 2.4 Cơ cấu nợ xấu ngân hàng 32 Biểu đồ 2.5 Tỷ lệ nợ xấu số NHTM năm 2013 33 Biểu đồ 2.6 Lợi nhuận trước thuế số NHTM năm 2013 35 Biểu đồ 2.7 Chỉ tiêu ROA ROE số NHTM năm 2013 36 Biểu đồ 2.8 Số lượng chi nhánh, PGD c số ngân hàng 38 Biểu đồ 2.9 Sai số chuẩn sai số ngẫu nhiên 54 Biểu đồ 2.10 Phân tán c phần dư biến ROA ROE 54 - Sơ đồ: Sơ đồ 2.1 Qui trình phân tích hồi quy 22 vii PHẦN MỞ ĐẦU Cơ sở thực nghiên cứu NHTM định chế tài trung gian quan trọng kinh tế, cầu nối cá nhân tổ chức, hút vốn từ nơi nhàn rỗi bơm vào nơi khan Hoạt động NHTM nhằm mục đích kinh doanh loại hàng hóa đặc biệt “vốn – tiền” phục vụ cho nhu cầu vốn tầng lớp nhân dân Việt Nam có 34 NHTMCP NHTMNN hoạt động khắp nước, góp phần quan trọng vào phát triển kinh tế nước ta Trong giai đoạn 2009 – 2013, kinh tế Việt Nam liên tục đối mặt với khó khăn từ ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế giới, hệ thống ngân hàng có nhiều biến động, đồng thời cạnh tranh NHTM nước với NHTM nước ngày gay gắt Đứng trước khó khăn trên, nhiều ngân hàng bộc lộ điểm yếu chất lượng tài sản kém, khó khăn thoản, lợi nhuận thấp, tỷ lệ nợ xấu cao, làm cho NHTM không thực tốt vai trị Từ thực tiễn đó, tơi thực Khóa luận tốt nghiệp với đề tài: “Phân tích số nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam” để có nhìn cụ thể nhân tố tác động đến hiệu hoạt động NHTM Mục đích nghiên cứu Mục đích Khóa luận nghiên cứu số nhân số tác động đến hiệu hoạt động NHTM thông qua sử dụng song song hai phương pháp phân tích định tính phân tích định lượng với mơ hình hồi quy liệu bảng Từ đó, có gợi ý giải pháp cải thiện hiệu hoạt động, cạnh tranh hệ thống “huyết mạch” kinh tế Phạm vi nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu Khóa luận tập trung vào NHTM nước hệ thống ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2009 – 2013 Tuy nhiên phần mơ hình kinh tế lượng, khóa luận đề cập đến số liệu từ năm 2009 đến 2012 NHTMNN 17 NHTMCP viii Phương pháp nghiên cứu Khóa luận nghiên cứu dựa phương pháp hệ thống, tổng hợp, phân tích, so sánh, dự báo, thống kê, kết hợp với tảng kiến thức kinh tế học, tài – ngân hàng đồng thời sử dụng mơ hình kinh tế lượng để phân tích nhân tố tác động đến hiệu hoạt động NHTM Cấu trúc khóa luận Nội dung khóa luận bao gồm chương với nội dung sau: Chương 1: Cơ sở lý luận Chương 2: Nội dung kết nghiên cứu Chương 3: Một số đề xuất kiến nghị ix KẾT LUẬN CHUNG Khóa luận trình bày sở lý luận chung NHTM hiệu hoạt động NHTM, đưa lý thuyết nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động nhằm làm đánh giá hiệu hoạt động NHTM Việt Nam Nội dung đánh giá hiệu hoạt động NHTM trình bày theo hai phương pháp gồm truyền thống phương pháp hồi quy liệu bảng Kết phân tích định tính định lượng NHTM chưa phát huy hết mạnh để có hiệu hoạt động tốt Bên cạnh đó, cịn tồn nhiều vấn đề đòi hỏi nỗ lực khơng ngành ngân hàng mà cịn kinh tế sở định hướng phát triển thơng qua sách Nhà nước phục vụ mục tiêu