Quản lý rủi ro tín dụng ở ngân hàng TMCP Á Châu – chi nhánh Hưng Yên

Kết cấu của bài luận văn Ngoài phần mở đầu và kết luận, bài luận văn được chia làm 3 chương: Chương 1: Cơ sở lý luận về hoạt động tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng ở ngân hàng Chương 2

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN

MỤC LỤC

Cơ sở cho việc xây dựng chiến lược hoạt động qua các năm là: 22

Chiến Lược Tăng Trưởng Ngang: Thể Hiện 3 Hình Thức 22

Chiến Lược Đa Dạng Hóa 23

Tỷ lệ tăng giảm 37 NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ

Cơ sở cho việc xây dựng chiến lược hoạt động qua các năm là: 22

Chiến Lược Tăng Trưởng Ngang: Thể Hiện 3 Hình Thức 22

Chiến Lược Đa Dạng Hóa 23

Tỷ lệ tăng giảm 37

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của nội dung nghiên cứu

Trong các lĩnh vực hoạt động của ngân hàng thì tín dụng chiếm tỷ trọng cao nhất, mang lại nhiều lợi nhuận nhất Đồng thời tín dụng cũng là hoạt động kinh doanh phức tạp nhất so với các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng thương mại (NHTM), đem lại nhiều rủi ro nhất cho ngân hàng Vì vậy,rủi ro tín dụng nếu xảy ra sẽ có tác động rất lớn và ảnh hưởng trực tiếp đến sự tồn tại và phát triển của mỗi tổ chức tín dụng (TCTD), cao hơn nó tác động ảnh hưởng đến toàn bộ hệ thống ngân hàng và toàn bộ nền kinh tế

Bên cạnh đó, công tác quản lý rủi ro tín dụng có vai trò cực kỳ quan trọng đối với các ngân hàng nói riêng và cả hệ thống tài chính nói chung Việc đánh giá, thẩm định và quản lý tốt các khoản cho vay, các khoản dự định giải ngân sẽ hạn chế những rủi ro tín dụng mà ngân hàng sẽ gặp phải, và tất yếu sẽ giảm bớt nợ xấu cho Ngân hàng Vì thế, làm thế nào để quản lý rủi ro tín dụng có hiệu quả đang là một vấn đề mà các ngân hàng thương mại rất quan tâm, nhất là trong tình hình kinh tế tài chính ngân hàng toàn cầu đầy biến động như hiện nay

Vì vậy, trong đợt thực tập này em xin nghiên cứu đề tài: Quản lý rủi ro

tín dụng ở ngân hàng TMCP Á Châu – chi nhánh Hưng Yên.

3 Đối tượng nghiên cứu, phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng: vấn đề quản lý rủi ro tín dụng trong ngân hàng TMCP Á Châu – chi nhánh Hưng Yên

- Phạm vi: nghiên cứu tình hình quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Á Châu – chi nhánh Hưng Yên từ năm 2008- 2010

4 Phương pháp nghiên cứu

Sử dụng phương pháp duy vật biện chứng kết hợp các học thuyết kinh

tế, phương pháp phân tích tổng hợp

Số liệu thu thập từ các bản báo cáo của ngân hàng ACB – Hưng Yên, trên báo chí, internet

5 Kết cấu của bài luận văn

Ngoài phần mở đầu và kết luận, bài luận văn được chia làm 3 chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận về hoạt động tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng ở ngân hàng

Chương 2: Thực trạng về hoạt động tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng ở ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu- chi nhánh Hưng Yên

Chương 3: Một số giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tại ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Hưng Yên

Em xin chân thành cảm ơn cô Nguyễn Thị Lệ Thúy, người đã tận tình hướng dẫn chỉ bảo em trong suốt quá trình thực hiện luận văn này Đồng thời xin gửi lời cám ơn sâu sắc tới Ban lãnh đạo và toàn thể các anh chị thuộc Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi Nhánh Hưng Yên (ACB - Hưng Yên) đã tận tình giúp đỡ em trong quá trình thực tập tại chi nhánh

Em xin chân thành cảm ơn!

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG

VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG Ở NGÂN HÀNG

1.1 Rủi ro tín dụng

1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng

Nói đến rủi ro là chúng ta nghĩ ngay tới những sự việc xảy ra ngoài ý muốn chủ quan của con người và nó thường mang lại những điều trái với ý muốn của con người Đã có rất nhiều học giả nghiên cứu về rủi ro, đưa ra khái niệm về rủi ro và hiểu một cách chung nhất thì “ Rủi ro là sự cố không mong đợi gây ra mất mát, thiệt hại và có thể đo lường được” Rủi ro luôn xuất hiện bất ngờ và đe doạ sự sống còn của doanh nghiệp tuy nhiên muốn có được lợi nhuận thì phải chấp nhận nó Chiến lược kinh doanh càng mạo hiểm thì khả năng thu được lợi nhuận càng lớn, nhưng cũng chứa đựng đầy rủi ro Mối quan hệ rủi ro và lợi nhuận phổ biến ở tất cả tài sản có

Rủi ro tín dụng là rủi ro xảy ra khả năng khách nợ không thể trả nợ cho chủ nợ Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, khách nợ chính là doanh nghiệp, còn chủ nợ là ngân hàng cho doanh nghiệp, là khách hàng của ngân hàng, vay vốn Tuy nhiên, xét trên phạm vi rộng, quan hệ tín dụng không dừng lại ở đây Đến lượt doanh nghiệp, sau khi nhận vốn vay từ ngân hàng tiến hành các hoạt động sản xuất kinh doanh nhằm tạo ra sản phẩm và dịch vụ để cung cấp cho khách hàng Trong quá trình tiêu thụ sản phẩm và dịch vụ, doanh nghiệp

có thể phát sinh quan hệ tín dụng thương mại dưới hình thức bán chịu hàng hóa và dịch vụ Đến đây, doanh nghiệp lại là chủ nợ của một số doanh nghiệp khác Quá trình cứ như thế tiếp tục, kéo dài và liên quan đến nhiều doanh nghiệp khác nhau

1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng

Có thể chia rủi ro tín dụng thành 2 loại:

+ Rủi ro đọng vốn: là rủi ro tín dụng khi người vay sai hẹn trong khi thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng, bao gồm gốc và/hoặc lãi vay Sự sai hẹn này là do trễ hạn.

