Luận văn thạc sĩ Giải pháp quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP. H CHÍ MINH LÊ TH NGC PHNG GII PHÁP QUN LÝ RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM LUN VN THC S KINH T TP. H CHÍ MINH: NM 2011 B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP. H CHÍ MINH LÊ TH NGC PHNG GII PHÁP QUN LÝ RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM Chuyên ngành: Kinh t - Tài chính Ngân hàng. Mã s: 60.31.12 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC: PGS. TS. TRN HOÀNG NGÂN TP. H CHÍ MINH: NM 2011 LI CAM OAN Tôi xin cam đoan lun vn này là công trình nghiên cu ca riêng tôi, cha công b ti bt c ni nào. Mi s liu s dng trong lun vn này là nhng thông tin xác thc. Tôi xin chu mi trách nhim v li cam đoan ca mình. Tp. H Chí Minh, ngày tháng nm 2011 Tác gi lun vn Lê Th Ngc Phng MC LC Trang ph bìa Li cam đoan Mc lc Danh mc các ch vit tt Danh mc các bng biu Danh mc các đ th, hình v LI M U 1 CHNG 1: LÝ LUN CHUNG V TÍN DNG VÀ QUN LÝ RI RO TÍN DNG 5 1.1 Tín dng 5 1.1.1 Khái nim 5 1.1.2 Phân loi tín dng 5 1.1.2.1 Cn c theo mc đích 5 1.1.2.2 Cn c theo thi hn cho vay 6 1.1.2.3 Cn c vào mc đ tín nhim đi vi khách hàng 6 1.1.2.4 Cn c vào phng pháp hoàn tr 6 1.2 Ri ro tín dng và quy trình qun lý ri ro tín dng 6 1.2.1 Khái nim: 6 1.2.2 Ri ro tín dng và quy trình qun lý ri ro tín dng 7 1.2.2.1 Phân loi ri ro tín dng 7 1.2.2.2 Nguyên nhân gây ra ri ro tín dng 8 1.2.2.3 Các du hiu nhn bit ri ro tín dng 10 1.2.2.4 Ni dung qun lý ri ro tín dng 11 1.2.2.5 Kinh nghim ca các ngân hàng Thái Lan trong vic qun tr ri ro tín dng 20 Kt lun chng 1…………………………………………………………… 22 CHNG 2: THC TRNG QUN LÝ RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM 23 2.1 Gii thiu chung v Ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam 23 2.1.1 Lch s hình thành và phát trin ca BIDV: 23 2.1.2 Kt qu hot đng kinh doanh ca BIDV qua 5 nm giai đon 2006- 2010 và 6 tháng đu nm 2011 25 2.2 Tình hình hot đng tín dng giai đon 2006-2010 và 6 tháng đu nm 2011 33 2.2.1 C cu tín dng: 33 2.2.2 Cht lng tín dng 37 2.2.3 Trích lp d phòng ri ro 38 2.3 Thc trng qun lý ri ro tín dng ti Ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam (BIDV) 39 2.3.1 Mô hình qun lý ri ro tín dng ti BIDV 39 2.3.1.1 Hn ch ca mô hình t chc Hi s chính trc d án tái cu trúc TA2 39 2.3.1.2 Xây dng mô hình t chc theo thông l quc t - d án tái cu trúc TA2 41 2.3.1.3 Chc nng, nhim v qun lý ri ro tín dng ca các Phòng Ban theo mô hình mi 43 2.3.2 Các k nng thc hin thm đnh và đánh giá ri ro tín dng: 44 2.3.2.1 Yêu cu đi vi cán b làm công tác qun lý ri ro tín dng 44 2.3.2.2 Các k nng thm đnh và đánh giá ri ro 45 2.3.3 ánh giá v qun lý ri ro tín dng ti BIDV 45 2.3.4 Chính sách qun lý ri ro tín dng trong thi gian ti 49 2.4 iu tra, kho sát thc t v nguyên nhân, gii pháp ri ro tín dng và kt qu 51 2.4.1  xut bng câu hi kho sát 51 2.4.1.1 Mc tiêu đ xut bng câu hi kho sát 51 2.4.1.2 Mt s hn ch khi thc hin vic kho sát 51 2.4.2 Kt qu kho sát thc t 52 