chung phát triển kinh tế Việt Nam Trên sở kết phân tích triển vọng ngành ngân hàng, khóa luận đưa số đề xuất NHTM nhằm đạt hiệu kinh doanh tốt hơn, đảm bảo phát triển hệ thống ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung, đề cập đến số kiến nghị NHNN nhằm tạo điều kiện để NHTM phát huy hết vai trị kinh tế Tuy nhiên hạn chế thời gian, nguồn thông tin tiềm lực tài mà khóa luận tồn nhiều vấn đề: - Do điều kiện thơng tin, phần mơ hình hồi quy, khóa luận tiến hành phân tích liệu 22 NHTM nước giai đoạn 2009 – 2012 Ngoài suốt khóa luận phân tích đến hiệu hoạt động NHTM nước mà chưa có phân tích hệ thống ngân hàng Việt Nam bao gồm ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước ngồi để có nhìn tổng quát - Một số liệu sử dụng khóa luận chưa kiểm tốn nên chắn vấn đề sai lệch thơng tin điều khó tránh khỏi Vậy nên, kết khóa luận khơng thể phản ánh hết thực trạng hoạt động NHTM - Khóa luận sử dụng hai phương pháp nghiên cứu theo định tính chạy mơ hình hồi quy kinh tế lượng thông qua việc xem xét yếu tố ảnh hưởng x đến ROA ROE Do đó, kết khóa luận chưa phản ánh cách đầy đủ thực trạng hoạt động NHTM - Bên cạnh đó, nội dung khóa luận chưa đề cập phân tích chi tiết ảnh hưởng nhân tố khách quan sách pháp luật, quy định liên quan đến hoạt động NHTM để có nhìn tồn diện yếu tố ảnh hưởng Do vậy, hướng nghiên cứu mở rộng thời gian đối tượng nghiên cứu để có nhìn đầy đủ, xác khái quát hiệu hoạt động NHTM xi DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt "Bao hệ thống NHTM an toàn" (2014), Diễn đàn tài chứng khốn Truy cập tại: http://vfpress.vn/threads/bao-gio-he-thong-nhtm-an-toan.101170/, (cập nhật 14/03/2014) Báo cáo "Môi trường Kinh doanh 2014" (2013), WorldBank IFC Truy cập tại: http://www.worldbank.org/content/dam/Worldbank/document/EAP/Vietnam/DB14 EAPFactSheet-vie.doc, (cập nhật 15/03/2014) Bùi Quang Tiên (2013), Giải pháp phát triển thị trường thẻ Việt Nam giai đoạn 2013-2014 (13/05/2013) Truy cập tại: http://www.sbv.gov.vn/portal/faces/vi/vilinks/videtail/vicm255/vict255?dDocName =CNTHWEBAP01162517855&_afrLoop=163307842947500&_afrWindowMode= 0&_afrWindowId=null#%40%3F_afrWindowId%3Dnull%26_afrLoop%3D163307 842947500%26dDocName%3DCNTHWEBAP01162517855%26_afrWindowMod e%3D0%26_adf.ctrl-state%3D2q2q0ayfr_4, (cập nhật 15/03/2014) Cơng ty cổ phần chứng khốn Phương Nam – PNS (2013), Báo cáo ngành ngân hàng Đức Vượng (2012), Thực trạng giải pháp phát triển nhân lực Việt Nam Truy cập tại: http://nhanlucquangnam.org.vn/index.php?option=com_content&view=article&id= 1251:thc-trng-va-gii-phap-v-phat-trin-nhan-lc-vit-nam&catid=250:vitnam&Itemid=532, (cập nhật ngày 15/03/2014) Hà Nam (2014), Kinh tế giới 10 kiện bật năm 2013, Năng lượng Mới, số 289 Hoàng Thủy Yến (2013), "Bức tranh" nợ xấu giai đoạn 2011 - 2013, Tạp chí tài chính, số 12 - 2013 Huy Thắng (2012), Ngân hàng Nhà nước công bố số nợ xấu Truy cập tại: http://baodientu.chinhphu.vn/Tieu-diem/Ngan-hang-Nha-nuoc-cong-bo-con-so-noxau/143371.vgp, (cập