+ Rủi ro mất vốn: là rủi ro tín dụng khi người vay sai hẹn trong thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng, bao gồm vốn gốc và/hoặc lãi vay Sự sai hẹn này là do không thanh toán

1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng

1.2.1 Khái niệm

Có nhiều định nghĩa khác nhau về rủi ro tín dụng:

Theo Timothy W.Koch: Một khi ngân hàng nắm giữ tài sản sinh lợi, rủi

ro xảy ra khi khách hàng sai hẹn – có nghĩa là khách hàng không thanh toán vốn gốc và lãi theo thỏa thuận Rủi ro ro tín dụng là sự thay đổi tiềm ẩn của thu nhập thuần và thị giá của vốn xuất phát từ việc khách hàng không thanh toán hay thanh toán trễ hạn

Theo Thomas P.Fitch: Rủi ro tín dụng là loại rủi ro xảy ra khi người vay không thanh toán được nợ theo thỏa thuận hợp đồng dẫn đến sai hẹn trong nghĩa vụ trả nợ Cùng với rủi ro lãi suất, rủi ro tín dụng là một trong những rủi ro chủ yếu trong hoạt động cho vay của ngân hàng

Các định nghĩa khá đa dạng, chúng ta có thể rút ra các nội dung cơ bản của rủi ro tín dụng như sau:

– Rủi ro tín dụng khi người vay sai hẹn trong thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng, bao gồm lỗ và/hoặc lãi Sự sai hẹn có thể là trễ hạn hoặc không thanh toán

– Rủi ro tín dụng sẽ dẫn đến tổn thất tài chính, tức là giảm thu nhập ròng và giảm giá trị thị trường của vốn Trong trường hợp nghiêm trọng có thể dẫn đến thua lỗ, hoặc ở mức độ cao hơn có thể dẫn đến phá sản

Đối với các nước đang phát triển (như ở Việt Nam), các ngân hàng thiếu đa dạng trong kinh doanh các dịch vụ tài chính, các sản phẩm dịch vụ còn nghèo nàn, vì vậy tín dụng được coi là dịch vụ sinh lời chủ yếu và thậm

chí gần như là duy nhất, đặc biệt đối với các ngân hàng nhỏ Vì vậy rủi ro tín dụng cao hay thấp sẽ quyết định hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.

1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng

Có nhiều cách phân loại rủi ro tín dụng khác nhau tùy theo mục đích, yêu cầu nghiên cứu Tùy theo tiêu chí phân loại mà người ta chia rủi ro tín dụng thành các loại khác nhau Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi

ro tín dụng được phân chia thành các loại sau đây:

Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng

Rủi ro giao dịch là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch bao gồm:

– Rủi ro lựa chọn: rủi ro có liên quan đến quá trình đánh giá và phân tích tín dụng, phương án vay vốn để quyết định tài trợ của ngân hàng

– Rủi ro bảo đảm: rủi ro phát sinh từ các tiêu chuẩn đảm bảo như mức cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo…

– Rủi ro nghiệp vụ: rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản vay có vấn đề

Rủi ro danh mục là rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, được phân

Rủi ro giao dịch

Rủi ro tín dụng

Rủi ro danh mục

Rủi ro

lựa chọn bảo đảmRủi ro nghiệp vụRủi ro Rủi ro nội tại tập trungRủi ro

1.2.3 Nguyên nhân của rủi ro tín dụng ngân hàng

1.2.3.1 Nguyên nhân khách quan:

– Do thiên tai, dịch bệnh, hỏa hoạn…

– Tình hình an ninh, trong nước, trong khu vực bất ổn

– Do khủng hoảng hoặc suy thoái kinh tế, lạm phát, mất thăng bằng cán cân thanh toán quốc tế, tỷ giá hối đoái biến động bất thường

– Môi trường pháp lý không thuận lợi, lỏng lẻo trong quản lý vĩ mô

1.2.3.2 Nguyên nhân chủ quan:

a Về phía khách hàng (KH):

– Do khách hàng vay vốn thiếu năng lực pháp lý

– Sử dụng vốn vay sai mục đích, kém hiệu quả

– Do kinh doanh thua lỗ liên tục, hàng hóa không tiêu thụ được

– Quản lý vốn không hợp lý dẫn đến thiếu thanh khoản

– Chủ doanh nghiệp vay vốn thiếu năng lực điều hành, tham ô, lừa đảo.– Do mất đoàn kết trong nội bộ Hội đồng quản trị, ban điều hành

b Về phía ngân hàng (NH):

– Chính sách tín dụng không hợp lý, quá nhấn mạnh vào mục tiêu lợi nhuận dẫn đến cho vay đầu tư quá liều lĩnh, tập trung nguồn vốn cho vay quá nhiều vào một doanh nghiệp hoặc một ngành kinh tế nào đó

– Do thiếu am hiểu thị trường, thiếu thông tin hoặc phân tích thông tin không đầy đủ dẫn đến cho vay và đầu tư không hợp lý

– Do cạnh tranh của các ngân hàng mong muốn có tỷ trọng, thị phần cao hơn các ngân hàng khác

– Cán bộ tín dụng (CBTD) không tuân thủ chính sách tín dụng, không chấp hành đúng quy trình cho vay CBTD yếu kém về trình độ nghiệp vụ; cán

bộ tín dụng vi phạm đạo đức kinh doanh

– Định giá tài sản không chính xác; không thực hiện đầy đủ các thủ tục pháp lý cần thiết; hoặc không đảm bảo các nguyên tắc của tài sản đảm bảo là

dễ định giá; dễ chuyển nhượng quyền sở hữu; dễ tiêu thụ

Tóm lại, các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng rất đa dạng, có những nguyên nhân khách quan và những nguyên nhân do chủ thể tham gia quan hệ tín dụng Những nguyên nhân chủ quan, do các chủ thể có ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng tín dụng và ngân hàng có thể kiểm soát được nếu có những biện pháp thích hợp

