Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam – CN Sở giao dịch 1 Thực trạng và giải pháp

Chuyên đề tốt nghiệp Học viện ngân hàng GIẢI THÍCH CÁC KÝ TỰ VIẾT TẮT NHNN: Ngân hàng nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại CN SGD1: Chi nhánh Sở giao dịch DNNN: Doanh nghiệp nhà nước TCTD: Tổ chức tín dụng RRTD: Rủi ro tín dụng QLRR: Quản lý rủi ro Cho vay TDH: Cho vay Trung-Dài hạn Cho vay NQD: Cho vay Quốc Doanh 10 TDN: Tổng dư nợ 11 QHKH: Quan hệ khách hàng 12 QTTD: Quản trị tín dụng 13 CBTD: Cán tín dụng 14 TSDB: Tài sản đảm bảo Nguyễn Thị Thu Huyền Lớp: NHG – LTHD8 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện ngân hàng DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ: Nguyễn Thị Thu Huyền Lớp: NHG – LTHD8 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện ngân hàng MỤC LỤC DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Thị Thu Huyền Lớp: NHG – LTHD8 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Tín dụng ngân hàng cơng cụ tài trợ vốn cho kinh tế, góp phần thúc đẩy phát triển cân đối ngành, lĩnh vực khác theo định hướng Nhà nước Tín dụng hoạt động đem lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tín dụng chứa đựng rủi ro cao hệ việc quản lý rủi ro tín dụng chưa tốt gây tác động tiêu cực không thân ngân hàng mà kinh tế Vì vậy, việc tăng cường cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại thực cần thiết tồn phát triển ngân hàng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam ngân hàng thương mại đời sớm Việt Nam, có kinh nghiệm hoạt động tín dụng hoạt động đạt thành công định nhiều năm qua Cụ thể, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Hội đồng thương hiệu quốc gia trao giải “Thương hiệu quốc gia năm 2010” cho cống hiến nhằm xây dựng hình ảnh Việt Nam quốc gia có uy tín hàng hóa dịch vụ, đa dạng phong phú với chất lượng cao, gắn với giá trị “Chất lượng - Đổi mới, sáng tạo - Năng lực lãnh đạo” Tuy nhiên phát triển thay đổi mạnh mẽ hệ thống ngân hàng Việt Nam theo hướng hịa nhập với thơng lệ quốc tế đặt ngân hàng Việt Nam đứng trước thời thách thức đòi hỏi nỗ lực lớn cạnh tranh Khơng nằm ngồi xu đó, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam nói chung CN Sở giao dịch nói riêng có thời thách thức tình hình Vì vậy, thời gian tới việc quản lý rủi ro tín dụng cách hiệu thực có ý nghĩa Ngân hàng thương mại Việt Nam Nhận thức điều đó, với mong muốn sử dụng kiến thức học kết quan sát học hỏi từ thực tiễn hoạt động ngân hàng sở em lựa chọn đề tài nghiên cứu là: “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam – CN Sở giao dịch 1: Thực trạng giải pháp” Nguyễn Thị Thu Huyền Lớp: NHG – LTHD8 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện ngân hàng Mục đích đề tài - Hệ thống hóa quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam – CN SGD1 - Đề xuất giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam – CN SGD1 Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng: Nghiên cứu rủi ro tín dụng quản lý tín dụng ngân hàng thương mại - Phạm vi: Nghiên cứu hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở giao dịch từ năm 2010-2012 Phương pháp nghiên cứu Các phương pháp sử dụng q trình thực khóa luận chuyên đề thống kê, phân tích, tổng hợp so sánh Kết cấu chuyên đề Ngoài phần mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo, phụ lục, nội dung chuyên đề kết cấu thành chương: Chương 1: Những lý luận rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở giao dịch Chương 3: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở giao dịch Nguyễn Thị Thu Huyền Lớp: NHG – LTHD8 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện ngân hàng CHƯƠNG NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG 1.1.1 Các quan điểm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng loại rủi ro phổ biến hoạt động ngân hàng Hoạt động tín dụng tạo phần lớn nguồn thu cho ngân hàng