QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH VINH

1. Tính cấp thiết của đề tài: Việt Nam đã phát triển với những bước tiến quan trọng trong hai thập kỷ qua, mức sống đang được cải thiện rõ rệt với những thành tựu kinh tế xã hội khá ấn tượng. Việc thực hiện những cuộc cải cách kinh tế đã trở thành động lực thúc đẩy mạnh mẽ cho sự trăng trưởng và phát triền của nền kinh tế. Với những cải cách hiện nay và trong tương lai, hệ thống tài chính sẽ có vai trò huyết mạch trong nền kinh tế. Với những đống góp đáng kể trong những đợt khủng hoảng trong thời gian vừa qua như ổn định thị trường, kiềm chế lạm phát, thực thi chính sách tiền tệ hay điều chỉnh cân bằng nền kinh tế… Song, nền kinh tế còn nhiều rủi ro, đặc biệt là lĩnh vực rủi ro trong kinh doanh ngân hàng bởi chính vai trò quan trọng và đặc thù liên kết chặt chẽ của hệ thống tài chính. Trước xu thế mở rộng hội nhập, các tổ chức tài chính Việt Nam sẽ phải đương đầu với những rủi ro cạnh tranh lớn, do cấu trúc hệ thống tài chính còn thấp so với trung bình khu vực. Điều này dẫn đến những rủi ro đang chưa được quan tâm đúng mức trong các tổ chức tài chính. Đó là lý do vì sao tỷ lệ nợ xấu đã và đang diễn biến phức tạp trong thời gian qua trong cả hệ thống ngân hàng ngảy cả tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam. Do vậy, quản trị rủi ro tín dụng với công cụ hữu hiệu là hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng cần được áp dụng và quan tâm đúng mực để giảm thiểu những rủi ro, kiểm soát tài chính ổn định. Trên thực tiễn hiệu quả quản trị rủi ro bằng hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng vẫn chưa cao, bên cạnh đó, những sai sót trong quá trình chấm điểm cũng như rủi ro tín dụng đang mang đến những hậu quả lớn như dư nợ tồn đọng lớn, nợ khó thu hồi, các khoản nợ bất ngờ trở thành nợ xấu…Những vấn đề này là thực trạng chung cũng như là tình trạng đang diễn ra tại chi nhánh Vinh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn. Vì vậy, khóa luận được chọn vấn đề: “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Vinh”. 2. Đối tượng và phạm vi nghiên cứ: Đối tượng nghiên cứu: Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Vinh. Phạm vi nghiên cứu: Tập trung nghiên cứu hệ thống quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Vinh, từ đó đề xuất kiến nghị, giải pháp để hoàn thiện, nâng cao hiệu quả trong quản trị rủi ro. 3. Phương pháp nghiên cứu: Phân tích và tổng hợp: Phương pháp được sử dụng để tổng hợp các nghiên cứu hiện có và từ đó hình thành khung lý thuyết cho khóa luận. Phương pháp so sánh: So sánh thực trạng hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng của các tổ chức tài chính để tìm ra ưu, nhược điểm của các hệ thống. Phương pháp tập hợp hệ thống số liệu, tư liệu: Thông qua tổng hợp các báo cáo tài chính, báo cáo kế hoạch kinh doanh, hướng dẫn nội bộ để thu thập thông tin, số liệu thứ cấp. 4. Kết cấu của Khóa luận: Khóa luận gồm 55 trang kết cấu gồm 3 chương chính: Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ VINH Chương 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN GHI NHÁNH VINH

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN CHƯƠNG TRÌNH CHẤT LƯỢNG CAO CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP Đề tài: QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH VINH Sinh viên thực Mã sinh viên Chuyên ngành Lớp Giảng viên hướng dẫn : Võ Duy Hậu : 11121316 : Ngân hàng Thương mại : Ngân hàng CLC 54 : TS Phan Hữu Nghị Hà Nội - 2016 MỤC LỤC KẾT LUẬN 61 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Nghĩa sử dụng Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam NH NN & PTNT Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn NHTMNN Ngân hàng thương mại nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTW Ngân hàng Trung ương TCTD Tổ chức tín dụng TSLĐ Tài sản lưu động TSCĐ Tài sản cố đinh ĐTDH Đầu tư dài hạn ĐTNH Đầu tư ngắn hạn BQ Bình quân CBCNV Cán công nhân viên VNĐ Việt Nam đồng Tr.