Đang tải... (xem toàn văn)
Trong các loại rủi ro của ngân hàng, rủi ro tín dụng là vấn đề không mới tại các tổ chức tín dụng nói chung và các ngân hàng thương mại nói riêng. Tuy vậy, đây lại là một trong những vấn đề rất quan trọng và thường xuyên được nhắc đến trong các tổ chức tín dụng. Bởi hoạt động tín dụng luôn phát sinh những rủi ro mới mà các nhà quản lí, điều hành ngân hàng có kinh nghiệm nhất cũng không thể dự đoán hết được. Trong nhiều nhân tố tác động đến sự đổ vỡ của các Ngân hàng thì rủi ro trong hoạt động tín dụng chiếm phần lớn (gần 80%).
ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐÀO HUYỀN HÀ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TP THÁI NGUYÊN LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH THÁI NGUYÊN - 2018 ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐÀO HUYỀN HÀ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TP THÁI NGUYÊN Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 34 01 02 LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS CHU ĐỨC DŨNG THÁI NGUYÊN 2018 i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu nêu luận văn trung thực Những kết luận khoa học luận văn chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn Đào Huyền Hà ii LỜI CẢM ƠN Em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc thầy PGS.TS Chu Đức Dũng - người hướng dẫn khoa học - tận tình bảo tạo điều kiện thuận lợi cho em suốt trình nghiên cứu thực luận văn Xin chân thành cảm ơn quý thầy giáo, cô giáo Trường Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh - Đại học Thái Nguyên trang bị kiến thức góp nhiều ý kiến quý báu cho em trình thực luận văn Em xin cảm ơn Phòng Quản lý sau đại học Khoa - Phòng trường tạo điều kiện thuận lợi thời gian học tập nghiên cứu trường Xin chân thành cám ơn đồng chí lãnh đạo, chuyên viên Ngân hàng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - CN TP Thái Ngun nhiệt tình giúp đỡ, cung cấp thơng tin tư liệu, đóng góp ý kiến cho việc nghiên cứu hoàn thành luận văn Xin chân thành cảm ơn bạn bè, đồng nghiệp gia đình giúp đỡ, động viên, khích lệ tạo điều kiện trình nghiên cứu hồn thiện luận văn Tác giả luận văn Đào Huyền Hà iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vii DANH MỤC CÁC BẢNG viii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ x MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Ý nghĩa khoa học đề tài Kết cấu luận văn Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.1 Tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1.2 Rủi ro tín dụng 20 1.1.3 Nội dung hạn chế rủi ro tín dụng cho vay NHTM 28 1.1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng 32 1.1.5 Các tiêu chí đánh giá rủi ro tín dụng NHTM 36 1.2 Cơ sở thực tiễn hạn chế rủi ro tín dụng NHTM 43 1.2.1 Bài học kinh nghiệm rút từ việc phá sản Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội (Habubank) 43 1.2.2 Bài học kinh nghiệm rút từ Ngân hàng TMCP Đại Dương (Oceabank) 44 1.2.3 Bài học rút từ thực tiễn cho Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh TP Thái Nguyên việc hạn chế rủi ro tín dụng 46 iv Chương 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 48 2.1 Câu hỏi nghiên cứu 48 2.2 Phương pháp nghiên cứu 48 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 48 2.2.2 Phương pháp xử lý số liệu 48 2.2.3 Phương pháp phân tích số liệu 49 2.3 Các tiêu nghiên cứu 49 2.3.1 Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng 49 2.3.2 Nợ hạn 50 2.3.3 Nợ xấu 50 2.3.4 Trích lập dự phòng rủi ro (DPRR) tín dụng 50 Chương 3: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH TP THÁI NGUYÊN 52 3.1 Khái quát Ngân hàng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh TP Thái Nguyên 52 3.1.1 Quá trình hình thành 52 3.1.2 Bộ máy tổ chức hoạt động Chi nhánh 53 3.1.3 Tình hình hoạt động 54 3.