nhật ngày 10/03/2014) xii Huỳnh Đạt Hùng, Nguyễn Khánh Bình, Phạm Xuân Giang, 2011, Kinh tế lượng, Nhà xuất Phương Đông 10 Lan Phương (2014), Xu hướng kinh doanh TCTD quý II/2014: Kỳ vọng khởi sắc Truy cập tại: http://www.div.gov.vn/Default.aspx?tabid=122&CategoryID=1&News=4718, (cập nhật 14/04/2014) 11 Lê Thị Tuyết Hoa Nguyễn Thị Nhung, 2011, Tiền tệ ngân hàng, Nhà xuất Phương Đông 12 Nam Hải (2012), Áp dụng riêng tỷ lệ địn bẩy khơng hạn chế rủi ro ngân hàng Truy cập tại: http://div.gov.vn/Default.aspx?tabid=121&News=3061&CategoryID=2, (cập nhật ngày 02/04/2014) 13 Nguyễn Văn Hiệu (2013) Nâng tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu theo Basel - lộ trình củng cố tường an ninh tài – ngân hàng Truy cập tại: http://www.vnba.org.vn/?option=com_content&view=article&id=1534&catid=43& Itemid=90, (cập nhật ngày 01/04/2014) 14 Nguyễn Duệ, 2001, Quản trị ngân hàng, Nhà xuất Thống kê 15 Nguyễn Thị Mùi (2013), Hệ thống NHTM Việt Nam vấn đề đặt Truy cập tại: http://www.vietinbank.vn/web/home/vn/research/10/100824.html, (cập nhật ngày 02/04/2014) 16 Nguyễn Thị Mỵ Phan Đức Dũng, 2008, Phân tích hoạt động kinh doanh, Nhà xuất Thống kê 17 Nguyễn Thị Nhân Hậu, 2013, Đánh giá hiệu hoạt động NHTM Việt Nam phương pháp phân tích bao liệu, Khóa luận tốt nghiệp đại học, Đại học Ngân hàng TPHCM 18 Nguyễn Việt Hùng, 2008, Phân tích nhân tố tác động tới hiệu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án Tiến sỹ, Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội 19 Peter S Rose, 2004, Quản trị ngân hàng thương mại, Bản dịch Đại học Kinh tế quốc dân, Nhà xuất Tài xiii Phạm Thanh (2013), Nợ xấu nhìn từ ngân hàng niêm yết Truy cập tại: 20 http://s.cafef.vn/SHB-117192/no-xau-nhin-tu-cac-ngan-hang-niem-yet.chn, (cập nhật ngày 02/04/2014) Quý Long - Kim Thư, 2010, Luật Ngân hàng nhà nước, Luật tổ chức tín 21 dụng - Hướng dẫn quản lý sách tiền tệ đảm bảo hoạt động ngân hàng an toàn, hiệu quả, Nhà xuất tài Thanh Thanh Lan (2014), Moody's: Nợ xấu Việt Nam phải 22 15% Truy cập tại: http://kinhdoanh.vnexpress.net/tin-tuc/ebank/ngan-hang/moodys-no-xau-cua-viet-nam-it-nhat-cung-phai-15-2953197.html, (cập nhật ngày 03/04/2014) Trịnh Quốc Trung Nguyễn Văn Sang (2013), Các yếu tố ảnh hưởng đến 23 hiệu hoạt động NHTM Việt Nam, Tạp chí Cơng nghệ ngân hàng, số 85, 11-15 24 Trịnh Thanh Huyền, Vấn đề quản trị ngân hàng thương mại Việt Nam Truy cập tại: http://www.vietinbank.vn/web/home/vn/research/09/090116_quantri.html, (cập nhật ngày 04/04/2014) 25 Trung Tài (2014), Kinh tế Việt Nam có dấu hiệu phục hồi Truy cập tại: http://www.doanhnhansaigon.vn/online/tin-tuc/kinh-te/2014/03/1080134/kinh-teviet-nam-co-dau-hieu-phuc-hoi/, (cập nhật 14/04/2014) 26 Trương Quốc Cường, Đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng Việt Nam –nhìn từ tiêu chuẩn Basel Truy cập tại: http://www.sbv.gov.vn/portal/contentattachfile/idcplg;jsessionid=sb1VTZjQpdvvrV 