song mang lại thiệt hại nặng nề, có dẫn đến phá sản ngân hàng Rủi ro tín dụng nhiều nhà khoa học nghiên cứu đưa nhiều quan niệm khác nhau: - Rủi ro tín dụng hiểu rủi ro phát sinh từ giao dịch nghĩa vụ trả nợ tuơng lai đối tác - Rủi ro tín dụng định nghĩa nguy mà người vay khơng thể chi trả tiền lãi hồn trả vốn gốc so với thời gian ấn định hợp đồng tín dụng Điều gây cố khả khoản ngân hàng Theo định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam “Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết” 1.1.2 Phân loại 1.1.2.1 Căn vào hình thái biểu hiện, rủi ro tín dụng phân chia thành loại sau: a Rủi ro đọng vốn Đây rủi ro người vay sai hẹn việc thực nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng tín dụng, bao gồm vốn và/hoặc lãi vay tùy theo hợp đồng tín dụng Rủi ro đọng vốn khách hàng khơng hồn trả nợ hạn, điều ảnh hưởng đến kế hoạch sử dụng vốn ngân hàng thơng thường vào cuối năm ngân hàng Nguyễn Thị Thu Huyền Lớp: NHG – LTHD8 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện ngân hàng xây dựng kế hoạch sử dụng vốn, phần lớn vốn thu khách hàng trả nợ gốc lãi khoản vay bị ứ đọng khơng thu kế hoạch ngân hàng đề không thực được, làm cho ngân hàng nguồn thu mới, ảnh hưởng tới uy tín ngân hàng cho việc cho vay khoản vay gây khó khăn cho người gửi tiền b Rủi ro vốn Đây rủi ro khách hàng không trả phần toàn nợ vay, làm cho ngân hàng tăng chi phí phải trích lập dự phịng rủi ro, chi phí cho việc thu nợ, làm cho dòng tiền ngân hàng giảm sút đồng thời doanh thu ngân hàng chậm lại Nếu trường hợp khách hàng khơng trả nợ quy mơ ngân hàng giảm cịn trường hợp khách hàng trả nợ chậm khả sinh lời ngân hàng giảm 1.1.2.2 Căn vào tích chất bên vay: người vay danh mục cho vay Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng Rủi ro giao dịch Rủi ro lựa Rủi ro lựa chọn chọn Rủi ro bảo Rủi ro bảo đảm đảm Rủi ro danh mục Rủi ro Rủi ro nghiệp vụ nghiệp vụ Rủi ro nội Rủi ro nội tại Rủi ro tập Rủi ro tập trung trung - Rủi ro giao dịch: hình thức rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh hạn chế trình giao dịch xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch có 03 phận rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm rủi ro nghiệp vụ Nguyễn Thị Thu Huyền Lớp: NHG – LTHD8 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện ngân hàng + Rủi ro lựa chọn: rủi ro có liên quan đến q trình đánh giá phân tích tín dụng, ngân hàng lựa chọn phương án vay vốn có hiệu để định cho vay + Rủi ro bảo đảm: phát sinh từ tiêu chuẩn bảo đảm điều khoản hợp đồng cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể bảo đảm, cách thức đảm bảo mức cho vay giá trị tài sản đảm bảo + Rủi ro nghiệp vụ: rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay hoạt động cho vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro kỹ thuật xử lý khoản cho vay có vấn đề - Rủi ro danh mục: hình thức rủi ro tín dụng mà ngun nhân phát sinh hạn chế quản lý danh mục cho vay ngân hàng, phân chia thành 02 loại: rủi ro nội rủi ro tập trung + Rủi ro nội tại: xuất phát từ yếu tố, đặc điểm riêng có, mang tính riêng biệt bên chủ thể vay ngành, lĩnh vực kinh tế Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động đặc điểm sử dụng vốn khách hàng vay vốn + Rủi ro tập trung: trường hợp ngân hàng tập trung vốn cho vay nhiều số khách hàng, cho vay nhiều doanh nghiệp hoạt động ngành, lĩnh vực kinh tế; vùng địa lý định; loại hình cho vay có rủi ro cao 1.1.