1.3 Quản lý rủi ro tín dụng

1.3.1 Khái niệm

Rủi ro tín dụng là tất yếu trong hoạt động kinh doanh tín dụng của ngân hàng thương mại Rủi ro tín dụng có thể đo lường, tính toán trước được Vì vậy có thể quản lý được rủi ro tín dụng Quản lý rủi ro nói chung của một ngân hàng được xác định là một loạt các chính sách được ban hành nhằm theo dõi các hoạt động có thể gây ra những ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động của ngân hàng và đề ra các biện pháp hữu hiệu xác định, kiểm soát và giảm thiểu được các rủi ro này Còn có thể hiểu quản lý rủi ro tín dụng là quá trình chấp nhận rủi ro có sự tính toán trước Các ngân hàng luôn đánh giá cơ hội kinh doanh dựa trên mối quan hệ rủi ro – lợi nhuận nhằm tìm ra những cơ hội đạt được những lợi ích xứng đáng với mức rủi ro chấp nhận trước Ngân hàng sẽ hoạt động có hiệu quả nếu mức rủi ro mà ngân hàng gánh chịu là hợp lý và nằm trong tầm kiểm soát của ngân hàng Từ đó có thể đưa ra khái niệm:

“Quản lý rủi ro tín dụng là một trong những nội dung quản lý của ngân hàng thương mại bao gồm: nhận biết và đánh giá mức độ rủi ro tín dụng, thực thi các biện pháp hạn chế khả năng xảy ra rủi ro tín dụng và giảm thiểu tổn thất khi rủi ro tín dụng xảy ra”.

Quá trình quản lý rủi ro tín dụng có thể được diễn tả theo mô hình sau:

Hình 1: Quy trình quản lý rủi ro tín dụng.

Như vậy, hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng là làm cho quá trình quản lý rủi ro tín dụng được trọn vẹn hơn, đầy đủ hơn, tốt đẹp hơn và hiệu quả hơn

1.3.2 Mục tiêu của quản lý rủi ro tín dụng

Khi thực hiện tốt quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng sẽ đạt được những mục tiêu sau:

- Tăng lợi nhuận

Khi rủi ro tín dụng xảy ra sẽ phát sinh các khoản nợ khó thu hồi Ảnh hưởng trước mắt của nó đến hoạt động ngân hàng là sự ứ đọng vốn dẫn đến làm giảm vòng quay vốn của ngân hàng Mặt khác, khi có quá nhiều các khoản nợ khó hoặc không thu hồi được sẽ lại phát sinh các khoản chi phí quản

lý, giám sát, thu nợ,… Các chi phí này còn cao hơn khoản thu nhập từ việc tăng lãi suất các khoản nợ quá hạn vì thực ra đây chỉ là các khoản thu nhập

ảo, thực tế ngân hàng rất khó có khả năng thu hồi đầy đủ được chúng Bên

Xác định RR

Ptích, đo

lường RR

Biện pháp quản lý RR

Báo cáo

RR

Giám sát RR

cạnh đó ngân hàng vẫn phải trả lãi cho các khoản tiền huy động được trong khi một bộ phận tài sản của ngân hàng không thu được lãi cũng như không chuyển được thành tiền để cho người khác vay và thu lãi.

- Đảm bảo khả năng thanh toán

Ngân hàng thường lập kế hoạch cân đối dòng tiền ra ( trả lãi và gốc tiền gửi, cho vay, đầu tư mới…) và dòng tiền vào ( tiền nhận gửi, tiền thu lợi gốc

và lãi cho vay…) tại các thời điểm trong tương lai Khi các món vay không được thanh toán đầy đủ và đúng hạn sẽ dẫn đến sự không cân đối giữa hai dòng tiền Các khoản tiền gửi, tiền tiết kiệm của khách hàng vẫn phải thanh toán đúng kỳ hạn trong khi các khoản tiền vay của khách hàng lại không được hoàn trả đúng hẹn Nếu ngân hàng không đi vay hoặc bán các tài sản của mình thì khả năng chi trả của ngân hàng sẽ bị suy yếu và hạn chế, ngân hàng

sẽ gặp khó khăn trong khâu thanh toán

- Đảm bảo uy tín

Nếu tình trạng mất khả năng chi trả tái diễn nhiều lần hay những thông tin về rủi ro tín dụng của ngân hàng bị tiết lộ ra công chúng, uy tín của ngân hàng trên thị trường tài chính sẽ bị giảm sút Các ngân hàng hoạt động trong nền kinh tế thị trường khi đã để mất niềm tin của khách hàng thì việc khôi phục lại được là điều hết sức khó khăn Như vậy quản lý rủi ro tín dụng tốt sẽ giúp ngân hàng tạo được uy tín tốt đối với khách hàng của mình, khiến họ tự tin và yên tâm khi gửi tiền tại ngân hàng

1.3.3 Nội dung của quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng

a Phân tích, xác định rủi ro

Ngân hàng cần có những biện pháp nhận biết rủi ro tín dụng để từ chối cho vay (trước khi cho vay) hoặc để ngăn chặn xử lý kịp thời (khi đã cho vay) nếu khoản tín dụng được phát hiện là có rủi ro

Một số dấu hiệu của rủi ro tín dụng:

- Đối với các khoản trước khi cho vay: Từ những thông tin thu thập

được, xem xét, đánh giá khách hàng Xem xét về lịch sử vay nợ của khách hàng Mức độ vay nợ là thường xuyên, không có khả năng trả lãi và gốc đúng hạn, nhiều lần sử dụng vốn sai mục đích Ngoài ra đối với khách hàng là doanh nghiệp còn có thêm một số dấu hiệu: Thay đổi thường xuyên cơ cấu ban quản trị điều hành, năng lực điều hành của ban quản trị cũng như ban giám đốc là yếu kém, thường xuyên có tranh chấp trong quá trình quản lý, thường nợ lương công nhân

- Đối với các khoản sau khi cho vay: trong quá trình cho vay ngân hàng

luôn luôn theo dõi sự vận động của các khoản vay Các khoản vay là có vấn

đề khi có một số biểu hiện: khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, không thanh toán lãi hay một phần gốc của kì trước, có những khoản vay mới ở ngân hàng khác Đối với khách hàng doanh nghiệp có những dấu hiệu: có hệ số thanh toán phát triển theo chiều hướng xấu, có biểu hiện giảm vốn điều lệ, lượng tiền mặt giảm nhiều, doanh số bán hàng tăng nhưng lãi giảm hoặc không có, không thanh toán các khoản nợ đúng hạn

Bảng 1.1: Tóm tắt quan hệ giữa phân tích tín dụng và rủi ro tín dụng

Phân tích tín dụng Rủi ro tín

dụng

Quyết định cho vay

Rủi ro thế nào?