032GjZnXbQwTttXrp2VnG6ZxnvcYJh77QvZyV5!2010750869!1194366112?dID=493873&dDocName=CNTHWEBAP01162515907&Rendition=t ruong%20quoc%20cuong.pdf&filename=845_truong%20quoc%20cuong.pdf, (cập nhật ngày 01/04/2014) 27 Trương Vũ Bảo Dung, 2013, Tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam - Thực trạng giải pháp, Khóa luận tốt nghiệp đại học, Đại học Ngân hàng TPHCM Tiếng Anh Boyd, J., and D Runkle (1993), “Size and Performance of Banking Firms: Testing the Prediction of the Theory”, Journal of Monetary Economics, Vol 31, 4767 xiv Goddard et al (2004),The Profitability of European banks: A cross-sectional and dynamic panel analysis, The Manchester School, Vol 72 - No 3, 363-381 Husni Ali Khrawish (2011), Determinants of Commercial Banks Performance: Evidence from Jordan, International Research Journal of Finance & Economics, Issue 81, 148 Ines & Sonia (2013), Explanatory Factors of Bank Performance Evidence from Tunisia, International Journal of Economics, Finance and Management,Vol - No 1, 143 - 152 Kunt & Huizinga (1998), Determinants of commercial Bank Interest Margins and Profitibility: some international evidence, Policy Research Working Paper, WorldBank Ongore & Kusa (2013), Determinants of Financial Performance of Commercial Banks in Kenya, International Journal of Economics and Financial, Issues,Vol - No 1, 237-252 Panayiotis P Athanasoglou et al (2006), Determinants of bank profitability in the South Eastern European region, Working Paper of Bank of Greece, No.47 Richard L Daft, 2008, Management, 6th Ed, Mason: Thomson South- Western Sufian et al (2008), Determinants of bank profitability in a developing economy: empirical evidence from The Philippines, Asian Academy of Management Journal of Accounting & Finance, Vol Issue 2, 91-112 10 Valentina Flamini et al (2009), The Determinants of Commercial Bank Profitability in Sub-Saharan Africa, IMF Working Paper, WP/09/15 11 William Bentum, 2012, The Determinants of Profitability of the Commercial Banks in Ghana during the Recent Years of Global Financial Crisis , Master Thesis, Aarhus School of Business Tài liệu khác: Các văn pháp luật có liên quan, Báo cáo tài chính, báo cáo kết kinh doanh, báo cáo trình Đại hội đồng cổ đông Ngân hàng Website Ngân hàng nhà nước, website Bộ Tài chính, website ngân hàng, cơng ty phân tích chứng khốn Website Ngân hàng Thế giới, Quỹ tiền tệ quốc tế, số NHTM khu vực Đông Nam Á xv PHỤ LỤC MÔ TẢ CÁC NGÂN HÀNG TRONG MẪU NGHIÊN CỨU STT Tên Ngân hàng Ký hiệu Ngân hàng TMCP An Bình Ngân hàng TMCP Á Châu Ngân hàng NN&PT NT Việt Nam Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng TMCP Bản Việt Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam ABB ABBank ACB AGRI BVB CTG EAB 11 NHTMCP Quân đội MBB 12 NHTMCP Nam Á NAB Agribank BIDV 10 ACB BIDV NHTMCP Đông Á NHTMCP Xuất nhập NHTMCP Phát triển TPHCM Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL Tên viết tắt