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 1.1.3.1 Nhóm ngun nhân khách quan từ kinh tế a Yếu tố môi trường kinh tế Có nhiều yếu tố thuộc mơi trường kinh tế như: lạm phát, tỷ giá hối đoái thay đổi, chu kỳ kinh tế yếu tố chu kỳ kinh tế đề cập đến nhiều Khi chu kỳ kinh tế rơi vào tình trạng suy thối rủi ro tín dụng xảy nhiều Thơng thường chu kỳ kinh tế suy thối ngân hàng gặp nguy hiểm khoản cho vay doanh nghiệp sản xuất hàng hóa tiêu dùng cao cấp tơ, tủ lạnh cao cấp, khoản cho vay bất động sản thời kỳ người tiêu dùng thường cắt giảm khoản chi tiêu cho nhu cầu cao cấp trì nhu cầu thiết sinh hoạt Nguyễn Thị Thu Huyền Lớp: NHG – LTHD8 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện ngân hàng thường ngày mà thơi Cịn trường hợp chu kỳ kinh tế phát triển ngành gặp thuận lợi, việc khách hàng không trả trễ hẹn thường đạo đức khách hàng Trong trường hợp tỷ lệ thu hồi nợ có tăng lên tỷ lên nợ xấu giảm đi, rủi ro tín dụng giảm so với thời gian chu kỳ kinh tế suy thối b Yếu tố mơi trường trị-pháp luật Kinh doanh ngân hàng ngành kinh doanh đặc biệt chịu giám sát chặt chẽ nhà nước Mơi trường luật pháp có ảnh hưởng tới việc hoạt động ngân hàng mở rộng hay thu hẹp Việc thiếu xác dự đốn môi trường luật pháp ngân hàng đẩy ngân hàng vào tình trạng rủi ro dự đốn sai lĩnh vực kinh tế ưu tiên dẫn đến tình trạng sai lầm sách huy động vốn sách cho vay c Yếu tố văn hóa – xã hội Đây thay đổi tập quán tiêu dùng thay đổi thói quen tiêu dùng người dân điều kiện kinh tế nước ta Nếu ngân hàng không kịp thời nắm bắt thực biện pháp hợp lý dẫn đến tình trạng gặp khó khăn hoạt động kinh doanh nói chung khó khăn hoạt động cho vay nói riêng d Yếu tố môi trường công nghệ Yếu tố công nghệ nhiều yếu tố quan trọng định đến sức cạnh tranh thị trường ngân hàng Trên thực tế, thay đổi công nghệ thơng tin tác động mạnh mẽ tới q trình cấp tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng Qua nhằm kéo dài hoạt động ngân hàng giữ vững vị trí ngân hàng kinh tế 1.1.3.2 Nhóm nguyên nhân từ phía khách hàng a Đối với khách hàng cá nhân: Nguồn trả nợ chủ yếu nhóm khách hàng từ thu nhập (lương) Vì nguyên nhân gây rủi ro tín dụng cho ngân hàng khách hàng gặp phải nguyên nhân sau: - Gặp phải cố bất thường sống Nguyễn Thị Thu Huyền Lớp: NHG – LTHD8 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện ngân hàng 10 - Công việc thay đổi việc làm - Khách hàng vay vốn không hoạch định ngân sách hợp lý - Do đạo đức khách hàng: khơng muốn hồn trả nợ vay sử dụng vốn sai mục đích b Đối với khách hàng doanh nghiệp: Có nhiều nguyên nhân gây rủi ro tín dụng cho ngân hàng như: - Doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích kinh doanh mặt hàng bị pháp luật cấm - Doanh nghiệp gặp phải rủi ro hoạt động kinh doanh nguyên nhân trực tiếp dẫn đến rủi ro cho ngân hàng - Người lãnh đạo doanh nghiệp thiếu lực trình độ chuyên môn dẫn tới việc sử dụng vốn hiệu làm giảm khả trả nợ - Do thay đổi chủ sở hữu doanh nghiệp thay đổi nhân sự: thay đổi dẫn đến máy hoạt động hiệu quả, giảm số lượng sản xuất chất lượng giảm sút làm giảm khả trả nợ ngân hàng - Do tình trạng tham nhũng, diễn nội doanh nghiệp 1.1.3.3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng a Chính sách tín dụng ngân hàng khơng hợp lý Chính sách tín dụng bao gồm định hướng chung cho vay, chế độ tín dụng ngắn, trung dài hạn, quy định đảm bảo tiền vay, danh mục hạn chế khách hàng giai đoạn Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng khái qt sau : + Sự nới lỏng trình giám sát sau cho vay nên không phát kịp thời tượng sử dụng vốn vay không mục đích + Tin tưởng vào tài sản chấp, bảo lãnh, bảo hiểm, coi vật đảm bảo chắn cho thu hồi gốc lãi tiền vay + Chạy theo số lượng mà nhãng chất lượng khoản vay, lạc quan, tin tưởng vào thành công phương án kinh doanh Nguyễn Thị Thu Huyền Lớp: NHG – LTHD8 Chuyên đề tốt nghiệp 51 Học viện ngân hàng + Uy tín, lực kinh nghiệm nhà lãnh đạo lĩnh vực kinh doanh + Tình hình tài khách hàng, hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng có dấu hiệu bất thường hay không + Tài sản đảm bảo: giá trị, quyền sở hữu + Dự án, phương án thực lĩnh vực lĩnh vực mạnh khách hàng - Giai đoạn cho vay sau cho vay: + Việc thực cam kết với ngân hàng có đầy đủ hay khơng + Khơng cung cấp BCTC định kì hạn, thông tin tài khoản doanh nghiệp ngân hàng + Cung cấp không đầy đủ hồ sơ chứng minh mục đích sử dụng