2.4.2.1 Kho sát nguyên nhân dn đn ri ro tín dng 54 2.4.2.2 Kho sát gii pháp giúp hn ch ri ro tín dng 55 Kt lun chng 2 56 CHNG 3: GII PHÁP QUN LÝ RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM 58 3.1 nh hng hot đng kinh doanh ca ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam giai đon 2011-2013 58 3.1.1 Mc tiêu giai đon 2011-2013: 58 3.1.2 Ni dung c bn đnh hng hot đng kinh doanh ch yu giai đon 2011-2013 58 3.2 Mt s gii pháp qun lý ri ro tín dng ti ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam 60 3.2.1 Các gii pháp v chin lc, chính sách qun lý ri ro tín dng 60 3.2.2 Các gii pháp v công ngh, thông tin 62 3.2.2.1 u t, nâng cp xây dng h thng công ngh hin đi 62 3.2.2.2 Khai thác hiu qu thông tin trong hot đng tín dng 63 3.2.3 Các gii pháp v nhân lc 64 3.3.2.1 Chun hóa cán b tín dng 64 3.3.2.2 Tng cng đo đc ngh nghip ca cán b tín dng 65 3.3.2.3 Xây dng ch đ đãi ng hp lý 66 3.2.4 Các gii pháp v tác nghip 66 3.2.4.1 Thc hin đúng quy trình tín dng 66 3.2.4.2 Nâng cao cht lng công tác thm đnh, phân tích khách hàng 67 3.2.4.3 Nâng cao vai trò kim tra, kim soát ni b 68 3.2.4.4 Thc hin tt quy đnh phân loi n và trích lp d phòng ri ro hng ti đáp ng quy đnh v t l an toàn vn theo ca chun mc Basel II. 69 3.3 Mt s kin ngh vi c quan hu quan 70 3.3.1 Hoàn thin c ch chính sách và môi trng pháp lý đi vi đi vi hot đng tín dng ngân hàng 70 3.3.2 Tng cng công tác thanh tra, giám sát, đánh giá ca Ngân hàng nhà nc đi vi hot đng ngân hàng 73 Kt lun chng 3……………………………………………………………… 74 KT LUN 75 TÀI LIU THAM KHO PH LC DANH MC CÁC CH VIT TT 1. BIDV: Ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam 2. CIC: Trung tâm thông tin tín dng 3. DN: Doanh nghip 4. DNNN : Doanh nghip Nhà nc 5. TNN : u t nc ngòai 6. HHNH : Hip hi ngân hàng 7. NHNN : Ngân hàng nhà nc 8. NHTM : Ngân hàng thng mi 9. QLRR: Qun lý ri ro 10. TCTD : T chc tín dng 11. TD: tín dng 12. TMCP : Thng mi c phn. DANH MC BNG BIU Bng 2.1: C cu tín dng theo loi hình vay Bng 2.2: Phân loi n qua các nm DANH MC  TH - HÌNH V * th Biu đ 2.1: Tng tài sn Biu đ 2.2: Tin gi và các khon phi tr khách hàng Biu đ 2.3: Li nhun sau thu Biu đ 2.4: Cho vay, ng trc khách hàng Biu đ 2.5: T trng cho vay theo ngành ngh kinh t nm 2010 Biu đ 2.6: T trng cho vay theo loi hình doanh nghip nm 2005,2010 Biu đ 2.7: Mc đ nh hng ca các loi ri ro đn doanh thu và hot đng kinh doanh ca BIDV Biu đ 2.8: Mc đ quan trng ca các bc trong quá trình cp tín dng cho khách hàng Biu đ 2.9: Mc đ ph bin ca nhng nguyên nhân làm phát sinh ri ro tín dng Biu đ 2.10: Mc đ quan trng ca các gii pháp *Hình v: Hình 1.1: Các loi ri ro tín dng Hình 2.1: Mô hình t chc Hi s chính trc d án tái cu trúc TA2 Hình 2.2:Khi QLRR sau d án TA2 1 LI M U 1. Lý do chn đ tài Sau hn 20 nm đi mi, h thng các ngân hàng thng mi Vit Nam đã có nhng bc phát trin vt bc đóng góp quan trng cho s phát trin kinh t xã hi đt nc. c bit trong nhng nm qua, ngành ngân hàng còn là công c đc lc h tr Nhà nc trong vic kim ch, đy lùi lm