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, chi nhánh TP Thái Nguyên 60 3.2.1 Tình hình huy động vốn 60 3.2.2 Dư nợ tín dụng 63 3.2.3 Thực trạng đảm bảo tiền vay 70 3.2.4 Thực trạng nợ hạn 72 3.2.5 Tình hình xử lý rủi ro tín dụng trích lập dự phòng rủi ro tín dụng 76 v 3.3 Đánh giá chung rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, chi nhánh TP Thái Nguyên 79 3.3.1 Kết 79 3.3.2 Tồn 80 3.4 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng chi nhánh 81 3.4.1 Nguyên nhân khách quan 81 3.4.2 Rủi ro tín dụng từ phía Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam chi nhánh TP Thái Nguyên 82 3.4.3 Rủi ro tín dụng từ phía khách hàng vay vốn 83 Chương 4: CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG NÔNG VIỆT NAM, CHI NHÁNH TP THÁI NGUYÊN 85 4.1 Định hướng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông nông Việt Nam, chi nhánh TP Thái Nguyên 85 4.1.1 Phương hướng 85 4.1.2 Mục tiêu 86 4.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, chi nhánh TP Thái Nguyên 87 4.2.1 Xây dựng sách tín dụng hợp lý 87 4.2.2 Tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay 88 4.2.3 Nâng cao công tác thẩm định 89 4.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội 90 4.2.5 Thực đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư tín dụng 91 4.2.6 Giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 91 4.2.7 Thiết lập hệ thống quản trị rủi ro, xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội 92 4.2.8 Mở rộng cho vay có tài sản đảm bảo 93 vi 4.2.9 Phân loại nợ, quản lý có hiệu việc xử lý khoản nợ xấu trích lập dự phòng đầy đủ 93 4.2.10 Bảo hiểm tín dụng 94 4.3 Kiến nghị 94 4.3.1 Kiến nghị với quan nhà nước 94 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 95 4.3.3 Kiến nghị với ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 96 KẾT LUẬN 98 TÀI LIỆU THAM KHẢO 100 vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Agribank TP Thái Nguyên : Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn CN TP Thái Nguyên Agribank Việt Nam : Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam CBTD : Cán tín dụng DN : Doanh nghiệp DNNQD : Doanh nghiệp quốc doanh DNVVN : Doanh nghiệp nhỏ vừa DPRR : Dự phòng rủi ro NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại PGD : Phòng giao dịch RRTD : Rủi ro tín dụng TCKT : Tổ chức kinh tế TCTD : Tổ chức tín dụng TDNH : Tín dụng ngân hàng TMCP : Thương mại cổ phần TSĐB : Tài sản đảm bảo viii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 3.1 Tình hình huy động vốn Agribank TP Thái Nguyên giai đoạn 2014-2016 61 Bảng 3.2 Tình hình dư nợ tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh TP Thái Nguyên giai đoạn 2014 - 2016 63 Bảng 3.3 Tình hình dư nợ tín dụng chia theo thời gian Agribank, chi nhánh TP Thái Nguyên 65 Bảng 3.4 Tình hình dư nợ theo hình thức cho vay Agribank TP Thái Nguyên 67 Bảng 3.5 Tình hình dư nợ tín dụng theo thành phần kinh tế Agribank, chi nhánh TP Thái Nguyên 68 Bảng 3.6 Tình hình dư nợ tín dụng theo TSĐB Agribank, chi nhánh TP Thái Nguyên 70 Bảng 3.7 Tình hình dư nợ tín dụng theo nhóm nợ Agribank chi nhánh TP Thái Nguyên 72 Bảng 3.8 Tình hình nợ q hạn theo nhóm nợ Agribank chi nhánh TP Thái Nguyên 73 Bảng 3.9 Tình hình nợ hạn theo thời gian Agribank chi nhánh TP Thái Nguyên 74 Bảng 3.10 Tình hình nợ hạn chia theo hình thức cho vay Agribank - Chi nhánh TP Thái Nguyên 75 Bảng 3.11 Tình hình nợ xấu Agribank chi nhánh TP Thái Nguyên 75 Bảng 3.12 Tình hình nợ hạn Agribank chi nhánh TP Thái Nguyên 77 Bảng 3.13 Tình hình trích lập dự phòng Agribank chi nhánh TP Thái Nguyên 78 87 42/2017/QH 14, thị số 06/CT-TTG, Chỉ thị số 06/CT-NHNN, Quyết định số 1058/QĐ-TTg phê duyệt đề án cấu lại hệ thống TCTD gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016-2020 văn số 1044/HĐTV ngày 26/7/2017 HĐTV Phân loại nợ, trích lập dự phòng xử lý rủi ro theo quy định Thực tập huấn nâng cao trình độ cán nhằm nâng cao chất lượng thẩm định cho vay quản lý giám sát khoản vay 4.