EIB HDB MHB NHTMCP Nam Việt HDBank MHB 769/TTg ngày 18/9/1997 Vietinbank DongaBank Eximbank MBBank Namabank Navibank OCEAN 14 NHTMCP Đại Dương 15 NHTMCP Phương Nam PNB 16 NHTMCP Đông Nam Á NHTMCP Sài Gịn Thương Tín NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam SEA NHTMCP Việt Á NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam VAB NHTMCP Quốc tế NHTMCP Việt Nam thịnh vượng VIB 17 18 19 20 21 22 Oceanbank STB TCB VCB VPB 84/GP-NHNN ngày 23/4/2012 0025/ NHGP ngày 22/8/1992 142/GP-NHNN ngày 03/7/2009 0009/NHGP ngày 27/3/1992 0011/NHGP ngày 06/4/1992 0019/ NHGP ngày 06/6/1992 Vietcapital NAVI 13 Ngày cấp giấy phép 0031/NH-GP ngày 15/4/1993 77/QĐ-NH5 ngày 15/4/1993 Số 0032/NHGP ngày 24/4/1993 280/QĐ-NH5 ngày 15/01/1996 Southernbank SeABank Sacombank Techcombank VietAbank Vietcombank VIB VPBank 0054/ NHGP ngày 14/9/1994 0026/NHGP ngày 02/8/1992 0057/ NHGP ngày 18/9/1995 970/QĐ-NHNN ngày 18/5/2006 0048/ NHGP ngày 30/12/1993 257/QĐ-NHNN ngày 30/12/1993 0030/ NHGP ngày 17/3/1993 0051/ NHGP ngày 25/3/1994 0006/NHGP ngày 05/12/1991 0040/ NHGP ngày 06/8/1993 12/ NHGP ngày 09/5/2003 286/QĐ-NH5 ngày 21/9/1996 0060/ NHGP ngày 25/01/1996 0042/ NHGP ngày 12/8/1993 Vốn điều lệ (tỷ đồng) 4.797 9,377 29,154 23,011 3,000 32,661 5,000 12,355 5,000 3,055 10,625 3,000 3,010 4,000 4,000 5,335 10,740 8,788 3,098 23,174 4,250 5,050 Nguồn: Ngân hàng Nhà nước xvi PHỤ LỤC DỮ LIỆU CÁC BIẾN TRONG MƠ HÌNH KINH TẾ LƯỢNG - Biến GDP INF: Năm GDP INF - 2009 2010 2011 2012 0.0532 0.0678 0.059 0.0503 0.0688 0.1175 0.1812 0.0681 Các biến lại: Bank ROA ROE BANKSIZE CAR TCTR TLTA ETA NPL BRAN 2009 ABB 0.0052 0.0738 30.9088 0.1024 0.7486 0.4858 0.1693 0.0141 86 ACB 0.0208 0.2463 32.7543 0.0997 0.8132 0.3714 0.0602 0.0041 237 AGRI 0.0063 0.1036 33.8068 0.0612 0.8480 0.7702 0.0387 0.0260 1720 BIDV 0.0094 0.2104 33.3228 0.0755 0.8151 0.7061 0.0595 0.0282 529 BVB 0.0197 0.0546 28.8340 0.4511 0.7394 0.7072 0.3324 0.0342 28 CTG 0.0154 0.2060 33.1273 0.0802 0.8069 0.6693 0.0516 0.0076 1090 EAB 0.0149 0.1806 31.3810 0.1064 0.8328 0.8100 0.0988 0.0133 173 EIB 0.0199 0.0865 31.8123 0.2687 0.7179 0.5895 0.2040 0.0284 140 HDB 0.0154 0.1200 30.5821 0.1567 0.8427 0.4303 0.0939 0.0110 90 MHB 0.0018 0.0486 31.3223 0.1300 0.9603 0.5022 0.0291 0.0203 209 MBB 0.0266 0.2661 31.8652 0.1200 0.6609 0.4288 0.0998 0.0158 102 NAB 0.0102 0.0539 30.0233 0.1924 0.8626 0.4583 0.1222 0.0171 49 NAVI 0.0106 0.1988 30.5590 0.1200 0.8589 0.5330 0.0624 0.0234 80 OCEAN 0.0130 0.1815 31.1510 0.0959 0.8209 0.3016 0.0667 0.0002 73 PNB 0.0111 0.0933 31.1998 0.0900 0.9012 0.5578 0.0828 0.0134 86 SEA 0.0227 0.0967 31.0519 0.0920 0.6855 0.3146 0.1791 0.0188 98 STB 0.0179 0.1656 32.2208 0.1141 0.7761 0.5600 0.1014 0.0069 300 TCB 0.0224 0.2686 32.1591 0.0960 0.7243 0.4360 0.0791 0.0249 187 VAB 0.0210 0.1331 30.3921 0.1102 0.8396 0.7618 0.1084 0.0131 70 VCB 0.0164 0.2558 33.1742 0.0811 0.7563 0.5581 0.0654 0.0247 320 VIB 0.0150 0.2350 