Cho vay hay không cho vay?

Kết quả Tốt + Khả thi => Rủi ro thấp Cho vay

Tốt + Không khả thi => Có rủi ro Có thể cho

vay Không tốt + Khả thi => Có rủi ro Có thể cho

vay Không tốt + Không khả thi => Rủi ro cao Không cho

Bảng 1.1 cho thấy rằng để đánh giá được khả năng trả nợ của khách hàng, công tác phân tích tín dụng cần tập trung và hai nội dung chính: Phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp và phân tích sự khả thi của phương

án sản xuất kinh doanh

b Đo lường, đánh giá các rủi ro

* Có thể đánh giá rủi ro tín dụng theo các mô hình định tính và định lượng

- Mô hình định tính là phương pháp truyền thống dựa vào đánh giá chủ

quan của người cho vay căn cứ vào việc trả lời một số câu hỏi để phân loại khách hàng, cụ thể là:

+ Khách hàng loại A: Là khách hàng có uy tín Về tình hình tài chính: thông tin tài chính có chất lượng tốt, lành mạnh, thông tin được kiểm toán bởi các kiểm toán viên có uy tín và thường xuyên có số dư tiền gửi lớn tại ngân hàng Doanh thu của công ty luôn ở mức cao và có tốc độ tăng trưởng liên tục

+ Khách hàng loại B: là khách hàng có uy tín, kinh nghiệm trong những ngành cụ thể hoặc những khách hàng có kinh nghiệm mức độ trong tất cả khu vực kinh tế với năng lực phù hợp

+ Khách hàng loại C: là khách hàng mà kinh nghiệm quản lý chỉ ở mức

độ vừa phải, còn hạn chế, nội bộ công ty còn mâu thuẫn, có quyền lợi và nghĩa vụ chưa được thống nhất

- Mô hình định lượng: Phương pháp định tính truyền thống đã được sử

dụng từ cách đây rất lâu và nó đã bộc lộ nhiều khuyết điểm như mất thời gian, tốn kém, mang tính chủ quan nhiều và không mang lại hiệu quả cao Gần đây, một số ngân hàng đã sử dụng mô hình cho điểm để lượng hoá rủi ro tín dụng khách hàng Mô hình điểm tín dụng có ưu thế hơn phương pháp truyền thống

ở chỗ là nó cho phép xử lý nhanh chóng một khối lượng lớn các đơn xin vay

với chi phí thấp, khách quan, vì thế góp phần tích cực trong việc kiểm soát rủi

ro tín dụng trong ngân hàng Để sử dụng được mô hình này, các nhà quản lý phải xác định được các tiêu chí về kinh tế tài chính liên quan đến rủi ro tín dụng đối với từng nhóm khách hàng cụ thể

* Một số chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng:

- Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ

- Nợ khó đòi và tỷ lệ nợ khó đòi trên tổng dư nợ

- Các chỉ tiêu khác: Bên cạnh nợ quá hạn, nhà quản lý ngân hàng còn sử dụng các hình thức đo lường rủi ro khác gắn liền với chiến lược đa dạng hoá tài sản, trích lập quỹ dự phòng, đặt giá đối với các khoản cho vay

c Đưa ra các biện pháp quản lý rủi ro

Trên cơ sở phân tích xác định rủi ro, việc đưa ra các biện pháp quản lý rủi ro phù hợp là rất cần thiết Sau đây là một số biện pháp cơ bản:

- Biện pháp 1: Phân tích ngành kinh doanh.

Đây là một trong những phương pháp tốt nhất để quản lý danh mục các khoản vay và quản lý từng khoản vay vì qua phân tích ngành kinh doanh cho thấy chu kỳ kinh doanh của ngành, độ lớn của ngành và mức tăng trưởng của ngành, qua đó điều chình danh mục tín dụng cho phù hợp

- Biện pháp 2: Xem xét kỹ lưỡng và hiều về kế hoạch sản xuất kinh

doanh của khách hàng, xem đó là một công cụ then chốt để đánh giá tín dụng

Kế hoạch kinh doanh là công cụ quan trọng trong đánh giá tín dụng, nó

có quan hệ mật thiết với kiến nghị tài trợ Nó không chỉ phản ánh số tiền cần tài trợ là bao nhiêu mà còn xác định được doanh nghiệp đó tìm kiếm hình thức tài trợ nào và người nào có thể cung cấp tài trợ đó

- Biện pháp 3: Phân tích 6 “C” cơ bản khi cho vay.

+ Character (tư cách): đây là yếu tố được quan tâm hơn cà và được áp dụng như nhau trong việc cho vay tiêu dùng đối với cá nhân hoặc đối với những người lãnh đạo công ty, các thành viên hội đồng quản trị Tư cách khách hàng còn được thể hiện qua các nội dung như: Khách hàng phải sẵn lòng đồng thời phải có khả năng trả nợ, họ có thực hiện điều họ sẽ làm và có trách nhiệm của họ không

+ Capacity ( khả năng): gồm cả khả năng kỹ thuật và khả năng quản trị kinh doanh Rất nhiều khách hàng mạnh trong lĩnh vực này nhưng lại yếu trong lĩnh vực khác

+ Capital (Vốn): được thể hiện dưới các tài sản và các vật thế chấp, ví

dụ như: các doanh nghiệp sản xuất có máy móc trang thiết bị, nhà kinh doanh buôn bán có phương tiện vận tải Các khoản vốn của khách hàng là một tiêu chuẩn đo lường sức mạnh tài chính của họ và thường là một trong những yếu tố quyết định khối lượng tín dụng mà một ngân hàng cho doanh nghiệp đó vay

+ Cashflow (lưu chuyển tiền tệ): là việc phân tích luồng tiền vào ra của doanh nghiệp