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, chi nhánh TP Thái Nguyên 4.2.1 Xây dựng sách tín dụng hợp lý Chính sách tín dụng kim nam đảm bảo cho hoạt động tín dụng quỹ đạo “Cơ cấu chất lượng tín dụng Ngân hàng phản ánh sách tín dụng Ngân hàng đó” Nếu ngân hàng quan tâm đến sách tăng trưởng tín dụng rủi ro tín dụng cao mục tiêu an tồn tín dụng khơng đặt lên hàng đầu, mục tiêu tăng trưởng tín dụng nới lỏng điều kiện vay vốn, việc lựa chọn khách hàng khơng chặt chẽ Ngược lại với sách tín dụng thắt chặt việc lựa chọn khách hàng khắt khe cho vay với khoản tín dụng an tồn, đảm bảo chắn Trong thời kỳ kinh tế thị trường cạnh tranh gay gắt nay, việc tăng trưởng tín dụng đơi với an tồn tín dụng ln tốn cho nhà quản trị Vì vậy, để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng đảm bảo an tồn, phát triển cần bắt đầu từ việc cải cách sách tín dụng Cụ thể sau: - Điều chỉnh sách tín dụng nhằm đạt mục tiêu cân tối đa hóa lợi nhuận giảm thiểu rủi ro, đảm bảo tăng trưởng tín dụng an tồn, hiệu quả, bước phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế - Xây dựng sách khách hàng hiệu quả, đưa sách ưu đãi chăm sóc tốt với khách hàng truyền thống, đồng thời có sách chiến lược để tìm kiếm, lôi kéo khách hàng 88 - Hiện nay, Ngân hàng áp dụng mức lãi suất cố định cho khoản vay ngắn, trung dài hạn Agribank cần có sách lãi suất cho vay linh hoạt, mức lãi suất cho vay không giống với khoản cho vay khác tùy thuộc vào kỳ hạn, loại tiền, dự án vay vốn khách hàng vay vốn cụ thể - Hoạt động tín dụng phải đảm bảo tỷ lệ đảm bảo an toàn, cấu tín dụng phải phù hợp với chiến lược khách hàng, ngành hàng, sách quản lý rủi ro, cấu nguồn vốn, đảm bảo mức tăng tưởng phù hợp với lực quản lý, điều hành trình độ nghiệp vụ cán quan hệ khách hàng 4.2.2 Tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay Việc thực quy chế, quy trình nghiệp vụ cán ngân hàng nhiệm vụ quan trọng thực giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng - Trong thực quy trình tín dụng cần tn thủ qui trình, việc xét duyệt cho vay phải đảm bảo khả thu hồi vốn Thông thường cán tín dụng phải kiểm tra trước, sau cho vay + Kiểm tra trước cho vay: kiểm điều kiện vay vốn khách hàng hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, nhu cầu vay + Kiểm tra cho vay giúp cho cán tín dụng cho vay đối tượng, nhu cầu vay khách hàng, việc kiểm tra thơng thường dựa hố đơn tài chính, hợp đồng kinh tế Ngồi q trình cho vay phải thường xuyên kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, việc kiểm tra định kỳ, hay đột xuất Việc kiểm tra giúp cho cán tín dụng đánh giá xác hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng tránh việc bố trí có kiểm tra từ phía ngân hàng + Kiểm tra sau cho vay: Sau giải ngân cán tín dụng cần kiểm tra xem khách hàng có sử dụng tiền vay mục đích đề nghị vay khơng, thường kiểm tra thực tế tài sản sau vay để tránh việc khách hàng ký hợp đồng hoá đơn khống để chuyển tiền vào tài khoản người thụ hưởng rút tiền mặt, khơng có tài sản thực tế 89 4.2.3 Nâng cao cơng tác thẩm định Thẩm định tín dụng sử dụng cơng cụ, kỹ thuật phân tích nhằm kiểm tra, đánh giá mức độ tin cậy rủi ro phương án dự án mà khách hàng xuất trình, đánh giá cách xác trung thực