đồng Triệu đồng DSTN Doanh số thu nợ DSCV Doanh số cho vay UTĐT Uỷ thác đầu tư DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ BẢNG: KẾT LUẬN 61 SƠ ĐỒ: Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Error: Reference source not found Sơ đồ 2.2: Khái quát mô hình quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Vinh Error: Reference source not found Sơ đồ 2.3: Quy trình cấp tín dụng .Error: Reference source not found LỜI NÓI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Việt Nam phát triển với bước tiến quan trọng hai thập kỷ qua, mức sống cải thiện rõ rệt với thành tựu kinh tế - xã hội ấn tượng Việc thực cải cách kinh tế trở thành động lực thúc đẩy mạnh mẽ cho trăng trưởng phát triền kinh tế Với cải cách tương lai, hệ thống tài có vai trò huyết mạch kinh tế Với đống góp đáng kể đợt khủng hoảng thời gian vừa qua ổn định thị trường, kiềm chế lạm phát, thực thi sách tiền tệ hay điều chỉnh cân kinh tế… Song, kinh tế nhiều rủi ro, đặc biệt lĩnh vực rủi ro kinh doanh ngân hàng vai trò quan trọng đặc thù liên kết chặt chẽ hệ thống tài Trước xu mở rộng hội nhập, tổ chức tài Việt Nam phải đương đầu với rủi ro cạnh tranh lớn, cấu trúc hệ thống tài thấp so với trung bình khu vực Điều dẫn đến rủi ro chưa quan tâm mức tổ chức tài Đó lý tỷ lệ nợ xấu diễn biến phức tạp thời gian qua hệ thống ngân hàng ngảy ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Do vậy, quản trị rủi ro tín dụng với công cụ hữu hiệu hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng cần áp dụng quan tâm mực để giảm thiểu rủi ro, kiểm soát tài ổn định Trên thực tiễn hiệu quản trị rủi ro hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng chưa cao, bên cạnh đó, sai sót trình chấm điểm rủi ro tín dụng mang đến hậu lớn dư nợ tồn đọng lớn, nợ khó thu hồi, khoản nợ bất ngờ trở thành nợ xấu…Những vấn đề thực trạng chung tình trạng diễn chi nhánh Vinh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Vì vậy, khóa luận chọn vấn đề: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Vinh” Đối tượng phạm vi nghiên cứ: - Đối tượng nghiên cứu: Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Vinh - Phạm vi nghiên cứu: Tập trung nghiên cứu hệ thống quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Vinh, từ đề xuất kiến nghị, giải pháp để hoàn thiện, nâng cao hiệu quản trị rủi ro Phương pháp nghiên cứu: Phân tích tổng hợp: Phương pháp sử dụng để tổng hợp nghiên cứu có từ hình thành khung lý thuyết cho khóa luận Phương pháp so sánh: So sánh thực trạng hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng tổ chức tài để tìm ưu, nhược điểm hệ thống Phương pháp tập hợp hệ thống số liệu, tư liệu: Thông qua tổng hợp báo cáo tài chính, báo cáo kế hoạch kinh doanh, hướng dẫn nội để thu thập thông tin, số liệu thứ cấp Kết cấu Khóa luận: Khóa luận gồm 55 trang kết cấu gồm chương chính: Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ VINH Chương 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN GHI NHÁNH VINH Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Ngân hàng ngành có lịch sử hoạt động lâu đời giới, hoạt động Ngân hàng giữ vị trí quan trọng hầu hết hoạt động kinh tế xã hội “Ngân hàng loại hình tổ chức thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan” “Hoạt động ngân hàng việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên nghiệp vụ sau đây: a) Nhận tiền gửi; b) Cấp tín dụng; c) Cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản” Như vậy, khái quát Ngân hàng loại định chế tài trung gian mà qua nguồn tiền nhàn rỗi xã hội tập trung lại nguồn vốn sử dụng nhằm hỗ trợ tài cho thành phần kinh tế xã hội với mức lãi suất cao Bên cạnh đó, thông qua hoạt động ngân hàng cung cấp dịch vụ, sản phẩm ngân hàng đa dạng,phù hợp với nhu cầu thành phần kinh tế xã hội, từ tạo lợi nhuận cho ngân hàng 1.1.2 Một số hoạt động Ngân hàng thương mại Hoạt động huy động vốn: Ngân hàng với vai trò người đứng tập trung, huy động nguồn vốn toàn xã hội, sau