+ Collateral (tài sản thế chấp): đây là nguồn trả nợ phụ

Trong cho vay đặc biệt là vay dài hạn thì nguồn trả nợ phụ dưới hình thức tài sản đảm bảo hoặc bảo lãnh trở nên quan trọng hơn Người cho vay cần cân nhắc loại tài sản đảm bảo, phương pháp định giá thích hợp, phải có các biện pháp để đảm bảo quyền sở hữu rõ ràng đối với tài sản đảm bảo trong trường hợp khách hàng không trả được nợ

+ Condition (các điều kiện khác): các điều kiện cụ thể là Chính trị,kinh

tế, xã hội, công nghệ, pháp luật

Các điều kiện trên là khách quan, không nằm trong tầm kiểm soát của ngân hàng và người đi vay nhưng lại có ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng

Biện pháp 4: Ngân hàng cần xác định vốn lưu động ròng của khách

hàng Ngân hàng đã tìm hiểu kỹ chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng, phải hiểu được vốn cần cho những khâu nào trên cơ sở đó tính toán được gần đúng nhu cầu vốn lưu động của khách hàng, nhu cầu vay và xác định kỳ hạn trả nợ

- Biện pháp 5: Tiến hành phân tích tài chính để đánh giá thế mạnh tài

chính, năng lực quản lý sản xuất kinh doanh, hiệu quả hoạt động Khi phân tích, cần theo cần phân tích theo chiều ngang và cả chiều dọc Có các nhóm chỉ

số tài chính thường được quan tâm: nhóm các chỉ số về khả năng thanh toán, nhóm các chỉ số về khả năng vay nợ, nhóm chỉ số về khả năng sinh lời,

- Biện pháp 6: Phân tích lưu chuyển tiền tệ.

Phân tích lưu chuyển tiền tệ là phân tích khả năng tạo ra sẵn tiền để sử dụng Phân tích lưu chuyển tiền tệ là công cụ phân tích quan trọng vì khỏan vay chỉ được trả bằng các khoản thực thu chứ không được trả bởi doanh thu

- Biện pháp 7: Thiết lập mẫu hợp đồng tín dụng (HĐTD) chuẩn để bảo

vệ ngân hàng Khi lập HĐTD là lúc rà soát lại mọi khía cạnh của phương án sản xuất kinh doanh, dự đoán được những gì có thể xảy ra, nếu xảy ra thì hiệu quả sẽ như thế nào và phương án đối phó Các HĐTD được soạn thảo ra để bảo đảm an toàn tối đa cho ngân hàng, do vậy soạn các mẫu hợp đồng chuẩn mực phải có các luật sư, tư vấn pháp lý của ngân hàng thực hiện

- Biện pháp 8: Cần có các biện pháp tích cực và phù hợp để xử lý các

khoản vay có vấn đề

Khoản vay có vấn đề là các khoản vay không hoàn trả đúng hạn, không được phép và không đủ điều kiện gia hạn nợ Ngân hàng sẽ chuyển nợ quá hạn và áp dụng những biện pháp để nhanh chóng thu hồi nợ

Xử lý các khoản vay có vần đề là thực hiện một loạt các biện pháp nhằm ngưng giảm quá trình xấu đi của khoản vay bị coi là có vấn đề

d Giám sát các rủi ro

Giám sát là một trong những nội dung quan trọng trong quá trình quản lý rủi ro, bao gồm: giám sát tín dụng, thu nợ, tái xét tín dụng và phân hạng tín dụng, phân loại khoản vay và trích dự phòng rủi ro tín dụng

- Giám sát tín dụng được thực hiện tại các cấp độ khác nhau

Cán bộ tín dụng cùng kế toán tiền vay giám sát từng tài khoản, kiểm tra việc sử dụng vốn có đúng mục đích không, thường xuyên kiểm tra việc thực hiện các điều khoản của hợp đồng tín dụng, thường xuyên gặp gỡ khách hàng,

đi thực tế, kiểm tra các tài khoản đảm bảo tiền vay

Ban tín dụng: Giám sát định kì danh mục cho vay và rủi ro tín dụng.Kiểm soát nội bộ: Giám sát thường xuyên và định kì các quy chế nội bộ, luật hoặc quy định của các cơ quan chức năng

Ban lãnh đạo thông qua các thông tin quản lý và hệ thống báo cáo để giám sát tổng thể tình hình rủi ro tín dụng

- Thu nợ:

Khách hàng có trách nhiệm và nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng đầy đủ và đúng kì hạn Ngân hàng theo dõi lịch trả nợ và sẽ thông báo cho khách hàng số tiền phải thanh toán và thời hạn thanh toán trước ngày đáo hạn

- Tái xét tín dụng và xét hạn tín dụng

Tái xét tín dụng được tiến hành theo các hướng: Phân tích và dự báo khả năng tài chính của khách hàng; Thẩm định khả năng trả nợ của khách hàng và những biến động về nguồn trả nợ; Đánh giá lại năng lực của khách hàng trong lĩnh vực kinh doanh; Đánh giá lại khả năng trả nợ của khách hàng; Kiểm tra lại hồ sơ tín dụng

- Phân loại khoản vay và dự phòng tổn thất rủi ro tín dụng:

Cần phân loại khoản vay ở ngay thời điểm đầu cho vay, sau đó tái xét và phân loại khi cần thiết Những món vay được đánh giá “đạt tiêu chuẩn” hoặc

“ cần chú ý” được tái xét 2 lần mỗi năm còn những món vay dưới chuẩn cần xem xét hàng quý (việc phân loại nợ ra thành các nhóm được quy định trong Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN)

Theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, tỷ lệ trích lập dự phòng như sau: Nhóm 1: 0%

Nhóm 2: 5%

Nhóm 3: 20%

Nhóm 4: 50%

Nhóm 5: 100%

- Các công cụ và kỹ thuật giám sát:

Để giám sát rủi ro cần có các công cụ hỗ trợ như: Báo cáo nội bộ của ngân hàng về tài sản thế chấp, các điều khoản cam kết với khách hàng… - Nguồn thông tin hỗ trợ giám sát:

Thông tin hỗ trợ giám sát có thể có ở rất nhiều nguồn: Từ bên vay (Ban lãnh đạo và công nhân), từ nhà cung cấp chính của khách hàng, từ các đối thủ cạnh tranh…

e Báo cáo rủi ro tín dụng

Báo cáo các loại rủi ro đã được xác định là việc làm cần thiết, không có các báo cáo thì người làm công tác quản lý rủi ro tín dụng không có căn cứ

để đưa ra các quyết định điều chỉnh rủi ro và các biện pháp quản lý rủi ro phù hợp

+ Báo cáo cơ cấu danh mục như dư nợ theo loại tiền, theo mục đích sử dụng…

+ Báo cáo rủi ro tập trung: như 10 khách hàng lớn.