khả trả nợ khách hàng Đây yếu tố định đến rủi ro tín dụng Thẩm định xác giúp cán tín dụng lãnh đạo ngân hàng xác định đối tượng cần vay, cho vay mục đích, sử dụng vốn hiệu quả, góp phần giảm thiểu rủi ro tín - Khơng nên để cán vừa tìm kiếm khách hàng, vừa cho vay, vừa thẩm định Điều dẫn đến việc cán tín dụng muốn tăng trưởng dư nợ mà nới lỏng điều kiện cấp tín dụng, cán tín dụng lúc làm nhiều việc mà xảy sơ suất, sai sót quy trình cho vay Phân cơng cán tín dụng phải dựa lực, trình độ khả người Tránh trường hợp sử dụng số cán đủ lực trình độ gây nên rủi ro khơng đáng có cho ngân hàng Thường xun bồi dưỡng, nâng cao trình độ, lực, kinh nghiệm đạo đức nghề nghiệp cán Đây nhân tố quan trọng ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng cơng tác thẩm định Do đó, cán thẩm định cần: + Nắm vững chủ chương sách Đảng Nhà nước Ngân hàng nhà nước Thành thạo chuyên môn nghiệp vụ ngân hàng nghiệp vụ tín dụng + Có kiến thức tổng thể kinh tế thị trường, nhanh nhạy nắm bắt thông tin, am hiểu pháp luật Hiểu biết nhận định số lĩnh vực có liên quan đến nghiệp vụ tín dụng, có khả đọc hiểu sâu sắc báo cáo tài chính, phân tích tài khách hàng + Hàng năm Ngân hàng tở chức đợt thi nghiệp vụ nhằm khuyến khích cán quan hệ khách hàng trau dồi nghiệp vụ, không ngừng học hỏi đề nâng cao trình độ chun mơn + Ngân hàng cần trọng tới công tác bồi dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao tinh thần trách nhiệm thường xuyên bám sát sở, tiếp cận khách 90 hàng để nắm kịp thời biến động khách hàng, để có cách thức đối phó phù hợp - Tăng cường chất lượng việc thu thập thông tin: + Việc thu thập thông tin khách hàng cần phải nhanh chóng kịp thời Thơng tin phải tìm hiều từ nhiều nguồn có độ tin cậy cao Khi trao đổi với khách hàng, CBTD cần tạo khơng khí thân mật, cởi mở hướng nói chuyện vào chủ đề định nhằm thu thập thơng tin cần thiết khả trả nợ, tình hình tốn doanh nghiệp, vị doanh nghiệp… tránh trường hợp để khách hàng cảm thấy bị tra hỏi khó chịu Qua cán thẩm định xác nhận thành thật, mức độ tin tưởng vào thông tin mà doanh nghiệp cung cấp + Đồng thời, ngân hàng phải tìm hiểu lịch sử quan hệ tín dụng khách hàng với ngân hàng khác (Thông qua ngân hàng khác qua CIC) đối tác, bạn hàng khách hàng 4.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội Đặc điểm người làm cơng tác kiểm sốt nội đứng ngồi quy trình tín dụng phát chỗ thiếu sót cán tín dụng Trách nhiệm người kiểm soát phải báo cáo cho ban lãnh đạo Chi nhánh, họ không chịu trách nhiệm trước thiếu sót cán tín dụng mà chịu trách nhiệm trước báo cáo với ban lãnh đạo Chi nhánh Tại chi nhánh, đợt đột xuất kiểm tra chi nhánh cấp trên, Chi nhánh phải thường xuyên kiểm tra chéo phòng giao dịch cán với để phát sai sót kịp thời chỉnh sửa cơng tác kiểm tra, kiểm sốt đề cập khơng đơn kiểm tra khách hàng mà quan trọng phải kiểm tra giám sát việc làm cán lãnh đạo cán tín dụng Nhằm giúp họ tuân thủ đẩy đủ theo quy trình, quy chế nghiệp vụ, đảm bảo kinh doanh an toàn, hiệu quả, theo pháp luật 91 4.2.5 Thực đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư tín dụng Ngân hàng nên chia nguồn tiền vào nhiều loại hình đầu tư tín dụng, nhiều ngành nghề khác Điều vừa mở rộng phạm vi hoạt động tín dụng ngân hàng, khuếch trương thế, vừa đạt mục đích phân tán rủi ro Để làm điều Ngân hàng cần vạch số chiến lược thích hợp Đầu tư vào nhiều ngành kinh tế khác để tránh cạnh tranh tở chức tín dụng Đầu tư vào nhiều đối tượng sản xuất kinh doanh, nhiều loại hàng hóa khác nhau, tránh tập trung cho vay số loại sản phẩm, đặc biệt loại sản phẩm khơng thiết yếu mà nhà nước khơng khuyến khích, sản phẩm xuất nhiều thị trường Tránh cho vay nhiều khách hàng, cho vay với