sử dụng để cung cấp tín dụng cho đối tượng khách hàng có nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh, tiêu dùng Nguồn vốn huy động gồm có: - Tiền gửi không kỳ hạn khách hàng (còn gọi tiền gửi giao dịch, tiền gửi toán); - Tiền gửi có kỳ hạn tổ chức cá nhân; - Tiền gửi tiết kiệm dân cư; - Nguồn vốn huy động qua phát hành kỳ phiếu, trái phiếu ngân hàng, chứng tiền gửi … Hoạt động toán quốc tế: tài trợ, hỗ trợ khách hàng tham gia trình mua bán với đối tác nước việc cung ứng dịch vụ toán quốc tế, cam kết, bảo lãnh ngân hàng để mua hàng trả chậm từ bạn hàng nước hình thức toán DP, DA, L/C… Thông qua việc tham gia này, ngân hàng thu loại phí từ khách hàng nâng cao uy tín đối tác nước Hoạt động kinh doanh ngoại tệ, kinh doanh nguồn vốn: hoạt động kinh doanh ngoại tệ hoạt động mua bán loại ngoại tệ nhằm phục vụ cho mục tiêu thu lợi nhuận từ chênh lệch, biến động giá loại ngoại tệ; hoạt động nhằm mục tiêu phục vụ cho nhu cầu mua bán loại ngoại tệ khách hàng để toán nước chuyển đổi ngoại tệ thu thành nội tệ để mua nguyên nhiên vật liệu nước Hoạt động kinh doanh chênh lệch lãi suất nguồn vốn hoạt động liên quan đến mua bán làm đầu mối tìm kiếm giao lại cho định chế tài khác nguồn vốn để hưởng chênh lệch lãi suất có lợi Hoạt động ngày ngân hàng quan tâm mang lại lợi nhuận lớn ngân hàng có biện pháp, nguyên tắc an toàn chuẩn mực việc quản lý loại hoạt động kinh doanh Hoạt động bảo lãnh : hình thức cấp tín dụng cho khách hàng thực thông qua cam kết ngân hàng văn việc sẵn sàng thực Hoạt động chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá : Nghiệp vụ mang lại tiện ích cho khách hàng gửi tiền tiết kiệm, người nắm giữ trái phiếu, kỳ phiếu, thương phiếu lọai chứng tiền gửi khác,…bằng cách ngân hàng cho vay chiết khấu giấy tờ có giá để đáp ứng nhu cầu vốn cho khách hàng Hoạt động cung cấp dịch vụ : cho thuê két sắt, dịch vụ thẻ ATM, toán lương tự động, dịch vụ toán nước; dịch vụ chi trả kiều hối; dịch vụ chuyển tiền; dịch vụ quản lý ngân quỹ; dịch vụ tư vấn tài chính, tư vấn đầu tư; dịch vụ ủy thác; Hoạt động đầu tư: nghiệp vụ ngân hàng kinh doanh thu lợi nhuận cách: - Góp vốn vào doanh nghiệp: ngân hàng dùng nguồn vốn trực tiếp góp vốn vào doanh nghiệp tham gia điều hành sản xuất kinh doanh doanh nghiệp - Mua cổ phiếu công ty cổ phần : Hiện hoạt động ngân hàng phát triển ngày mạnh mẽ, tạo điều kiện cho ngân hàng thâm nhập ngày sâu rộng vào ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh khác - Mua trái phiếu phủ, trái phiếu công ty,… Các hoạt động tài ngân hàng đại: Homebanking, SMS banking, Phone banking, E-bankinh, E- L/C… Hoạt động cho vay: thường gọi cấp tín dụng; nghiệp vụ sử dụng vốn quan trọng nhất, ảnh hưởng lớn đến hiệu kinh doanh, tồn phát triển ngân hàng thương mại, nghiệp vụ quản lý tài sản Có ngân hàng Mục đích hoạt động cung cấp nguồn hỗ trợ tài cho thành phần kinh tế Nhờ hoạt động mà khách hàng ngân hàng thoả mãn nhu cầu tiêu dùng mình, chuyển ý tưởng kinh doanh thành thực Hoạt động chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá : Nghiệp vụ mang lại tiện ích cho khách hàng gửi tiền tiết kiệm, người nắm giữ trái phiếu, kỳ phiếu, thương phiếu lọai chứng tiền gửi khác,…bằng cách ngân hàng cho vay chiết khấu giấy tờ có giá để đáp ứng nhu cầu vốn cho khách hàng Hoạt động cung cấp dịch vụ : cho thuê két sắt, dịch vụ thẻ ATM, toán lương tự động, dịch vụ toán nước; dịch vụ chi trả kiều hối; dịch vụ chuyển tiền; dịch vụ quản lý ngân quỹ; dịch vụ tư vấn tài chính, tư vấn đầu tư; dịch vụ ủy thác; Hoạt động đầu tư: nghiệp vụ ngân hàng kinh doanh thu lợi nhuận cách: - Góp vốn vào doanh nghiệp: ngân hàng dùng nguồn vốn trực tiếp góp vốn vào doanh nghiệp tham gia điều hành sản xuất kinh doanh doanh nghiệp - Mua cổ phiếu công ty cổ phần : Hiện hoạt động ngân hàng phát triển ngày mạnh mẽ, tạo điều kiện cho ngân hàng thâm nhập ngày sâu rộng vào ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh khác - Mua trái phiếu phủ, trái phiếu công ty,… Tuy