31.6677 0.0867 0.8711 0.5119 0.0521 0.0127 116 VPB 0.0130 0.1390 30.9468 0.1321 0.8079 0.5741 0.0925 0.0163 130 2010 ABB 0.0049 0.1047 31.2690 0.1489 0.7828 0.5268 0.1219 0.0116 115 ACB 0.0166 0.2174 32.9545 0.1060 0.8117 0.4251 0.0555 0.0034 281 AGRI 0.0044 0.0546 33.9133 0.0624 0.8441 0.8118 0.0542 0.0375 1890 BIDV 0.0113 0.1796 33.5344 0.0932 0.8206 0.8168 0.0661 0.0296 597 BVB 0.0132 0.0503 29.7382 0.5492 0.6560 0.4453 0.2527 0.0407 29 CTG 0.0150 0.2210 33.5383 0.0800 0.8651 0.6369 0.0500 0.0066 1097 EAB 0.0140 0.1858 31.6541 0.1084 0.8142 0.6800 0.0970 0.0160 218 EIB 0.0185 0.1351 32.5071 0.1779 0.7163 0.4755 0.1030 0.0142 183 HDB 0.0113 0.1698 31.1688 0.1271 0.8546 0.3410 0.0686 0.0083 105 xvii MHB 0.0024 0.0370 31.5670 0.1400 0.9424 0.4419 0.0628 0.0193 220 MBB 0.0254 0.2902 32.3281 0.1290 0.7493 0.4451 0.0810 0.0126 140 NAB 0.0179 0.0985 30.3058 0.1804 0.8755 0.3654 0.1499 0.0218 51 NAVI 0.0127 0.1899 30.6276 0.1947 0.8819 0.5379 0.1010 0.0245 90 OCEAN 0.0155 0.2180 31.6409 0.0948 0.7913 0.3198 0.0741 0.0167 99 PNB 0.0111 0.1287 31.7293 0.0900 0.9788 0.5191 0.0593 0.0233 122 SEA 0.0193 0.1121 31.6427 0.1030 0.7608 0.3713 0.1040 0.0214 122 STB 0.0150 0.1504 32.5854 0.0997 0.8129 0.5464 0.0920 0.0052 366 TCB 0.0186 0.2480 32.6436 0.1311 0.7570 0.3522 0.0625 0.0229 282 VAB 0.0174 0.1043 30.8125 0.1225 0.8383 0.5519 0.1410 0.0252 75 VCB 0.0150 0.2255 33.3599 0.0900 0.8035 0.5755 0.0672 0.0283 356 VIB 0.0164 0.1950 32.1725 0.1011 0.8302 0.4502 0.0703 0.0163 135 VPB 0.0115 0.2265 31.7221 0.1429 0.8058 0.4234 0.0870 0.0120 150 2011 ABB 0.0050 0.0672 31.3577 0.1026 0.8030 0.4835 0.1137 0.0279 135 ACB 0.0173 0.2749 33.2694 0.0925 0.8332 0.3658 0.0426 0.0089 326 AGRI 0.0064 0.0776 33.9630 0.0921 0.8244 0.8095 0.0551 0.0614 2000 BIDV 0.0083 0.1320 33.6368 0.1107 0.8179 0.8442 0.0601 0.0290 644 BVB 0.0253 0.1078 30.4624 0.3440 0.6369 0.2581 0.1945 0.0269 31 CTG 0.0203 0.2674 33.7632 0.0980 0.7734 0.6447 0.0619 0.0147 1099 EAB 0.0153 0.1958 31.8014 0.1001 0.7985 0.6800 0.0887 0.0169 226 EIB 0.0193 0.2039 32.8436 0.1294 0.7643 0.4067 0.0888 0.0161 203 HDB 0.0106 0.1427 31.4382 0.1500 0.8554 0.3076 0.0788 0.0211 121 MHB 0.0023 0.0262 31.4871 0.1500 0.9768 0.4855 0.0674 0.0486 225 MBB 0.0211 0.2834 32.5643 0.0959 0.7307 0.4253 0.0695 0.0159 176 NAB 0.0148 0.0782 30.5697 0.2029 0.8890 0.3280 0.1734 0.0284 53 NAVI 0.0099 0.0771 30.7444 0.1718 0.8588 0.5741 0.1430 0.0224 90 OCEAN 0.0109 0.1474 31.7684 0.1174 0.8342 0.3063 0.0741 0.0208 121 PNB 0.0038 0.0594 31.8794 0.1329 1.0286 0.5049 0.0574 0.0184 141 SEA 0.0020 0.0224 32.2471 0.1329 0.9563 0.1982 0.0548 0.0276 135 STB 0.0144 0.1460 32.5736 0.1166 0.8537 0.5700 0.1028 0.0056 408 TCB 0.0183 0.2887 32.8269 0.1143 0.7791 0.3515 0.0693 0.0283 307 VAB 0.0139 0.0712 30.7451 0.1126 0.9232 0.5143 0.1588 0.0256 85 VCB 0.0125 0.1708 33.5356 0.1114 0.7840 0.6616 0.0781 0.0176 373 VIB 0.0089 0.0866 32.2052 0.1448 0.8501 0.4627 