nhiều loại thời gian khác dài hạn, trung hạn, ngắn hạn 4.2.6 Giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Nhân lực yếu tố quan trọng góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng Nguồn nhân lực chất lượng cao yếu tố đảm bảo cho thành công việc thực biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Để tạo dựng nguồn nhân lực đủ mạnh, đáp ứng yếu cầu công tác quản lý rủi ro tín dụng, Chi nhánh cần phải tập trung giải số nhiệm vụ trọng tâm: - Chuẩn hoá đội ngũ cán tín dụng; - Có sách đào tạo đãi ngộ hợp lý thông qua chế độ tiền lương, tiền thưởng, chế độ đào tạo, hội thăng tiến… cán làm công tác tín dụng, thẩm định, quản lý rủi ro - Hiện nay, chi nhánh chưa ban hành qui định liên quan đến vấn đề trách nhiệm cá nhân (nhất trách nhiệm vật chất) việc để xảy rủi ro gây tổn thất tài sản cho ngân hàng dẫn đến việc cán tín dụng thẩm định chưa kỹ, chưa theo dõi sát khoản vay, chưa đôn đốc nợ kịp thời Chính vậy, cần có quy định liên quan đến trách nhiệm cá nhân cán tín dụng để nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng 92 4.2.7 Thiết lập hệ thống quản trị rủi ro, xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội * Thiết lập hệ thống quản trị rủi ro Cho vay tín dụng đầu tư có mức độ rủi ro tín dụng ngân hàng hệ thống Agribank cần thiết lập hệ thống quản trị rủi ro đồng từ tuyển chọn nhân sự, tổ chức máy đến việc xây dựng, vận hành quy chế, quy trình nghiệp vụ việc ứng dụng công nghệ đại quản trị rủi ro Bộ máy tở chức, quy trình nghiệp vụ chưa tạo tự kiểm soát chéo lẫn phần hành Các cán phải làm việc đa từ khâu thu nhận hồ sơ đến khâu định cho vay nên dễ xảy rủi ro đạo đức chuyên môn hoạt động tín dụng Hệ thống ứng dụng cơng nghệ thơng tin Agribank mức thấp Vì vậy, khơng đảm bảo cho việc trao đởi thơng tin tồn hệ thống chi nhánh trung ương với chi nhánh, chƣa nói đến việc phục vụ cho công tác quản trị rủi ro kết nối với hệ thống ngân hàng khác Có thể nói, cần phải có bước đột phá lĩnh vực quản trị rủi ro ứng dụng công nghệ đại hệ thống Agribank để nâng cao cách chất lượng hoạt động Ngân hàng * Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Hệ thống phương pháp chấm điểm quán dựa số tài nhân tố phi tài hồn cảnh thực tế ngân hàng theo loại hình khách hàng khác nhằm đánh giá rủi ro liên quan đến khách hàng vay * Hệ thống xếp hạng tín dụng nội tối thiểu phải bao gồm: - Các sở pháp lý liên quan đến thành lập ngành nghề kinh doanh khách hàng; - Các tiêu kinh tế tởng hợp liên quan đến tình hình kinh doanh, tài chính, tài sản, khả thực nghĩa vụ theo cam kết; 93 - Uy tín với TCTD giao dịch trước đây; - Các tiêu chí đánh giá khách hàng chi tiết, cụ thể, có hệ thống (đánh giá yếu tố ngành nghề, địa phương) sở xếp hạng cụ thể khách hàng Kết xếp hạng tín dụng nội sở để NHPT xác định giới hạn tín dụng, xác định điều kiện tín dụng thích hợp với khách hàng; tiến hành phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro theo quy định 4.2.8 Mở rộng cho vay có tài sản đảm bảo Hiện nay, tình hình kinh tế có nhiều diễn biến phức tạp, hoạt động tín dụng chứa đựng nhiều tiềm ẩn, nguy rủi ro cao Một biện pháp để đảm bảo an tồn hạn chế tởn thất rủi ro xảy tăng cường cho vay có tài sản đảm bảo Mục đích cho vay khơng phải lấy nguồn thu nợ từ tài sản đảm bảo, mà tài sản đảm bảo nguồn thứ cấp thu hồi nợ sau xử lý Mặt khác, cho vay có tài sản đảm bảo giúp nâng cao ý thức trách nhiệm người sử dụng vốn, gắn quyền lợi người cho vay với người vay Tuy nhiên, việc xác định giá trị tài sản đảm bảo cần khách quan, tài sản có khả chuyển nhượng, có đủ điều kiện pháp lý Cần thường xuyên theo dõi tài sản đảm bảo, nắm bắt thông tin tài sản đảm bảo, có biến động lớn cần xem xét