vốn vay, gây khó khăn cơng tác kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay ngân hàng + Sử dụng vốn không mục đích + Doanh nghiệp gặp khó khăn đầu + Giá trị TSBĐ bị giảm sút + Thay đổi ban lãnh đạo theo chiều hướng tiêu cực + Hoạt động sản xuất kinh doanh gặp khó khăn + Khách hàng cung cấp thông tin không trung thực… 3.1.4 Thường xuyên đánh giá công tác quản lý rủi ro theo mô hinh thông lệ Quốc tế Việc áp dụng mơ hình đánh giá cơng tác rủi ro tín dụng ngân hàng có tác dụng phát xử lý kịp thời rủi ro nảy sinh trình hoạt động ngân hàng Trên giới phổ biến mơ hình phân tích định lượng sau đây: - Mơ hình CAMEL (Capital adequacy, Asset quality, Management quality, Earning and Liquidity) Nguyễn Thị Thu Huyền Lớp: NHG – LTHD8 Chuyên đề tốt nghiệp 52 Học viện ngân hàng - Mơ hình tiêu rủi ro (Key risk indicators – KRIs) - Mơ hình tính tốn (Lỗ dự kiến – EL VAR): ứng dụng số ngân hàng Trong đó, mơ hình CAMEL phổ biến phân tích tổng thể tình hình tài ngân hàng sử dụng phổ biến quan quản lý (tại Mỹ, Ấn độ, Hàn Quốc, Thái Lan, Philippines…) tổ chức xếp hạng tín nhiệm, ngân hàng giới 3.1.5 Tiếp tục hoàn thiện hệ thống tiêu xếp hạng tín dụng nội Để phương pháp xếp hạng phản ánh đầy đủ tồn diện lực tài yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh, tình hình tài tương lai khách hàng vay vốn môi trường kinh doanh đầy biến động, đề nghị cần bổ sung thêm tiêu tài phi tài cụ thể sau: 3.1.5.1 Hoàn thiện hệ thống tiêu tài (1) Chỉ tiêu phản ánh khă tiêu thụ sán phẩm Doanh nghiệp: - Tốc độ tăng trưởng doanh thu - Tốc độ tăng trưởng thị phần Doanh nghiệp (2) Chỉ tiêu phản ánh khả trả nợ Doanh nghiệp - Tỷ lệ hoàn trả gốc (3) Phân tích dịng tiền doanh nghiệp -Tốc độ tăng trưởng dòng tiền Doanh nghiệp - Dòng tiền từ hoạt động kinh doanh 3.1.5.2 Hoàn thiện hệ thống tiêu phi tài Hoạt động sản xuất kinh doanh DN phụ thuộc vào nhiều yếu tố để hệ thống hóa yếu tố tác động đến hoạt động kinh doanh đề nghị xếp tiêu phi tài thành nhóm sau: Nguyễn Thị Thu Huyền Lớp: NHG – LTHD8 Chuyên đề tốt nghiệp 53 Học viện ngân hàng (1) Nhóm tiêu mơi trường kinh doanh (2) Nhóm tiêu mơi trường ngành (3) Nhóm tiêu uy tín doanh nghiệp (4) Nhóm tiêu trình độ quản lý ban lãnh đạo môi trường nội doanh nghiệp (5) Nhóm tiêu triển vọng phát triển doanh nghiệp (6) Nhóm tiêu đánh giá nhà đầu tư, tổ chức tài doanh nghiệp (7) Nhóm tiêu dự báo khả hoàn trả nợ doanh nghiệp Bên cạnh đó, đề nghị bỏ tiêu phản ánh mức độ sử dụng dịch vụ DN BIDV tiêu nhận xét mang tính chủ quan CBTD như:Nguồn trả nợ khách hàng theo đánh giá CBTD, Định hướng quan hệ tín dụng với khách hàng CBTD, Triển vọng phát triển Doanh nghiệp theo đánh giá CBTD Mức độ sử dụng dịch vụ Doanh nghiệp BIDV hay Chi nhánh 3.1.6 Hồn thiện Hệ thống thơng tin tín dụng nội Hệ thống thơng tin tín dụng nội BIDV chưa đáp ứng yêu cầu bổ sung thông tin cho cán tín dụng- người phần tích đánh giá rủi ro tín dụng Nguồn thơng tin CBTD môi trường kinh doanh, môi trường ngành chủ yếu thu thập qua kênh thông tin đại chúng báo chí, truyền hình, Internet…Chính nên thơng tin thu thập manh mún không đầy đủ khơng tồn diện Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam nói chung Chi nhánh Sở giao dịch nói riêng cần có phận chuyên trách đánh giá đưa nhận định chung môi trường kinh doanh, thị trường, ngành kinh doanh áp dụng cho toàn hệ thống Nguyễn Thị Thu Huyền Lớp: NHG – LTHD8 Chuyên đề tốt nghiệp 54 Học viện ngân hàng 3.1.7 Nâng cao tiêu chuẩn tín dụng, tiêu chuẩn đảm bảo tiền vay a Nâng cao tiêu chuẩn tín dụng Để nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro ngân hàng phải có biện pháp nhằm nâng cao tiêu chuẩn tín dụng biện pháp theo định hướng sau: - Nâng cao tỷ lệ vốn tự có người vay dự án nguồn vốn vay từ ngân hàng nguồn vốn bổ sung - Điều kiện cho vay doanh nghiệp nhà nước bình đẳng với doanh nghiệp khác - Xác định hạn mức tín dụng cho khách hàng phụ thuộc vào vốn chủ sở hữu