+ Báo cáo đánh giá rủi ro như báo cáo nợ quá hạn, các khoản gia hạn…+ Báo cáo kiểm tra tín dụng độc lập

+ Báo cáo về tài sản đảm bảo

1.3.4 Những yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng

- Hiệu quả hoạt động tài chính của các doanh nghiệp

- Các khoản tín dụng hiện tại và lịch sử của khách hàng: nếu khách hàng có nhiều khoản vay chưa được thanh toán hoặc đã thanh toán nhưng thường quá hạn thì tín dụng sẽ có rủi ro cao

- Tính thanh khoản cũng là một nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng

- Bộ máy quản lý rủi ro tín dụng chưa hoàn chỉnh, nhiều sai sót, trình

độ người quản lý còn thấp…

1.4 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ở ngân hàng của một số nước

Ở một số nước châu Âu và Mỹ: để tránh tình trạng khách hàng vay không thanh toán nợ, buộc ngân hàng phải đối mặt với rủi ro tín dụng, đe dọa giảm thu nhập, các ngân hàng sử dụng một loạt các biện pháp như sau:

+ Về mô hình tổ chức hoạt động tín dụng

Phân định rõ trách nhiệm của từng bộ phận, phòng ban tham gia công tác tín dụng Có những bộ phận chuyên nghiên cứu thị trường và nhu cầu khách hàng vay vốn trong từng giai đoạn cụ thể của nền kinh tế cũng như những rủi ro có thể nảy sinh Có những bộ phận chuyên tiếp xúc khách hàng

để bán sản phẩm, đáp ứng những nhu cầu phát sinh của khách hàng Có những bộ phận chuyên việc tác nghiệp, xử lý chứng từ Những bộ phận chuyên môn này phối hợp công việc nhịp nhàng, linh hoạt, mang lại sự thỏa mãi cao cho khách hàng và đảm bảo sự an toàn, sinh lời cho hoạt động của ngân hàng

+ Quy trình nghiệp vụ

Tích cực sàng lọc và giám sát đối tượng vay vốn, chọn người vay có triển vọng thông qua việc tập hợp thông tin và chấm điểm xếp loại khách hàng Các ngân hàng thường đa dạng hóa đối tượng cho vay vốn, tạo mối quan hệ lâu dài, thường xuyên với khách hàng Mặc dù cho vay có đảm bảo là thông lệ nhưng không bắt buộc Các ngân hàng thường có chung quan điểm: “ Khoản cho vay tốt nhất là khoản cho vay không có bảo đảm” Ngân hàng thương mại (NHTM) sẽ tiến hành cho vay một khách hàng mà không cần bảo đảm khi NHTM tìm hiểu kĩ khả năng tài chính của khách hàng đó, đánh giá chắc chắn được hiệu quả của dự án vay cũng như mối quan hệ tốt đẹp sẵn có giữa ngân hàng và cơ chế cho vay

+ Tích cực sử dụng các công cụ tài chính

Các ngân hàng đã tiến hành chứng khoán hóa các khoản vay Chứng khoán được phát hành trên nhiều món vay, bao gồm cho vay mua nhà, các khoản phải thu từ thẻ tín dụng, từ cho thuê xe tải và máy tính

Ví dụ: Citicorp vào tháng 3/90 đã bán 1,4 tỷ USD chứng khoán cho các khoản cho vay thẻ tín dụng

First Boston vào tháng 10/86 đã bán 3,2 tỷ USD chứng khoán trên các khoản vay mua ô tô lãi suất thấp của công ty General Motors Acceptance.

Các ngân hàng thực hiện bán các khoản cho vay, thông thường, người mua chủ yếu là các ngân hàng, các công ty bảo hiểm, các quỹ hưu trí, công ty tài chính lớn của Mỹ và Châu Âu, các quỹ tương hỗ và các ngân hàng đầu tư lớn Người bán chủ yếu là các ngân hàng trung tâm tiền tệ Ngân hàng thường bán các khoản cho vay có kỳ hạn dưới 90 ngày, còn những khoản cho vay có

kỳ hạn dài hơn được bán theo một tỷ lệ quy định cụ thể

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG Ở NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

CỔ PHẦN Á CHÂU- CHI NHÁNH HƯNG YÊN

2.1 Giới thiệu chung về ngân hàng TMCP Á Châu

2.1.1 Hồ sơ về ngân hàng

Thông tin cơ bản về ngân hàng TMCP Á Châu – Hưng Yên (sau đây viết

là ACB – Hưng Yên):

- Tên gọi: Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Hưng Yên

- Tên viết tắt: ACB – Hưng Yên

- Trụ sở chính: Thị trấn Bần – Yên Nhân, huyện Mỹ Hào, tỉnh Hưng Yên

2.1.3 Sứ mệnh, tầm nhìn, quan điểm, chiến lược của ngân hàng

- ACB mong muốn trở thành ngân hàng tốt nhất Việt Nam Với chiến lược các quy tắc đơn giản, đa dạng hóa và tăng trưởng ngang, ACB đã trở thành ngân hàng có giá trị vốn hóa thuộc hàng lớn nhất trên thị trường chứng khoán Việt Nam

- ACB tập trung và tăng trưởng nhanh, chú trọng khai thác các cơ hội kinh doanh, chủ trương thay đổi linh hoạt, xây dựng hệ thống quản lý rủi ro chặt chẽ và mở rộng mạng lưới chi nhánh tại các thị trường mục tiêu trong cả nước

2.1.3.3 Quan điểm

- ACB luôn cố gắng hoàn thành tốt các mục tiêu đặt ra, duy trì khả năng thanh khoản mạnh, luôn là tổ chức cho vay trên thị trường liên ngân hàng, tuân thủ các tỷ lệ bảo đảm an toàn, phát triển nhanh mạng lưới, quản lý tốt chi phí và nợ xấu thấp

- Để quản lý quá trình phát triển và các rủi ro, ACB đưa ra các chiến lược phù hợp với tình hình Đặc biệt cần quan tâm là nguồn nhân lực và công nghệ thông tin ngân hàng.