định giá lại giá trị tài sản Nếu giá trị tài sản đảm bảo bị giảm sút, không đủ đảm bảo nghĩa vụ trả nợ cán tín dụng cần yêu cầu khách hàng trả nợ trước hạn bổ sung tài sản đảm bảo để đủ bảo đảm nghĩa vụ trả nợ Điều cần ý việc nhận tài sản bảo đảm, Ngân hàng cần thường xuyên xem xét tính hợp lệ, hợp pháp tính thị trường tài sản đó, linh hoạt phạm vi cho phép doanh nghiệp có tín nhiệm, kinh doanh có hiệu 4.2.9 Phân loại nợ, quản lý có hiệu việc xử lý khoản nợ xấu trích lập dự phòng đầy đủ - Bộ phận xử lý nợ chi nhánh phải thực báo cáo định kỳ hàng tháng hàng quý tiến độ xử lý khoản nợ xấu, giải thích rõ nguyên nhân chưa xử lý đánh giá khả thu hồi khoản nợ xấu 94 - Bộ phân kiểm toán nội có trách nhiệm kiểm tra hoạt động xử lý nợ theo kế hoạch chương trình kiểm tốn định, giống kiểm toán hoạt động khác Trong q trình này, kiểm tốn nội đánh giá hiệu biện pháp tích cực thu hồi nợ phận xử lý nợ - Trích lập khoản dự phòng theo nhóm nợ, quy định Chính phủ Ngân hàng Nhà nước để đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng 4.2.10 Bảo hiểm tín dụng Trong đời sống xã hội, “bảo hiểm” khái niệm thường gặp dùng để biện pháp hữu hiệu để phân tán rủi ro Bảo hiểm tín dụng biện pháp quan trọng nhằm san rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Bảo hiểm tín dụng thực hình thức như: Bảo hiểm cho hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay Thực thiện bán bảo hiểm ABIC tất khoản vay Tư vấn cho khách hàng hiểu rõ mục đích ưu điểm bảo hiểm tín dụng 4.3 Kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị với quan nhà nước - Tạo môi trường kinh tế ổn định Một nguyên nhân gây rủi ro tín dụng NHTM môi trường kinh tế không ổn định Môi trường kinh tế không ổn định gây khó khăn cho ngân hàng doanh nghiệp kinh doanh, từ dẫn đến rủi ro tín dụng Chính vậy, Nhà nước cần có sách, biện pháp nhằm đảm bảo mơi trường kinh tế ổn định cho hoạt động doanh nghiệp, có ngân hàng tở chức tín dụng khác Nhà nước nên có giải pháp thiết tực nhằm tháo gỡ khó khăn có chuyển đởi, điều chỉnh chế sách có liên quan đến toàn hoạt động kinh tế mặt khác, Nhà nước cần có biện pháp nhằm bảo vệ hoạt động kinh doanh doanh nghiệp nước, điều chỉnh tăng cường hiệu lực 95 pháp lý sách thuế, sách bảo trợ sản xuất nước sách ngăn chặn hàng nhập lậu… - Tạo môi trường pháp lý đầy đủ cho hoạt động ngân hàng Hệ thống pháp luật nước ta chưa đồng bộ, tính ởn định chưa cao Trong điều kiện nước ta chuyển sang chế thị trường, nhiều chế thị trường chưa nghiên cứu kỹ Chính phủ cần tiến hành hai cơng việc: vừa xây dựng văn pháp quy kinh tế, vừa nghiên cứu để ban hành luật nhằm thống quy định pháp luật văn luật kinh tế - Tạo môi trường thuận lợi cho doanh nghiệp hoạt động vay vốn ngân hàng + Có sách khuyến khích doanh nghiệp có phương án đổi trang thiết bị, công nghệ nâng cao chất lượng sản phẩm, đặc biệt sản phẩm thay hàng nhập xuất khẩu, thông qua nguồn vốn ưu đãi, tạo thuận lợi thủ tục xuất nhập + Kiểm soát nghiêm ngặt luồng tiền từ bên đưa vào để ngăn chặn hàng nhập lậu - Thành lập quan chuyên trách xếp hạng tín nhiệm Cơ quan có trách nhiệm thu thập, xử lý, phân tích thơng tin tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp có đăng ký để tiến hành đánh giá, xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Trên sở đánh giá tở chức này, NHTM tham khảo để có đánh giá xác doanh nghiệp vay vốn 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước a NHNN cần hoàn thiện văn quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng tỷ lệ bảo đảm an toàn Hiện nay, nhiều ngân hàng gặp lúng túng thực định số 493/2005/QĐ-NHNN thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành ngày 22/4/2005 việc thực phân