tài sản đảm bảo không theo số liệu phương án vay vốn khách hàng b Nâng cao tiêu chuẩn đảm bảo tiền vay Khi cho khách hàng vay cần xây dựng tiêu chuẩn đảm bảo tiền vay về: danh mục tài sản, định giá, tiêu chuẩn chất lượng tài sản đảm bảo, tính khoản tài sản đảm bảo Các tiêu chuẩn đưa phải hạn chế rủi ro đạo đức bên cho vay bên vay Việc chấp cầm cố, bảo lãnh vay vốn biện pháp đảm bảo tín dụng nhiều nơi áp dụng tỏ hiệu kể khách hàng chưa quen biết quen biết từ lâu Hiện nay, việc thực chấp cầm cố cịn gặp nhiều khó khăn mơi trường kinh tế, pháp luật nên có nhiều vấn đề chưa giải tác động lớn đến hoạt động tín dụng, tạo tâm lý với người vay người vay với điều kiện ràng buộc vật chất vay vốn Vì cán tín dụng cần tuân thủ quy chế ngân hàng Đặc biệt khắc phục số tồn đánh giá tài sản người vay cao, không quản lý tài sản chấp, tài sản chấp bị giảm sút mặt giá trị Nguyễn Thị Thu Huyền Lớp: NHG – LTHD8 Chuyên đề tốt nghiệp 55 Học viện ngân hàng Thực tế áp dụng khó khăn song trường hợp cụ thể, cán tín dụng làm tốt quy chế, quy trình chấp tài sản xác định địa điểm, sở hữu hợp pháp, giá thị trường, mức cho vay hợp lý, hồ sơ vay vốn đầy đủ theo quy định pháp luật chắn ngân hàng hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng 3.1.8 Áp dụng mơ hình, phương pháp kỹ thuật để đo lường rủi ro tín dụng Đối với khoản cho vay rủi ro rủi ro tín dụng Người cho vay biết phần khoản vay không trả tổn thất tổn thất dự kiến Sự khác tổn thất thực tế tổn thất dự kiến tổn thất dự kiến Mặc dù tổn thất ngồi dự kiến nhiều trường hợp khoản vay có dư nợ tín dụng lớn lớn Về bản, mơ hình rủi ro tín dụng sử dụng xếp hạng tín dụng Nhìn chung mơ hình giúp ngân hàng có phương pháp tính tốn tốt tổn thất tiềm ẩn ngân hàng có phương pháp tính tốn tốt tổn thất tiềm ẩn ngân hàng mơ hình liên quan chặt chẽ với tác động làm giảm rủi ro phương pháp phân bổ cho vay nhằm giảm thiểu rủi ro biện pháp dự phòng tổn thất Các mơ hình đo lường tỷ lệ an tồn vốn ngân hàng 3.1.9 Nâng cao trình độ, kinh nghiệm cho cán quản lý rủi ro Công tác cán khâu quan trọng góp phần tạo nên thành công tổ chức Đối với lĩnh vực ngân hàng yếu tố người lại có ý nghĩa quan trọng định đến hiệu hoạt động hai phạm trù trình độ chun mơn nghiệp vụ đạo đức người cán ngân hàng Vì để hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động quản lý ngân hàng nói riêng có hiệu cần quan tâm đến việc đào tạo cán ngân hàng Để cán có kinh nghiệm kiểm sốt rủi ro Chi nhánh cần có chế độ luân chuyển từ tất khâu như: Quan hệ khách hàng, quản trị tín dụng, quản lý rủi ro Cán phòng quản lý rủi ro phải cán đào tạo qua tất vị trí để hiểu cặn kẽ qui trình nghiệp vụ co nhìn tổng thể quản lý rủi ro tín dụng Nguyễn Thị Thu Huyền Lớp: NHG – LTHD8 Chuyên đề tốt nghiệp 56 Học viện ngân hàng Ngoài ra, ngân hàng nên tạo điều kiện cho cán có lực, có khả nghiên cứu học tập trung dài hạn nước, kinh nghiệm thực tế ứng dụng vào hoạt động ngân hàng, đồng thời gắn kết người lao động với ngân hàng Đối với cán lãnh đạo, ngân hàng nên thường xuyên tổ chức buổi học tập kỹ quản lý, làm việc theo nhóm để nâng cao khả quản lý cho cán lãnh đạo ngân hàng Định kỳ hàng quý, hàng năm ngân hàng nên tổ chức buổi nói chuyện chuyên đề, tổng kết tập huấn nghiệp vụ để cán làm cơng tác quản lý tài sản trao đổi, thảo luận vướng mắc xuất phát từ thực tiễn cơng việc để từ rút kinh nghiệm nâng cao hiệu quản lý điều hành Bên cạnh lĩnh vực kinh doanh then chốt, ngân hàng th chun gia nước ngồi để xây dựng, quản lý, chuyển giao đào tạo cho cán nhân viên ngân hàng 3.1.10 Sử dụng công cụ phái sinh Các nhà quản lý rủi ro tín dụng tập trung việc chuyển giao rủi ro tín dụng ngân hàng cách sử dụng công cụ phái sinh Công cụ phái sinh cách quản lý rủi ro linh hoạt Công cụ phái sinh bao gồm: Hợp đồng hốn đổi tín dụng, hợp đồng quyền chọn trái phiếu, hợp đồng tương lai, hợp đồng quyền tín dụng Để thực thành cơng cơng cụ phái sinh bên cạnh hành lang