0.0842 0.0261 160 VPB 0.0112 0.1428 32.0477 0.1194 0.8870 0.3572 0.0724 0.0180 199 2012 ACB 0.0046 0.0638 32.8033 0.1350 0.8528 0.5926 0.0716 0.0250 342 AGRI 0.0097 0.1341 34.0125 0.0949 0.8357 0.8023 0.0702 0.0580 2300 BIDV 0.0074 0.1290 33.8147 0.0904 0.8198 0.7583 0.0555 0.0296 662 BVB 0.0145 0.0622 30.6597 0.2748 0.8932 0.3765 0.1580 0.0190 38 CTG 0.0170 0.1990 33.8527 0.1033 0.7850 0.7344 0.0668 0.0146 1100 EAB 0.0083 0.1120 31.8692 0.1085 0.8470 0.7300 0.1887 0.0395 227 xviii EIB 0.0120 0.1330 32.7677 0.1638 0.8135 0.5647 0.0929 0.0132 207 HDB 0.0090 0.0912 31.5972 0.1401 0.9211 0.4575 0.1022 0.0235 121 MHB 0.0021 0.0225 31.2681 0.1600 0.9521 0.6534 0.0906 0.0299 229 MBB 0.0197 0.2746 32.7993 0.1115 0.5495 0.5651 0.0733 0.0184 182 NAB 0.0103 0.0561 30.4041 0.2144 0.8911 0.4854 0.2047 0.0271 55 NAVI 0.0002 0.0010 30.7030 0.1909 0.9572 0.6121 0.1475 0.0564 91 OCEAN 0.0050 0.0675 31.7971 0.1030 0.9601 0.4295 0.0696 0.0289 122 PNB 0.0017 0.0288 31.9521 0.1550 1.0559 0.5800 0.0576 0.0302 141 SEA 0.0008 0.0095 31.9494 0.1550 0.9720 0.2704 0.0744 0.0298 155 STB 0.0068 0.0715 32.6502 0.0953 0.9254 0.6526 0.0901 0.0197 416 TCB 0.0042 0.0558 32.8236 0.1260 0.8562 0.4360 0.0739 0.0235 316 VAB 0.0090 0.0462 30.8341 0.1085 0.9867 0.5238 0.1436 0.0465 85 VCB 0.0113 0.1261 33.6580 0.1483 0.7916 0.5947 0.1003 0.0235 400 VIB 0.0087 0.0630 31.8058 0.1950 0.8465 0.5360 0.1287 0.0268 165 VPB 0.0069 0.1019 32.2616 0.1251 0.8693 0.4524 0.0647 0.0216 205 Nguồn: Tổng hợp từ BCTC BCTN NHTM xix PHỤ LỤC KẾT QUẢ HỒI QUY MƠ HÌNH VỚI PHẦN MỀM EVIEWS 6.0 - Kết hồi quy mơ hình theo POOL: Biến phụ thuộc ROA Biến phụ thuộc ROE xx - Kết hồi quy mơ hình theo FEM Biến phụ thuộc ROA: Biến phụ thuộc ROE: xxi - Kết hồi quy mơ hình theo REM Biến phụ thuộc ROA: Biến phụ thuộc ROE: xxii - Kiểm định Hausman Biến phụ thuộc ROA: Correlated Random Effects - Hausman Test Equation: Untitled Test cross-section random effects Test Summary Chi-Sq Statistic Chi-Sq d.f Prob 11.417935 0.2481 Cross-section random Cross-section random effects test comparisons: Variable BANKSIZE CAR TCTR TLTA ETA NPL GDP INF BRAN Fixed -0.004838 -0.049810 -0.040093 -0.007496 0.014431 -0.050129 0.101121 0.009368 0.000008 Random Var(Diff.) Prob -0.001957 -0.034728 -0.045909 -0.005624 0.023021 -0.095082 0.083999 0.006613 0.000002 0.000001 0.000051 0.000013 0.000015 0.000034 0.000630 0.000185 0.000006 0.000000 0.0135 0.0351 0.1121 0.6300 0.1401 0.0732 0.2085 0.2631 0.3376 Cross-section random effects test equation: Dependent Variable: ROA M ethod: Panel Least Squares Date: 04/27/14 Time: 14:19 Sample: 2009 2012 Periods included: Cross-sections included: 22 Total panel (balanced) observations: 88 Variable Coefficient Std Error t-Statistic Prob C BANKSIZE CAR TCTR TLTA ETA NPL GDP INF BRAN 0.201299 -0.004838 -0.049810 -0.040093 -0.007496 0.014431 -0.050129 0.101121 0.009368 8.44E-06 0.047285 0.001486 0.012340 0.007035 0.005948 0.016275 