2.1.3.4 Chiến lược

Cơ sở cho việc xây dựng chiến lược hoạt động qua các năm là:

Tăng trưởng cao bằng cách tạo nên sự khác biệt trên cơ sở hiểu biết nhu cầu khách hàng và hướng tới khách hàng Xây dựng hệ thống quản lý rủi ro đồng

bộ, hiệu quả và chuyên nghiệp để đảm bảo cho sự tăng trưởng được bền vững Duy trì tình trạng tài chính ở mức độ an toàn cao, tối ưu hóa việc sử dụng vốn

cổ đông (ROE mục tiêu là 30%) để xây dựng ACB trở thành một định chế tài chính vững mạnh, có khả năng vượt qua mọi thách thức trong môi trường kinh doanh còn chưa hoàn hảo của ngành ngân hàng Việt Nam Có chiến lược chuẩn bị nguồn nhân lực và đào tạo lực lượng nhân viên chuyên nghiệp nhằm đảm bảo quá trình vận hành của hệ thống liên tục, thông suốt và hiệu quả Xây dựng “Văn hóa ACB” trở thành yếu tố tinh thần gắn kết toàn hệ thống một cách xuyên suốt ACB đang từng bước thực hiện chiến lược tăng trưởng ngang và đa dạng hóa

Chiến Lược Tăng Trưởng Ngang: Thể Hiện 3 Hình Thức

Tăng trưởng thông qua mở rộng hoạt động: hiện nay trên phạm vi

toàn quốc, ACB đang tích cực phát triển mạng lưới kênh phân phối tại thị trường mục tiêu, khu vực thành thị Việt Nam, đồng thời nghiên cứu và phát triển các sản phẩm dịch vụ ngân hàng mới để cung cấp cho thị trường đang có

và thị trường mới trong tình hình yêu cầu của khách hàng ngày càng tinh tế và phức tạp Ngoài ra, khi điều kiện cho phép, ACB sẽ mở văn phòng đại diện tại

Tăng trưởng thông qua hợp tác, liên minh với các đối tác chiến lược: hiện nay, ACB đã xây dựng được mối quan hệ với các định chế tài

chính khác, ví dụ như các tổ chức thẻ quốc tế (Visa, Master Card), các công ty bảo hiểm (Prudential, AIA, Bảo Việt, Bảo Long), chuyển tiền Western Union, các ngân hàng bạn (Banknet), các đại lý chấp nhận thẻ, đại lý chi trả kiều hối, v.v… Để thực hiện mục tiêu tăng trưởng, ACB đang quan hệ hợp tác với các định chế tài chính và doanh nghiệp khác để cùng nghiên cứu phát triển các sản phẩm tài chính mới và ưu việt cho khách hàng mục tiêu, mở rộng hệ thống kênh phân phối đa dạng Đặc biệt, ACB đã có một đối tác chiến lược là Ngân hàng Standard Chartered, một ngân hàng nổi tiếng về các sản phẩm của ngân hàng bán lẻ ACB đang nỗ lực tham khảo kinh nghiệm, kỹ năng chuyên môn cũng như công nghệ của các đối tác để nâng cao năng lực cạnh tranh của mình cho quá trình hội nhập.

Tăng trưởng thông qua hợp nhất và sáp nhập: ACB ý thức là cần

phải xây dựng năng lực tiếp nhận đối với loại tăng trưởng không cơ học này

và thực hiện chiến lược hợp nhất và sáp nhập khi điều kiện cho phép

Chiến Lược Đa Dạng Hóa

Đa dạng hóa là một chiến lược tăng trưởng khác mà ACB quan tâm thực hiện, ACB đã có Công ty chứng khoán (ACBS), Công ty Quản lý nợ và khai thác tài sản (ACBA), đang chuẩn bị thành lập Công ty Cho thuê tài chính và Công ty Quản lý quỹ Với vị thế cạnh tranh đã được thiết lập khá vững chắc trên thị trường, trong thời gian sắp tới, ACB có thể xem xét thực hiện chiến lược đa dạng hóa tập trung để từng bước trở thành nhà cung cấp dịch vụ tài chính toàn diện thông qua các hoạt động sau đây:

• Cung cấp và tăng cường quan hệ hợp tác với các công ty bảo hiểm để phối hợp cung cấp các giải pháp tài chính cho khách hàng

• Nghiên cứu thành lập công ty thẻ (phát triển từ trung tâm thẻ hiện nay), công ty tài trợ mua xe

• Nghiên cứu khả năng thực hiện hoạt động dịch vụ ngân hàng đầu tư.Tuy ACB đã khẳng định được mình nhưng luôn nhận thức rằng thách thức vẫn còn phía trước và phải nỗ lực rất nhiều, đẩy nhanh hơn nữa việc thực hiện các chương trình trợ giúp kỹ thuật, các dự án nâng cao năng lực hoạt động, hướng đến áp dụng các chuẩn mực và thông lệ quốc tế để có khả năng cạnh tranh và hội nhập khu vực thành công Do vậy, từ năm 2005, ACB đã bắt đầu cùng các cổ đông chiến lược xây dựng lại chiến lược mới Đó là chương trình Chiến lược 5 năm (2006-2011) và tầm nhìn 2015.