pháp lý với quy chế hoàn thiện từ NHNN thân ngân hàng cần có điều kiện sau đây: - Có hệ thơng giám sát tín dụng xếp hạng khách hàng vay hồn hảo, để từ xác định xác khách hàng tiềm ẩn rủi ro Đây sở để thực quản lý rủi ro tín dụng thực trao đổi nhằm co cấu lại danh mục cho vay ngân hàng - Xây dựng phận chun mơn thực nghiệp vụ phái sinh tín dụng Bộ phận không thực mua bảo hiểm mà cịn thực báo bảo hiểm Trên thực tế, với tư cách người bán bảo hiểm, ngân hàng coi nhà đầu tư vào khách hàng vay ngân hàng đối phương Điều giúp Nguyễn Thị Thu Huyền Lớp: NHG – LTHD8 Chuyên đề tốt nghiệp 57 Học viện ngân hàng ngân hàng đa dạng hóa danh mục đầu tư - Xây dựng quy trình thực nghiệp vụ: Hốn đổi tín dụng, quyền chọn tín dụng, hợp đồng trao đổi khoản tín dụng rủi ro, hợp đồng quyền chọn trái phiếu… 3.1.11 Thực liên kết đồng với tổ chức tín dụng Hiện nay, hầu hết NHTM Việt Nam xây dựng cho quy chế, quy định riêng việc quản lý rủi ro mà chưa có liên kết với Một phần ngân hàng ngại hy sinh quyền lợi ngân hàng mình, ngại chia sẻ thơng tin ngân hàng với ngân hàng khác Và việc liên kết không chặt chẽ ngân hàng nguyên nhân gây rủi ro tín dụng cho ngân hàng Chẳng hạn khách hàng vay nhiều ngân hàng với tài sản đảm bảo mà ngân hàng không hay biết tận khách hàng khả tốn…Vì ngân hàng cần liên kết chặt chẽ với Việc liên kết mang lại cho ngân hàng nhiều lợi ích sau: - Có thơng tin quý giá khách hàng khiến cho việc đánh giá khách hàng nhanh xác - Ngăn ngừa việc tham lợi bất khách hàng - Tăng cường mối liên hệ đoàn kết ngân hàng làm cho hệ thống ngân hàng Việt Nam ngày phát triển - Liên kết ngân hàng hạn chế lãng phí nguồn nhân lực Một điều điển hình hầu hết ngân hàng Việt Nam có hệ thống ATM ngân hàng Điều gây lãng phí ngân hàng Vì việc liên kết ngân hàng tiết kiệm cho ngân hàng mà tạo thuận tiện cho khách hàng đến giao dịch với ngân hàng Xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế ngày mở rộng ngân hàng Việt Nam cần liên kết chặt chẽ với nhằm tăng khả cạnh tranh không bị lép vế sân nhà Nguyễn Thị Thu Huyền Lớp: NHG – LTHD8 Chuyên đề tốt nghiệp 58 Học viện ngân hàng 3.2 KIẾN NGHỊ 3.2.1 Kiến nghị với Nhà nước 3.2.1.1 Sự thay đổi sách Nhà nước cần cơng bố rõ ràng có thời gian để chuyển đổi Mọi tổ chức kinh tế, cá nhân hoạt động môi trường kinh tế, xã hội Khi có thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nước tác động đến hoạt động tổ chức cá nhân kế hoạch phát triển tương lai Nếu thay đổi sách Nhà nước khơng thơng báo trước dẫn đến thiệt hại không kịp thay đổi hoạt động sản xuất hoạt động sản xuất kinh doanh cho phù hợp với sách Và điều nằm ngồi khả dự báo ngân hàng, rủi ro khách hàng dẫn đến hậu ngân hàng phải gánh chịu Do thay đổi sách kinh tế xã hội Nhà nước cần công bố công khai dự kiến thay đổi có khoảng thời gian cần thiết định để tổ chức, cá nhân hoạt động lĩnh vực liên quan chuyển đổi hoạt động cho phù hợp Nhà nước phải có biện pháp hỗ trợ thiệt hại thay đổi sách Nhà nước 3.2.1.2 Xây dựng hệ thống thông tin quốc gia công khai Hiện nước phát triển có hệ thống thơng tin quốc gia công khai Hệ thống xây dựng tảng công nghệ thông tin đại, kết nối từ địa phương đến Trung ương, dễ dàng cho việc tra cứu tìm hiểu thơng tin Có thơng tin tra cứu tự do, có loại thơng tin phải mua tổ chức định khai thác Hệ thống tạo điều kiện vô thuận lợi cho ngân hàng việc khai thác thông tin khách hàng, giảm thời gian chi phí tìm kiếm Ở Việt Nam nay, thông tin nằm rải rác quan quản lý nhà nước mà chưa có quy định việc phối hợp cung cấp thông tin quan Mặt khác thơng tin chưa tin học hóa mà chủ yếu lưu trữ dạng văn giấy, việc tra cứu thơng tin khó khăn, nhiều thời gian, thơng tin cũ có bị thất Nguyễn Thị Thu Huyền Lớp: NHG – LTHD8 Chuyên đề tốt nghiệp 59 Học viện ngân hàng lạc mờ, nát Vì ngân hàng thương mại thường khơng có đầy đủ thơng tin lịch sử khách hàng Chẳng hạn để tìm hiểu thơng tin cá nhân, ngân hàng phải liên hệ với