phát, n đnh đng tin, giá c hàng hoá. Trong các hot đng ca ngân hàng thng mi, tín dng là hot đng ch yu và quan trng nht, chim t trng cao nht trong tng tài sn ca các ngân hàng. Tín dng là hot đng to ra thu nhp ch yu và cng là hot đng tim n nhiu ri ro. Ri ro tín dng là mt trong nhng loi ri ro lâu đi và quan trng nht mà ngân hàng thng mi cng nh các t chc tài chính trung gian khác phi đi mt. Hu qu ca ri ro trong hot đng tín dng luôn có tác đng và nh hng nghiêm trng đn h thng ngân hàng nói riêng và c nn kinh t xã hi nói chung. Do đó, bt c lúc nào ri ro tín dng cng luôn mang tính thi s và vic nâng cao cht lng tín dng, hn ch đn mc thp nht ri ro tín dng là vn đ sng còn đc quan tâm hàng đu ca các ngân hàng thng mi. Bên cnh đó tình hình kinh t th gii hin nay đang din bin phc tp, cuc khng hong ca các Ngân hàng trên th gii mà nguyên nhân sâu sa bt ngun t nhng yu kém trong qun lý ri ro tín dng. Vit Nam là mt nc có nn kinh t m nên không tránh khi nhng nh hng ca nn kinh t th gii. ng trc tình hình đó, đòi hi các Ngân hàng thng mi Vit Nam phi nâng cao công tác qun lý ri ro tín dng, hn ch đn mc thp nht nhng nguy c tim n gây nên ri ro. Vi truyn thng hn 50 nm xây dng và trng thành, trong nhng nm qua ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam đã không ngng phn đu vn lên, khng [...]... t hi u qu và an toàn trong ho a, mong mu c a các N xu t và ng tín d tài nghiên c u s n nâng gân hàng tôi c áp d ng trong ho ng i Vi t Nam 6 K t c u lu Ngoài ph n m u và ph n k t lu n, lu c ý lu n v qu n lý r i ro tín d ng t Vi t Nam c tr ng qu n lý r i ro tín d ng t tri n Vi t Nam C tri n Vi t Nam i pháp qu n lý r i ro tín d ng t i Ngân th : i 5 LÝ LU À QU RO TÍN D 1.1 Tín d 1.1.1 Khái ni Tín d ng là... m r ng tín c phát tri n tín d ng ph i qu n lý r i ro tín d ng Vì v y các gi i pháp t t trong qu n lý r i ro tín d ng là v u c a các ngân hàng nh m t o ra s v a lu qu n lý r i ro tín d ng c d cho các ng tín d ng m t cách ã khái quát các v c p các bi p theo c a lu quan tâm hàng nh, b n n v r i ro tín d ng, m b o gi m thi u r i ro tín 23 NGÂN UT VÀ PHÁT TRI 2.1 Gi 2.1.1 L *Gi ình thành và phát tri : :... Nh ng chính sách và quy trình này c n ch rõ r i ro tín d ng trong toàn b ho tín d ng c c ng c a Ngân hàng t ng kho n qu n lý danh m c Nguyên t c 3: Ngân hàng c n ph s n ph m và các ho và ho thích h ph ng m i ph nh và qu n lý r i ro tín d ng phát sinh trong t t các ng Ngân hàng ph m b o r ng r i ro c a các s n ph m c ki m soát và th c hi n theo quy trình qu n lý r i ro c khi s n ph m và ho c phê duy... phân tích tín d ng và b ph n phê duy t tín d ng c m r ch ròi c a các b ph n tham gia - c c a nhân viên qu n lý r i ro tín d ng 15 - Xây d ng m t h th ng qu n lý và c p nh t thông tin hi u qu quá trình ng, theo dõi tín d ng thích h duy trì m t ng yêu c u th nh và qu n lý r i ro tín d ng * N i dung c a qu n lý r i ro tín d ng Khái ni m qu n lý r i ro tín d ng: Qu n lý r i ro tín d ng là quá trình ngân n... i ro Nguyên t c 9: Ngân