loại nợ, có định 18/2007/QĐ-NHNN sửa đởi, bở sung Các ngân hàng cho việc phân loại 96 nợ dựa vào thời gian hạn khoản vay chưa xác việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro cụ thể nên để ngân hàng thương mại tự cân đối phần quỹ sử dụng khứ ước tính nhu cầu sử dụng quỹ tương lai, kết hợp với tình hình kinh tế thời kỳ Đối với định 457/QĐ-NHNN thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam ban hành ngày 19/4/2005 quy định tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tín dụng tở chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước cần ban hành thông tư hướng dẫn cụ thể việc thực quy định b Nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng Ở Việt Nam, Trung tâm thơng tin tín dụng CIC Ngân hàng Nhà nước thành lập thời gian dài thực cung cấp thông tin dư nợ doanh nghiệp, cá nhân tở chức tín dụng chưa có đầy đủ thơng tin tài khác, thơng tin phi tài hồn tồn khơng có Ngân hàng Nhà nước nên tổ chức thành công ty hoạt động độc lập nhằm làm cho thông tin trở thành hàng hóa mua bán thị trường Nhờ vậy, thông tin trở nên minh bạch, công khai hơn, chất lượng hơn, giúp ích nhiều cho ngân hàng việc hạn chế rủi ro tín dụng c Tăng cường công tác tra Ngân hàng Nhà nước Mục tiêu công tác tra Ngân hàng Nhà nước phát kịp thời, xử lý ngăn chặn vi phạm lĩnh vực hoạt động ngân hàng chấn chỉnh hoạt động ngân hàng sau tra Quá trình tra, kiểm tra cần tiến hành trung thực, khách quan chủ động, phải có kết hợp đồng việc tra kiểm tra sở việc giám sát từ xa, khai thác tính ưu việt hệ thống mạng máy tính việc giám sát hoạt động ngân hàng, cần phối hợp với quyền cấp liên quan 4.3.3 Kiến nghị với ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng nơng Việt Nam, cần có quy chế quy định rõ việc phân cấp chi nhánh sở việc dùng quỹ dự phòng rủi ro để bù đắp khoản nợ xấu, tổn thất lâu ngày đủ điều kiện 97 xử lý Hiện thủ tục rườn rà tất khoản nợ xấu phải trình Agribank VN kể khách hàng vỡ nợ, kinh doanh thua lỗ tồn đọng từ năm trước, dư nợ gốc lại nhỏ, khoản lãi lâu ngày treo tài khoản ngoại bảng - Trên sở văn pháp luật phủ, NHNN Việt Nam, Agribank VN cần nghiên cứu cụ thể phù hợp với đặc điểm kinh doanh hệ thống để ban hành văn hướng dẫn chi nhánh thực kịp thời - Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông nông Việt Nam, tạo điều kiện giúp đỡ Chi nhánh thực mở rộng mạng lưới hoạt động làm tăng lợi nhuận kinh doanh Mở lớp tập huấn, đào tạo đào tạo lại đội ngũ cán để nâng cao lực công tác thực tế xu hướng hội nhập quốc tế - Quan tâm đào tạo, bồi dưỡng nâng cao chất lượng, trình độ chun mơn nghiệp vụ; kỹ nghiên cứu phân tích, đánh giá cho đội ngũ cán ngân hàng nói chung cán liên quan đến quản trị RRTD Agribank TP Thái Ngun nói riêng - Tở chức trao đổi kinh nghiệm quản trị RRTD chi nhánh hệ thống, đặc biệt chi nhánh thành công quản trị RRTD; tổ chức học tập kinh nghiệm quốc tế 98 KẾT LUẬN Trong loại rủi ro ngân hàng rủi ro tín dụng chiếm tỷ lệ lớn gây nên sụp đổ ngân hàng ảnh hưởng đến toàn kinh tế Mặc dù hậu rủi ro tín dụng lớn lại song hành với hoạt động ngân hàng Có rủi ro bất khả kháng có rủi ro kiểm sốt cấp quản trị quan tâm có biện pháp kịp thời Vì hạn chế rủi ro tín dụng vấn đề NHTM nói chung ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh TP Thái Nguyên đặc biệt quan tâm Trên sở nghiên cứu lý luận thực tiễn Agribank TP Thái Nguyên, luận văn đã: - Hệ thống hóa vấn đề lý luận tín dụng rủi ro tin dụng ngân hàng thương mại, từ khẳng định tính tất yếu khách quan cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng - Từ đó, luận văn sâu nghiên cứu thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, chi nhánh TP Thái Nguyên, phân tích nguyên