nhiên, hoạt động cấp tín dụng hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro cho ngân hàng mà ngân hàng phải giao quyền sử dụng hàng hoá đặc biệt (là tiền) cho khách hàng sử dụng Mặc dù hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại có quy định thẩm định đánh giá khách hàng rủi ro xảy đánh giá sai lầm ngân hàng khách hàng biến động kinh tế cán ngân hàng có tiêu cực hoạt động cấp tín dụng… 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng 1.2.1 Khái niệm rủi ro hoạt động Ngân hàng Rủi ro không chắn hay tình trạng bất ổn Tuy nhiên, không chắn rủi ro, có tình trạng không chắn ước đoán xác suất xảy xem rủi ro Những tình trạng không chắn chưa xảy ước đoán xác suất xảy xem bất trắc rủi ro Từ khái niệm rủi ro hiểu rủi ro hoạt động bao gồm biến cố ngẫu nhiên xảy mong đợi tác động không tốt đến hoạt động tổ chức Trong hoạt động ngân hàng, rủi ro vấn đề tất yếu loại trừ, gắn liền với hoạt động kinh doanh biện pháp phòng chống ngăn ngừa từ Luật pháp, quy định, hệ thống tra, kiểm tra, bảo hiểm,…Xác định rủi ro nắm chất hoạt động Ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi việc đưa biện pháp đề xuất hướng giải nhằm ngăn chặn, hạn Nhờ đó, sau khoá học nhận thức quản tri rủi ro tín dụng tất tầng bậc cán làm công tác tín dụng nâng cao bước Nâng cao tinh thần trách nhiệm, có ý thức cao việc kiểm soát rủi ro tín dụng Năm là: Phát triển khách hàng mục tiêu theo định hướng chiến lược Định hướng Ngân hàng năm vừa qua hướng tới đối tượng khách hàng kinh tế hộ doanh nghiệp quốc doanh chiếm tỷ lệ lớn 11,2% 80,2 % tổng dư nợ cho vay, năm 2015 Ngân hàng cung cấp sản phẩm trọn gói đối vói khách hàng, bao gồm tiền gửi, dịch vụ tiền vay, dịch vụ khác, điều làm gia tăng lợi ích cho Ngân hàng từ khách hàng Ngoài việc phát triển khách hàng hộ sản xuất, doanh nghiệp quốc doanh, việc hướng tới doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp nhà nước, uỷ thác đầu tư Ngân hàng dần quan tâm đưa vào chiến lược phát triển khách hàng Đây đinh hướng phù hợp vói phát triển Ngân hàng Việc hướng tói mục tiêu khách hàng nói nhằm đánh giá lĩnh vực đầu tư an toàn, tăng cường kiểm soát cho vay lĩnh vực có nhiều rủi ro tiềm ẩn có mức rủi ro lớn Sáu : Thực tốt sách cho vay, quy trình tín dụng Ngân hàng thực quy đinh sách cho vay như: cho điểm xếp loại khách hàng sở đánh giá tổng hợp yếu tố đinh tính đinh lượng khách hàng Thực phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro tín dụng theo đinh 493/2005/QQD-NHNN Quyết đinh 636/QĐ- HĐQTXLRR, sở có đánh giá xác chất lượng danh mục tín dụng hạn chế nhiều rủi ro tín dụng Cán tín dụng tuân thủ nghiêm túc sách cho vay quy tình lín dụng: thẩm định, đánh giá khách hàng phương án vay vốn theo quy trình, coi trọng khâu kiểm tra trước, sau cho vay tất toán khoản vay Bẩy là: Đổi hình thức tín dụng tập trung Mô hình tổ chức tín dụng từ năm 2014 trở trước chưa đảm bảo yêu cầu cấp bách chức xử lý tín dụng, công tác đạo tín dụng phân tán Cơ cấu 49 tổ chức tín dụng gồm phòng: phòng Kinh doanh, phòng Tín dụng, phòng Tiếp xúc khách hàng phòng cấp tín dụng tìm khách hàng Mỗi phòng có Lãnh đạo phòng đạo nên thiếu tính tập trung thống Từ năm 2007, Ngân hàng cấu lại mô hình tổ chức tín dụng, Phòng Kế hoạch kinh doanh thực toàn chức công tác tín dụng từ khâu lập kế hoạch, thực tiêu tín dụng hàng năm, kiểm soát rủi ro tín dụng Cán tín dụng phòng làm tất khâu quy trình tín dụng từ khâu tìm kiếm khách hàng, thẩm định, cho vay, kiểm soát sau cho vay đến tất toán khoản vay theo dõi rủi ro tín dụng khoản vay xếp vào danh mục khoản nợ có dấu hiệu rủi ro Giai đoạn đánh dấu giai đoạn chuyển đổi mô hình tổ chức tín dụng bản, chức hoạt động tín dụng làm rõ, cấu phần xử lý tín dụng mang tính chuyên sâu độc lập Chức hoạch định tín dụng, xây dựng chế sách tín dụng, quản lý nợ xấu hình thành Phó Giám đốc phụ thách nên việc đạo, điều hành, kiểm soát, chất lượng tín dụng chủ động, tích cực kịp thời góp phần nâng cao chất lượng tín dụng nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Tám là: Xây dựng, hoàn thiện, tuân thủ quy trình xử lý rủi ro tín dụng Ngân hàng luôn nhấn mạnh quản trị rủi ro tín dụng công tác quan trọng phải thực trước tiên, bắc đầu từ việc tìm hiểu thực tế kinh nghiệm ngân hàng trước tham khảo mô hình ngân hàng nước để xây dựng mô hình hướng tói mức chuẩn cho Thực tế mô hình xử lý rủi ro tín dụng Ngân hàng áp dụng ngân hàng NN & PTNT Việt Nam Agribank xây dựng triển khai thực ừong toàn hệ thống Agribank, tham mưu hỗ trợ từ phía chuyên gia ngân hàng nước Quy trình xử lý rủi ro tín dụng thực theo quy định chung Agribank thể qua: quy trình thẩm đinh cho vay, quy trình xử lý chứng từ, quy trình kiểm soát, quy trịnh thu hồi nợ, quy trình tất toán khoản vay, quy trình xử lý khoản nợ hạn, nợ xấu, quy trình đạo, quy trình phòng ngừa xử lý rủi ro phát sinh 50 Chương GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NN & PTNT CHI NHÁNH VINH 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng Với triết lý kinh doanh “Agribanh mang phồn thịnh đến vói khách hàng” Mục tiêu chiến lược tập trung cao độ vào công tác huy động vốn với nhiều sản phẩm đa dạng hấp dẫn, đẩy mạnh cung ứng sản phẩm dịch vụ, thực quán sách cung cấp sản phẩm dịch vụ, mở rộng hoạt động kinh doanh chiều rộng lẫn chiều sâu, củng cố nâng cao chất lượng tín dụng, ưu tiên mở rộng đối tượng đầu tư phát triển nông nghiệp, nông thôn, nông dân dự án khả thi đầu tư có hiệu nhằm góp phần chuyển dịch cấu kinh tế địa bàn theo hướng dịch vụ, công nghiệp, nông nghiệp, triển khai có hiệu nghị 30/NQ-CP ngày 11/12/2008 Chính phủ góp phần ngăn chặn suy giảm kinh tế, trì tăng trưởng kinh tế hợp lý, đảm bảo an sinh xã hội Quan điểm phát triển dịch vụ ngân hàng Chiến lựơc phát triển ngân hàng nhằm thực mục tiêu, chiến lược phát triển ngành ngân hàng dinh hướng đến năm 2020 Phát triển dịch vụ ngân hàng gắn liền với tăng cường lực cung cấp sở đổi toàn diện đồng hệ thống ngân hàng, đồng thời đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế, đảm bảo an toàn, hiệu hoạt động tổ chức tín dụng, toàn hệ thống ngân hàng kinh tế Hoàn thiện nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng truyền thống, đồng thời chủ động mở rộng dịch vụ mói Chính sách phát triển dịch vụ ngân hàng hướng tói mở rộng khả “cung” đồng thòi góp phần kích “cầu” dịch vụ ngân hàng kinh tế thông qua uy tín thương hiệu mình; phát triển nguồn nhân lực có trình độ cao; công nghệ kỹ thuật áp dụng hệ thống đại; quản tộ ngân hàng theo chuẩn mực quốc tế; tài lành mạnh 51 Mục tiêu trọng tâm xuyên suốt chiến lược phát triển Hoà chung vói nỗ lực phấn đấu Agribank, ngân hàng NN & PTNT Vinh phấn đấu phát triển để xây dựng hệ thống Agribank trở thành hệ thống dịch vụ ngân hàng hàng đầu nước ngang tầm với nước khu vực Mục tiêu trọng tâm xuyên suốt ngân hàng NN & PTNT Vinh là: Chuyển đổi cấu hoạt động, đổi cách thức quản lý, quản trị kinh doanh để hướng tới chuyển mực thông lệ quốc tế ngân hàng đa năng, dịch vụ tốt nhất, công nghệ đại Thực mục tiêu phát triển an toàn - hiệu - bền vững thông qua việc thiết lập hệ thống công cụ quản lý, tuân thủ giới hạn, cấu theo chuẩn mực thông lệ, cụ thể xây dựng hoàn thiện sổ tay tín dụng, quy chế quy trình, sách cho lĩnh vực hoạt động Đổi mô hình tổ chức hoạt động theo hướng đổi công nghệ với cấu trúc phương thức quản lý ngân hàng đại Trọng tâm xuyên suốt quản trị tốt rủi ro tín dụng Nâng cao lực điều hành; Tăng trưởng quy mô phải phù hợp vói khả năng, lực tài vốn tự có, xử lý dứt điểm nợ xấu, trích đủ dự phòng rủi ro tín dụng Xây dựng mô hình tín dụng, quy trình xử lý rủi ro đại hiệu Kiểm soát rủi ro giới hạn phát sớm dấu hiệu rủi ro tín dụng Đào tạo phát triển nguồn nhân lực Quản lý tốt tài sản nợ, tài sản có hữu hiệu để đạt hiệu cao kinh doanh 3.2 Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Để đạt hiệu cao công tác quản trị rủi ro tín dụng việc mở rộng quy mô tín dụng, nâng cao lực quản trị, phòng ngừa rủi ro tín dụng phải liền vói