hàng c n ph i có h th bao g m c vi u ki n c a t ng kho n tín d ng, m c d phòng r i ro tín d ng Nguyên t c 10: Ngân hàng c n có h th d ng H th i ro tín d ng n i b qu n lý r i ro tín nh h ng c n ph i nh t quán v i b n ch t, quy mô và m t p trong ho ph c ng c aNgân hàng Nguyên t c 11: Ngân hàng ph i có h th ng thông tin và các k thu cán b qu n lý có th và ngoài B tin v ng r i ro. .. là 1 trong nh ng ngân hàng d u trên c tiêu phát tri n an toàn - b n v ng, trong ho Phát tri n Vi t Nam thì r i ro tín d ng ph và có hi u qu m b o tín d ng ho c th c hi n m c ng c a mình Ngân hàn c qu n lý, ki m soát m t cách bài b n ng trong ph m vi r i ro ch p nh thi u các thi t h i phát sinh t r i ro tín d c, gi m i nhu n kinh doanh c a Ngân hàng T nh n th c yêu c u c a th c ti n, tôi ch ro tín d... c cho r i ro tín d u ki n x u nh t (Stress testing) m b o ki r i ro tín d ng Nguyên t c 14: Ngân hàng ph i xây d ng h th c l p và liên t c quy trình qu n lý r i ro tín d ng c a ngân hàng, k t qu rà soát ph ti p H ng Qu n tr c báo cáo tr c u hành Nguyên t c 15: Ngân hàng ph và r i ro tín d m b o r ng ch p tín d c qu c ki m soát theo các gi i h n và chu n m c n i b Ngân hàng c n thi t l p và th c thi... Gi i pháp qu n lý r i n Vi c a mình t tài lu n di n d u hi u, tìm ra nguyê ra gi i pháp h u ích cho vi c qu n lý r i ro tín d ng t 2 M c n Vi t Nam u: tài nghiên c u mu n các m c tiêu: H th ng hóa các lý lu n v ho ng tín d ng và r i ro trong ho ng tín d ng Phân tích th c tr ng ho ng tín d ng và các nguyên nhân d d ng t i n r i ro tín n Vi t Nam lý lu n, phân tích th c tr gi i pháp nh m h n ch r i ro. .. n thân ngân hàng c ùng nh bé Ho t th bao g m r t nhi u lo i r ng kinh doanh c a ngân hàng vì ngân hàng c i kinh doanh d a trên m i quan h r i ro- l i ích nh m tìm ra nh ng l i ích x r i ro có th ch p nh c Ngân hàng s ho hàng gánh ch u là h p lý và ki im c ng t t n u m c r i ro mà ngân c ch không th ch i b r i ro Hi u qu kinh doanh c a NHTM ph thu c vào m r i ro: Trong ho t ng kinh doanh ngân hàng có... tài nêu ra m t s ng tín d ng t i tri n Vi t Nam ng và ph m vi nghiên c u: - ng nghiên c u c - Ph m vi nghiên c tài là r i ro tín d ng và qu n lý r i ro tín d ng tài t p trung nghiên c u nh ng r i ro tín d ng, th c tr ng và n Vi t Nam các bi n pháp qu n lý r i ro tín d ng t i d li u t r i ro tín d ng n nay t i pháp nh h n ch 3 u p tài li u: 4 Vi c kh u tra thu th p s li s li u th c p và s li c ti ng th . Lý lun v qun lý ri ro tín dng ti Ngân hàng thng mi Vit Nam. Chng 2: Thc trng qun lý ri ro tín dng ti Ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam Chng 3: Gii pháp qun lý. ri ro tín dng và qun lý ri ro tín dng. - Phm vi nghiên cu: đ tài tp trung nghiên cu nhng ri ro tín dng, thc trng và các bin pháp qun lý ri ro tín dng ti Ngân hàng u t và. pháp qun lý ri ro tín dng ti Ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam 5 CHNG 1: LÝ LUN CHUNG V TÍN DNG VÀ QUN LÝ RI RO TÍN DNG 1.1 Tín dng 1.1.1 Khái nim Tín dng là mt