địa phương nơi cá nhân cư trú thu thập thơng tin sơ sài tình trạng nhân, có tiền án tiền hay khơng, người có tên sổ hộ cịn thơng tin sở hữu tài sản, giao dịch tài sản khứ hay mối quan hệ họ hàng cá nhân đó… khơng quan lưu giữ Đặc biệt việc tìm hiểu thơng tin từ quan nhà nước Thuế, Công an…v khó khăn, chủ yếu có quan hệ Vì xảy trường hợp phổ biến báo cáo tài doanh nghiệp gửi quan thuế lỗ, nợ đọng thuế báo cáo tài gửi ngân hàng có lãi mà ngân hàng biết Do việc triển khai xây dựng hệ thống thông tin quốc gia vô cần thiết, trước hết phục vụ cho công tác quản lý Nhà nước gián tiếp giúp ngân hàng thuận tiện trọng việc khai thác thông tin khách hàng 3.2.1.3 Xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành Việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng thương mại cịn gặp nhiều khó khăn việc tiếp cận thông tin giúp cho việc định giá, xếp hạng tín dụng khách hàng (các thơng tin triển vọng kinh doanh ngành, số trung bình ngành số tài chính, giá thành…) có nhiều hạn chế khơng có Vì vậy, Chính phủ cần giao cho Tổng cục thống kê phối hợp với Bộ tài xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành kinh tế Đấy thông tin quan trọng việc xem xét đánh giá khách hàng dựa sở so sánh với trung bình ngành, qua giúp tổ chức tín dụng có định đắn hoạt động kinh doanh tín dụng 3.2.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 3.2.2.1 Đưa hệ thống văn pháp luật hòan thiện phù hợp với thông lệ quốc tế Ngân hàng Nhà nước cần trọng đến việc rà soát, sửa đổi bổ sung ban hành quy định liên quan đến hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Mặt khác văn pháp luật lại bổ sung liên tục gây khó khăn cho người thực Ví dụ định 493/QĐ- NHNN vừa ban hành năm 2005 đến năm Nguyễn Thị Thu Huyền Lớp: NHG – LTHD8 Chuyên đề tốt nghiệp 60 Học viện ngân hàng 2007 lại có văn sửa đổi bổ sung Vì đưa văn pháp luật cần trọng đến tính khả thi quy định tương lai tính chặt chẽ văn 3.2.2.2 Nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) kênh thơng tin giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng, từ góp phần nâng cao chất lượng phân tích tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập thông tin doanh nghiệp thông tin khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng từ tổ chức tín dụng, quan hữu quan, quan thơng tin ngồi nước, văn quy phạm pháp luật Trên sở đó, cung cấp thơng tin đáp ứng yêu cầu tổ chức tín dụng Tuy nhiên, thơng tin tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Chính vậy, CIC khơng phải mở rộng quy mơ thơng tin mà cịn phải nâng cao chất lượng thông tin cung cấp Để làm điều này, ngân hàng Nhà nước cần phải thực biện pháp sau: - Phối hợp chặt chẽ với ngân hàng thương mại, trung tâm thông tin cán bộ, quan quản lý nhà nước doanh nghiệp, để thu thập thêm thông tin doanh nghiệp hoạt động lãnh thổ Việt Nam (kể doanh nghiệp chưa có quan hệ tín dụng với ngân hàng) Trên sở đó, CIC xếp, phân loại thơng tin cần cung cấp cho ngân hàng thương mại cách nhanh chóng xác - Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hướng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trị, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thơng tin từ CIC Có biện pháp xử lý tổ chức tín dụng không thực nghiêm túc quy định thông tin, cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin Nguyễn Thị Thu Huyền Lớp: NHG – LTHD8 Chuyên đề tốt nghiệp 61 Học viện ngân hàng - Liên hệ với tổ chức thông tin quốc tế, ngân hàng nước ngồi nhằm khai thác thơng tin đối tác nước ngồi có ý định đầu tư vào Việt Nam, để kịp thời phát ngăn ngừa rủi ro ngân hàng Việt Nam cho khách hàng nước ngồi vay vốn - Nhanh chóng củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng công nghệ mới, đại hóa tự động hóa tất cơng đoạn xử lý nghiệp vụ để tạo nhiều sản phẩm thơng tin Đồng thời sâu phân tích, đánh giá xếp loại rủi ro tín dụng doanh nghiệp, kịp thời dự báo, cảnh báo nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Tạo kênh kết nối trực tuyến ngân hàng với CIC mà không thông qua chi nhánh ngân hàng Nhà nước để đảm bảo cung cấp thông tin nhanh 3.2.2.3 Tăng cường cơng tác tra hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Công tác tra hoạt động tín dụng cần thực thường xuyên nâng cao trình độ đội ngũ tra viên để có khả phát kịp thời sai sót, xu hướng lệch lạc phân tích tín dụng để đạo phòng ngừa, chỉnh sửa khắc phục cách triệt để Q trình tra cần phịng ngừa xu hướng cạnh tranh không lành mạnh, buông lỏng điều kiện tín dụng dẫn đến nguy rủi ro hoạt động tín dụng khơng ngân hàng mà hệ thống Nguyễn Thị Thu Huyền Lớp: NHG – LTHD8 Chuyên đề tốt nghiệp 62 Học viện ngân hàng KẾT LUẬN Trong trình hội nhập kinh tế xu hướng tồn cầu hóa kinh tế quốc tế, ngành ngân hàng Việt Nam đứng trước nhiều hội và thách thức khác Một thách thức lớn đối mặt với tình trạng nợ xấu dâng cao chất lượng quản trị RRTD Bài viết “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở giao dịch 1: Thực trạng giải pháp” với mong muốn tìm giải pháp hữu ích góp phần xây dựng hệ thống ngân hàng Việt Nam phát triển cách bền vững Bài viết đạt kết sau: - Đã nghiên cứu khái quát vấn đề RRTD quản lý RRTD - Trên sở với kiến thức học nghiên cứu thực trạng quản lý RRTD Chi nhánh Sở giao dịch – Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, đánh giá công tác quản lý RRTD, thành tích đạt mặt hạn chế cịn tồn - Đồng thời đưa số giải pháp, kiến nghị để tăng cường công tác quản lý RRTD Chi nhánh Quản lý tín dụng công việc thường xuyên liên tục không phụ thuộc vào thân ngân hàng mà bị chịu tác động yếu tố khách quan môi trường Tuy cố gắng, nỗ lực giúp đỡ nhiệt tình anh chị phòng quản lý rủi ro CN SGD1 - BIDV kiến thức hạn chế, kinh nghiệm thực tiễn cịn chưa nhiều nên viết khơng thể tránh khỏi thiếu sót Em mong bảo, đóng góp thầy giáo quan tâm đến vấn đề Em xin chân thành cảm ơn! Nguyễn Thị Thu Huyền Lớp: NHG – LTHD8 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện ngân hàng DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Ngân hàng thương mại – Trường đại học Kinh Tế Quốc Dân – PGS.TS Phạm Thị Thu Hà Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng – GS.TS Nguyễn Văn Tiến Rủi ro tài chính: Thực tiễn phương pháp đánh giá, Nhà xuất tài – TS Nguyễn Văn Nam, TS Hoàng Xuân Quyến Cẩm nang quản lý tín dụng ngân hàng Đánh gía phịng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất thống kê, TS Nguyễn Văn Tiến (2002) Nghiệp vụ ngân hàng thương mại – PGS.TS Lê Văn Tề Tiền tệ - Ngân hàng – Nguyễn Ninh Kiều Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Ngân hàng Nhà nước ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc sửa đổi, bổ xung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng 10 Tạp chí ngân hàng – Số chuyên đề năm 2010, 2011, 2012 11 Báo cáo tín dụng Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở giao dịch 1các năm 2010, 2011, 2012 12 Báo cáo Tổng kết năm Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhanh Sở giao dịch năm 2010, 2011, 2012 13 Báo cáo kết kinh doanh Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở giao dich năm 2010, 2011, 2012 14 Quản trị Ngân hàng thương mại – Peter S.Rose 15 Tiền tệ, ngân hàng thị trường Tài – Frederic S.Mishkin 16 Ngân hàng thương mại – Edward W.Reed, Edward K.Gill Nguyễn Thị Thu Huyền Lớp: NHG – LTHD8 ... rủi ro tín dụng ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở giao dịch Chương 3: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở giao dịch. .. dụng ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam – CN SGD1 - Đề xuất giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng. .. quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại thực cần thiết tồn phát triển ngân hàng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam ngân hàng thương mại đời sớm Việt Nam, có kinh nghiệm hoạt động tín dụng