Nếu trọng đến mở rộng tín dụng mà coi nhẹ đến khâu nâng cao chất lượng tín dụng, quản lý phòng ngừa rủi ro dẫn đến nợ hạn cao, nợ xấu nhiều, ngân hàng ngày thua lỗ Đến thời điểm đó, biện pháp giải hiệu Ngân hàng đứng trước nguy phá sản Ngược lại, xiết chặt khâu quản lý phòng ngừa rủi ro tín dụng mà xem nhẹ khâu mở rộng quy mô tín dụng, làm cho ngân hàng dần khách hàng, 52 giảm thị phần đến lúc làm cho thu nhập ngân hàmg bị thu hẹp dần đứng trước nguy phá sản Vì vậy, mục tiêu cao Ngân hàng mở rộng tín dụng nằm tầm kiểm soát, quản trị rủi ro tín dụng đạt hiệu cao khả thân Trên sở phân tích thực trạng, đinh hướng kinh doanh thời gian tới Ngân hàng Một số biện pháp đưa sau: Một là: Tích cực xử lý nợ xấu nợ hạn Một dấu hiệu rủi ro tín dụng Ngân hàng đặc trưng nợ xấu, nợ hạn mức cao có xu hướng tăng Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, ngân hàng cần tìm biện pháp hữu hiệu để xử lý nợ xấu nợ hạn nhằm đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng Tuỳ theo nguyên nhân mà Ngân hàng đưa biện pháp hợp lý để tháo gỡ khó khăn cho khách hàng tạo điều kiện cho Ngân hàng thu hồi vốn vay Ngân hàng dùng biện pháp khai thác khách hàng vay: khách hàng vay gặp rủi ro mà chưa cần đến quan pháp luật xử lý Ngân hàng làm tư vấn cho khách hàng đưa biện pháp tháo gỡ khó khăn, chuyển hướng sản xuất kinh doanh, tích cực thu hồi nợ, tiết kiệm chi phí, giải hàng tồn đọng, chí ngân hàng cho khách hàng vay vốn để phục hồi lại tình trạng kinh doanh khách hàng Ngân hàng vận dụng xử lý phù hợp vói khách hàng: giảm nợ cho vay liên vụ thêm thời hạn hạ lãi suất vay, tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ Tuy nhiên, biện pháp có mặt trái nên ngân hàng cần đánh giá xác khả trả nợ khách hàng sau Ngoài việc phân nợ thành nhóm nợ theo quy đinh tai Quyết định 493/ĐQNHNN, ngân hàng cần phân loại nợ theo nhiều nguyên nhân khác như: phân theo nguyên nhân chủ quan, khách quan, theo khả thu hồi, khả thu hồi, nợ hạn có khả vốn từ có sở tìm biện pháp khắc phục hạn chế rủi ro triệt để khả 53 Nợ hạn, nợ xấu phát sinh yếu tố chủ quan từ phía cán tín dụng phận khác Ngân hàng có biện pháp mạnh, xử lý kiên theo mức kỷ luật hành bồi thường vật chất có nâng cao tinh thần trách nhiệm đối vói công việc hạn chế phần nhiều rủi ro tín dụng Hai là: Hoàn thiện công cụ quản trị rủi ro tín dụng Hiện nay, có nhiều công cụ phục yụ cho hoạt động quản tri rủi ro tín dụng mà nhiều ngân hàng giới áp dụng Ngân hàng nên lựa chọn áp dụng mô hình xếp hạng tín dụng lượng hoá rủi ro cho phù hợp với điều kiện (như mô hình chất lượng dựa vào yếu tố 6C; Mô hình điểm số ZCredit scoring model; mô hình xếp hạng Moody’s Standard & Poor’s, mô hình điểm số tín dụng tiêu dùng Các mô hình công cụ đắc lực cho nhà quản trị có sách đắn định cho vay Trong trình áp dụng mô hình việc cần thiết nâng cao tính thực tiễn khả đánh giá xác hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, thực xếp hạng tín dụng theo định kỳ trì cách liên tục để làm sở xây dựng sách khách hàng giói hạn tín dụng, áp dụng sách đảm bảo tiền vay thích hợp, đinh hướng tín dụng khách hàng Xếp hạng tín dụng công cụ hiệu quả,mang tính khoa học quản trị rủi ro tín dụng thông qua lượng hoá đánh giá đưa dinh phù hợp Ba là: Cần phân tách phận tín dụng thành phận chuyên môn khác phân quan hệ khách hàng (tập trung chủ yếu vào hoạt động tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, khỏi tạo tín dụng), phận quản lý rủi ro tín dụng (thực thẩm đinh tín dụng độc lập ý kiến cấp tín dụng giám sát trình thực đinh tín dụng phận quan hệ khách hàng), phận tác nghiệp (thực lưu trữ hồ sơ, nhập hệ thống máy tính quản lý khoản vay ) Việc cấu lại máy kinh doanh tín dụng nhằm đảm bảo tính khách quan hoạt động cấp tín dụng Đã tách bạch phận tiếp thị phận thẩm đinh giúp cho định cho vay mang tính khách quan hơn, nhờ chuyên môn hoá sâu theo chức mà việc thực phân tích 54 phản biện tín dụng sâu sắc xác hơn, giúp nhận dạng rủi ro tiềm tàng có biện pháp phòng