0.052584 0.058529 0.008788 6.73E-06 4.257167 -3.255957 -4.036381 -5.698612 -1.260390 0.886715 -0.953319 1.727715 1.065954 1.253302 0.0001 0.0019 0.0002 0.0000 0.2127 0.3790 0.3445 0.0895 0.2909 0.2152 Effects Specification Cross-section fixed (dummy variables) R-squared Adjusted R-squared S.E of regression Sum squared resid Log likelihood F-statistic Prob(F-statistic) 0.872687 0.805680 0.002779 0.000440 412.1855 13.02384 0.000000 M ean dependent var S.D dependent var Akaike info criterion Schwarz criterion Hannan-Quinn criter Durbin-Watson stat 0.012271 0.006304 -8.663306 -7.790608 -8.311718 2.081551 xxiii Biến phụ thuộc ROE: Correlated Random Effects - Hausman Test Equation: Untitled Test cross-section random effects Test Summary Chi-Sq Statistic Chi-Sq d.f Prob 17.183631 0.0459 Cross-section random Cross-section random effects test comparisons: Variable BANKSIZE CAR TCTR TLTA ETA NPL GDP INF BRAN Fixed -0.049327 -0.412685 -0.332117 -0.146429 -0.459109 -0.410785 1.609073 0.019158 0.000107 Random Var(Diff.) Prob 0.002019 -0.268889 -0.490678 -0.016795 -0.438425 -0.914985 1.408657 0.010903 -0.000013 0.000311 0.014307 0.003716 0.003970 0.011668 0.188331 0.048415 0.001629 0.000000 0.0036 0.2293 0.0093 0.0397 0.8481 0.2453 0.3624 0.8379 0.1726 Cross-section random effects test equation: Dependent Variable: ROE M ethod: Panel Least Squares Date: 04/27/14 Time: 14:21 Sample: 2009 2012 Periods included: Cross-sections included: 22 Total panel (balanced) observations: 88 Variable Coefficient Std Error t-Statistic Prob C BANKSIZE CAR TCTR TLTA ETA NPL GDP INF BRAN 2.047619 -0.049327 -0.412685 -0.332117 -0.146429 -0.459109 -0.410785 1.609073 0.019158 0.000107 0.644478 0.020250 0.168196 0.095892 0.081064 0.221826 0.716708 0.797736 0.119782 9.17E-05 3.177175 -2.435875 -2.453593 -3.463450 -1.806336 -2.069675 -0.573156 2.017049 0.159941 1.168884 0.0024 0.0180 0.0172 0.0010 0.0761 0.0430 0.5688 0.0484 0.8735 0.2473 Effects Specification Cross-section fixed (dummy variables) R-squared Adjusted R-squared S.E of regression Sum squared resid Log likelihood F-statistic Prob(F-statistic) 0.841083 0.757442 0.037875 0.081767 182.3070 10.05592 0.000000 M ean dependent var S.D dependent var Akaike info criterion Schwarz criterion Hannan-Quinn criter Durbin-Watson stat 0.135866 0.076903 -3.438796 -2.566098 -3.087208 2.334201 xxiv ... khoa Tín Dụng, trường Đại học Ngân hàng TP.HCM Tơi xin cam đoan đề tài: “PHÂN TÍCH MỘT SỐ NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM? ?? cơng trình nghiên cứu riêng... thực tốt vai trị Từ thực tiễn đó, tơi thực Khóa luận tốt nghiệp với đề tài: ? ?Phân tích số nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam? ?? để có nhìn cụ thể nhân tố tác động đến. .. kinh doanh ngân hàng khả bù đắp tổn thất xảy ra, định phần lớn đến hiệu hoạt động ngân hàng … Thứ hai, tài sản có nhân tố tác động lên hiệu hoạt động ngân hàng Một ngân hàng thương mại phải đảm