nhân dẫn đến rủi ro - Luận văn đề xuất 10 nhóm giải pháp bản; nhóm đưa giải pháp cụ thể nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông nông Việt Nam, chi nhánh TP Thái Nguyên Đây giải pháp có tính khả thi, phù hợp với thực tiển hoạt động nhằm nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông nông Việt Nam, chi nhánh TP Thái Nguyên Đồng thời luận văn mạnh dạn đưa số đề nghị quan Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nơng nơng Việt Nam, để từ góp phần giúp chi nhánh TP Thái Nguyên nâng cao chất lượng hoạt động cho vay, hạn chế rủi ro tín dụng nâng cao hiệu kinh doanh, phát triển ngày bền vững 99 Nhờ hướng dẫn,chỉ bảo tận tình PGS.TS Chu Đức Dũng giúp đỡ nhiệt tình Ban lãnh đạo, cán bộ, nhân viên ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông nông Việt Nam, chi nhánh TP Thái Nguyên cố gắng nỗ lực thân giúp hồnh thành luận văn Tuy nhiên, q trình nghiên cứu thân, với hiểu biết giới hạn, luận văn không tránh khỏi hạn chế thiết sót Rất mong dẫn, góp ý Thầy giáo hướng dẫn, thầy, cô Hội đồng, nhà khoa học độc giả quan tâm đến vấn đề để luận văn hoàn thiện 100 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Agribank TP Thái Nguyên năm 2014 - 2016 Tô Ngọc Hưng (2004), Cẩm nang ngành ngân hàng, NXB Giao thông vận tải Luật ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2010), NXB Chính trị quốc gia Hà Nội Luật tở chức tín dụng (2010), NXB trị Quốc gia Hà Nội Nguyễn Thị Mùi (2003), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội Peter Rose (2001), Quản trị NHTM, NXB Tài Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN Ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tở chức tín dụng hoạt động ngân hàng tở chức tín dụng Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ngày 22/04/2005 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN Về việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tở chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ - NHNN Thống đốc Ngân hàng nhà nước ngày 25/04/2007 Thông tư 02/2013/TT-NHNN Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tở chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, Ngân hàng nhà nước ban hành ngày 21/01/2013 10 Thông tư 09/2014/TT-NHNN việc sửa đổi thông tư 02/2013/TTNHNN Ngân hàng nhà nước ban hành ngày 18/3/2014 11 Thông tư số 14/2014/TT-NHNN Sửa đổi, bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín 101 dụng hoạt động ngân hàng tở chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN cùa Ngân hàng nhà nước ngày 20/05/2014: 12 Thông tư 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay tở chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng Ngân hàng nhà nước ban hành ngày 9/3/2017 13 Nguyễn Văn Tiến (2003), Giáo trình Tiền tệ - Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 14 Nguyễn Văn Tiến (2003), Giáo trình Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng, Nhà xuất Thống Kê, Hà Nội 15 Nguyễn Văn Tiến (2003), Giáo trình Tín dụng Ngân hàng, Nhà xuất Thống Kê, Hà Nội 16 Nguyễn Văn Tiến (2003), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội 17 Website: www.tailieu.vn www.sbv.gov.vn www.agribank.com.vn www.economy.com.vn www.wikipedia.org www.voer.edu.vn www.cafef ... nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh TP Thái Nguyên + Nghiên cứu, đề xuất giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi. .. 4: Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh TP Thái Nguyên 5 Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA... 82 3.4.3 Rủi ro tín dụng từ phía khách hàng vay vốn 83 Chương 4: CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG NÔNG VIỆT NAM, CHI NHÁNH TP THÁI NGUYÊN