ngừa thích hợp Với cấu tổ chức tạo nên chế kiểm tra giám sát liên tục, song song trình cho vay, phát giảm thiểu rủi ro sau cho vay mà chế kiểm ưa nội nhiều ngân hàng nhiều hạn chế Bốn là: Hoàn chỉnh sổ tay tín dụng coi sổ tay tín dụng cẩm nang hoạt động tín dụng cán tín dụng Sổ tay tín dụng coi cẩm nang tín dụng bắt buộc tất cán tín dụng phải tuân thủ theo quy định ưong Bất thay đổi chế sách, quy định, quy trình từ hệ thống văn pháp luật Nhà nước văn Ngân hàng pháp hành có liên quan đến công tác tín dụng phải cập nhật thường xuyên kịp thời Khi có thay đổi nội dụng sổ tay tín dụng, Ngân hàng tổ chức tập huấn nội dụng quy đinh để cán hiểu vận dụng xác văn quy phạm Năm là: Nâng cao chất lượng thẩm đinh hiệu hoạt động kiểm ưa, kiểm soát khoản vay Trong khâu thẩm định khách hàng, Cán tín dụng phải đặt tiêu chí thẩm định tư cách, lực pháp lý, lực điều hành, lực tài chính, lực quản lý sản xuất kinh doanh, tiêu phản ánh khả hoàn trả nợ vay, uy tín khách hàng thông tin xếp vào vị trí quan trọng hàng đầu phải cán tín dụng tuân thủ cách nghiêm ngặt quy trình thực tất quy định đề thực thẩm đinh khách hàng Ngân hàng cần xây dựng thủ tục quy trình kiểm tra chéo kiểm tra đột xuất khách hàng vay địa bàn cán tín dụng với Mặt khác, số nhân tố chưa cán tín dụng quan tâm trình thẩm đinh Đó số dự báo trước cho vay như: giá vàng, tỷ giá ngoại tệ, lạm phát, số tiêu dùng biễn cố dự đoán kinh 55 tế, trị, xã hội Trên sở thông tin đó, tín dụng cần có ý kiến cụ thể cần thiết bổ sung nhân tố chu trình thẩm đinh khách hàng Thêm nữa, cán tín dụng chưa thực nhậy bén việc tiếp cận với ngành nghề có xu hướng phát triển kinh tế theo thời kỳ vay: Ngân hàng nên thành lập phận hỗ trợ chuyên thực công việc tìm hiểu thị trường, xu hướng phát triển ngành nghề tầm vĩ mô với chuyên gia có nhiều kinh nghiệm Bộ phận dựa tất kênh thông tin, nguồn nghiên cứu dự báo khác để làm định hướng cho hoạt động tín dụng, chiến lược quản tộ rủi ro tín dụng, chiến lược khách hàng chiến lược đầu tư vốn tín dụng Từ thông tin thu thập kết phân tích thông báo toàn hệ thống ngân hàng Thông tin có giá trị lớn đối vói cán tín dụng công tác thẩm định khách hàng nhân viên tín dụng đưa định cho vay hay không cho vay Ví dụ, năm gần số ngành coi phát triển mạnh nóng như: cho vay chứng khoán, cho vay đầu tư xây dựng nhà trung cư, cho vay đầu tư kinh doanh điện thoại đối tượng khách hàng ngân hàng chiếm tỷ lệ nhỏ tổng hợp đồng cho vay Ngân hàng cần nhanh nhậy tiếp cận, mở rộng quy mô theo xu phát triển chung kinh tế Các điều kiện tín dụng thường thay đổi theo thời gian ảnh hưởng đến điều kiện tài người vay khả hoàn trả nợ vay khách hàng, sau cho vay cần trọng nhiều khâu kiểm tra, giám sát trình sử dụng vốn vay trả nợ khách hàng để nắm bắt kịp thời thực trạng chất lượng khản vay đảm bảo cho vốn tín dụng phát huy hiệu mong muốn Vì thế, định kỳ ngân hàng cần tổ chức theo dõi chặt chẽ tiến độ hoàn thành hạng mục dự án đầu tư, trình nhập vật tư hàng hoá thông qua báo cáo đinh kỳ khách hàng Nếu phát có dấu hiệu sai phạm trình sử dụng vốn vay, cán tín dụng cần có kiến nghị thu hồi nợ sớm chuyển nợ hạn 56 Sáu là: Trích bổ sung số dự phòng rủi ro tín dụng thiếu, khoản vay phải trích lập đủ dự phòng rủi ro tín dụng Mua bảo hiểm cho khoản tiền gửi, tiền vay Tuân thủ theo điều kiện bảo hiểm bắt buộc Nhà nước Ngân hàng Bẩy là: Chú trọng đến công tác đào tạo phát triển nguồn nhân lực: với quan điểm nguồn nhân lực nguồn tài sản quý giá Cần có sách thu hút nhiều cán có chuyên môn tài ngân hàng nước, lĩnh vực quản trị rủi ro cần tuyển dụng cán chuyên lĩnh vực này; Đào tạo nâng cao lực quản trị điều hành cán lãnh đạo ngân hàng Đào tạo, bồi dưỡng cán nhân viên chuyên sâu mặt chuyên môn, phẩm chất nghề nghiệp, am hiểu pháp luật lĩnh vực chuyên môn mình, để đảm bảo tốt hon công việc chuyên môn Ngân hàng đảm bảo xây dựng đội ngũ cán đủ tầm Cử cán chủ chốt học hỏi kinh nghiệm nước để tiếp thu cải tiến mô hình quy trình tác nghiệp đại nước giói Hiện nay, Ngân