2.1.4 Chức năng, nhiệm vụ

Theo quyết định này ACB – Hưng Yên hoạt động theo quy định về chức năng, nhiệm vụ, và tổ chức của chi nhánh cấp I trong hệ thống Ngân hàng Á Châu ban hành kể từ ngày 22/11/2002 cho đến nay ACB – Hưng Yên hoạt động trên các lĩnh vực:

- Huy động vốn bằng tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm dân cư, các

tư vấn đầu tư chứng khoán…

- Thực hiện các dịch vụ thẻ ngân hàng, thanh toán quốc tế, chuyển tiền, giao dịch ngoại tệ và các dịch vụ ngân hàng khác ACB - Hưng Yên được nối trực tuyến (online) với hội sở và tất cả các chi nhánh trong hệ thống

2.1.5 Cơ cấu tổ chức của ACB – Hưng Yên và chức năng, nhiệm vụ của các vị trí, bộ phận

Tại thời điểm thành lập tổng số nhân viên tại ACB – Hưng Yên có 10 người Sau quá trình hoạt động và lớn mạnh về mọi mặt thì đội ngũ nhân viên cũng phát triển và tăng theo để hoàn thành được kế hoạch phát triển Cụ thể tính đến 30/06/2010 ACB – Hưng Yên bao gồm 40 nhân sự trong đó trình độ đại học chiếm 31 người (chiếm 77.5 %) và Cao đẳng là 05 người (chiếm 12.5

%) còn lại là lao động phổ thông 4 người (chiếm 10%) Lực lược lao động phổ thông thuộc phòng bảo vệ Số cán bộ của phòng ban khác đều được tổ chức đào tạo nghiệp vụ để dáp ứng đủ yêu cầu công việc cũng như trình độ chuyên môn khi làm việc tại ACB – Hưng Yên Số cán bộ của ACB – Hưng Yên gồm các phòng ban và được bố trí cụ thể như sau:

Sơ đồ tổ chức

 Giám đốc Chi nhánh: Chịu trách nhiệm quản lý chung các hoạt động,

lập kế hoạch cho các năm tiếp theo của Chi nhánh và chịu trách nhiệm báo cáo các hoạt động Kinh doanh Hội sở Chính của ACB

 Phòng kinh doanh: bao gồm 3 ba bộ phận:

Bộ phận tín dụng cá nhân: Là bộ phận thực hiện nghiệp vụ trực tiếp giao

dịch với khách hàng là các cá nhân để khai thác vốn bằng VNĐ và ngoại tệ

Giám đốc Chi nhánh

Phòng Bảo vệ

Phòng Hành chính, nhân sự

Phòng Giao dịch

Bộ phận tín dụng doanh nghiệp

Bộ phận

tín dụng cá

nhân

Bộ phận giao dịch

Phòng

Kinh doanh

Phòng Tài chính,

kế toán

Bộ phận ngân quỹ

Bộ phận dịch vụ khách hàng

Thực hiện các nghiệp vụ có liên quan đến tín dụng, quản lý các sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ thể lệ hiện hành và hướng dẫn của ACB Trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu và bán các sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng đến với khách hàng Những nhiệm vụ của bộ phận khách hàng cá nhân:

- Tiếp thị, giới thiệu và mang các sản phẩm của Ngân hàng đến được với khách hàng

- Tiếp túc tiếp xúc khách hàng cá nhân nhằm xác định cụ thể nhu cầu của khách hàng (Khách hàng cần những gì từ phía Ngân hàng?), Ngân hàng

có thể đáp ứng được những gì của nhu cầu trên như: Nhu cầu vay vốn, chuyển tiền,…

- Từ việc xác định được như cầu chính xác của khách hàng nhân viên tín dụng thực hiện các công việc cụ thể như: Thẩm định khách hàng như: Xác định nhu cầu, tư cách, quy mô hoạt động của khách hàng,… để từ

đó xác định chính xác như cầu thực của khách hàng để lập tờ trình trình các cấp có thẩm quyền phê duyệt về như cầu của khách hàng nhằm đáp ứng như cầu đó

- Thường xuyên tiếp xúc với khách hàng đề tạo được mối quan hệ, theo rõi quá trình sử dụng vốn của khách hàng sau khi được cấp tín dụng

- Thực hiện quản lý đối với các khoản tín dụng đã được cấp, thường xuyên cập nhận về tình hình hoạt động (sử dụng vốn), khả năng tài chính cúa khách hàng để quản lý và phát hiện yêu cầu phát sinh trong trong quá trình sử dụng vốn của khách hàng Để từ đó có hướng giải quyết kịp thời khi có các phát sinh mới như: Nhu cầu cấp tăng của khách hàng, khách hàng sử dụng vốn không đúng mục đích, khách hàng có các biểu hiện không hợp tác với Ngân hàng, … để kịp thời có các biện pháp sử lý

- Thực hiện công việc lưu trữ hồ sơ, số liệu và báo cáo trực tiếp với cấp trên

- Ngoài ra còn thực hiện các công việc khác khi được Giám đốc giao đồng thời không ngừng hoàn thiện, nâng cao nghiệp vụ.

Bộ phận khách hàng doanh nghiệp: Là bộ phận nghiệp vụ trực tiếp giao

dịch với khách hàng là các doanh nghiệp (gồm tất cả các doanh nghiệp hoạt động theo luật doanh nghiệp của Việt Nam) Thực hiện các nghiệp vụ có liên quan đến tín dụng, quản lý các sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ, thể lệ hiện hành và hướng dẫn của ACB Những nhiệm vụ của bộ phận khách hàng doanh nghiệp:

- Tiếp xúc và giới thiệu các sản phẩm của ngân hàng đối với khách hàng

- Sau khi tiếp xúc với khách hàng xác định được nhu cầu cụ thể của khách hàng cần những sản phẩm gì? Cần như thế nào? Quy mô cần? trên những như cầu phát sinh từ phía khách hàng trên cơ sở những sản phẩm mình có có thể đáp ứng được những sản phẩm nào

- Sau khi tiếp xúc, xác định được nhu cầu của khách hàng là gì Trên cơ

sở những nhu cầu đó nhân viên tín dụng hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ (gồm có hồ sơ tài chính, hồ sơ tài sản đảm bảo) Sau khi nhận được đầy đủ hồ sơ từ phía khách hàng cung cấp thì phân tích trên

hồ sơ và tiến hành thẩm định thực tế (thẩm định tại cơ sở sản xuất, kinh doanh, tìm hiểu về ngành, lĩnh vực hoạt động của khách hàng) Để từ

đó có được các nhận định và đánh giá đúng về ngành, lĩnh vực hoạt động của khách hàng trên thị trường và xác định được vị trí của khách hàng trên thị trường, quy mô, uy tín của khách hàng,… để có những quyết định tiếp theo

- Sau khi phân tích chung nhận thấy phương án của khách hàng là khả thi tiếp tục có các phương án thực hiện nhằm đáp ứng được các nhu cầu của khách hàng như (tín dụng, đầu tư, chuyển tiền, mua bán ngoại tệ, thanh toán xuất nhập khẩu, thẻ, dịch vụ Ngân hàng điện tử)