hàng thực giao ban tuần vói thành phần lãnh đạo chủ chốt Hàng tuần, Ngân hàng nên tổ chức giao ban chuyên môn phòng chức năng, phòng giao dịch, cán tín dụng trao đổi kinh nghiệm, đưa vướng mắc công việc để từ có học hỏi kinh nghiệm nhau, đưa giải pháp có tính khả thi để khắc phục khó khăn lãnh đạo đon vị cập nhật tình hình công việc thường xuyên liên tục Ngoài ra, Ngân hàng tổ chức hội thảo chuyên đề, buổi toạ đàm trao đổi kinh nghiệm cán tín dụng toàn Ngân hàng toàn hệ thống Agribank Đây việc làm thiết thực hiệu mang lại lớn Thông qua trao đổi, nhiều vấn đề khó khăn, nhiều mâu thuẫn giải không tư cá nhân mà phân tích, đánh giá tập thể vững chuyên môn đầy kinh nghiệm Bên canh đó, hội để cá nhân bầy tỏ, chia sẻ thu lượm kiến thức, kinh nghiệm thực tiễn hoạt động tín dụng nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 57 Ngân hàng nên xây dựng chế độ lương thưởng hợp lý, tạo hội thăng tiến yếu tố quan trọng động viên tinh thần nâng cao ý thức trách nhiệm Tất ưu đãi nhằm đảm bảo cho cán tín dụng thoả mãn nhu cầu sống yên tâm công việc Tám là: Chú trọng công tác thu thập thông tin: tổ chức việc thu thập, lưu trữ khai thác thông tin nhằm phục vụ cho việc phân tích, đánh giá đo lường rủi ro tín dụng để nâng cao chất lượng thông tin tín dụng Trong điều kiện cạnh tranh hoạt động tín dụng ngày gay gắt, mở rộng mạng lưới hoạt động kinh doanh ngân hàng tạo điều kiện cho khách hàng có nhiều đối tác để lựa chọn vay Chính canh tranh, giành giật vô hình chung ngân hàng tạo nên tình trang thông tin bất cân xứng Đối tượng phục vụ Ngân hàng đa dạng, thuộc nhiều thành phần kinh tế khác nhau, kinh doanh nhiều lĩnh vực, có nhiều kinh nghiệm kinh doanh ngày có nhiều kinh nghiệm việc che đậy thông tin, tạo bất cân xứng thông tin Vấn đề đặt để có hệ thống thông thông tin thật đáng tin cậy có phục vụ công tác quản trị rủi ro tín dụng tốt Trước hết, Ngân hàng phải xây dựng kho liệu thông tin riêng thông tin tín dụng kỹ thuật phân tích có khả đo lường rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng, xây dựng quy trình, tiêu chí chuẩn phục vụ cho khâu thu thập thông tin nhằm giúp cho việc thu thập thông tin nhanh chóng Bỏi lẽ thông tin có vai trò quan trọng trợ giúp đắc lực cho cán thẩm định đánh giá, phân tích, dự báo đưa nhận đinh xác khách hàng, qua phòng tránh rủi ro cho Ngân hàng Hiệu việc đo lường tín dụng phụ thuộc nhiều vào chất lượng thông tin Thông tin sau thu thập phải chuyển qua khâu kiểm tra chất lượng độ tin cậy nguồn thông tin, vấn đề khó, đòi hỏi nhiều thời gian, công sức, tiền kinh nghiệm thân cán thu thập, phân tích, đánh giá chất lượng thông tin Để tất công đoạn không trở thành vô nghĩa việc ứng dụng cách có hiệu kết có khâu quan trọng Kết sau phân tích cần phải 58 truyền tải thông suốt, nhanh chóng, kịp thời, đến tất phận, cán nghiệp vụ có liên quan từ người có cách khai thách thác nguồn thông tin cho phù hợp phần hành công việc đảm nhiệm Có chất lượng nguồn thông tin thu thập thực có hiệu cao Hiện việc lưu trữ thông tin khách hàng qua hệ thống máy tính Ngân hàng Ngân hàng cần khai thác cập nhật thêm thông tin khách hàng vào hệ thống lưu trữ thông tin khách hàng Nhìn chung, để có nguồn thông tin cần thiết để đánh giá khách hàng trước tiên Ngân hàng cần thiết lập hệ thống thông tin đa dạng từ nhiều nguồn thu thập khác như: + Nguồn thông tin khách hàng cung cấp: thu thập từ báo cáo tài liên quan, khảo sát thực tế qua việc vấn, kiểm tra, tiếp xúc trực tiếp vói người lao động, kiểm tra thực trạng tài sản khách hàng Để thu thập nguồn thông tin từ khách hàng xác, đầy đủ môn nghệ thuật ngưòi làm công tác tín dụng phụ thuộc vào trình độ chuyên môn am hiểu lĩnh vực kinh tế xã hội + Nguồn thông tin từ bên ngoài: nguồn thông tin phong phú khách quan, khai thác từ kênh sau: từ khách hàng khác có quan hệ vói Ngân hàng có quan hệ vói khách hàng; từ ngân hàng thương mại địa bàn, ngân hàng nông nhiệp khác, từ ngân hàng Nhà nước; từ thị trường thông qua phương tiện thông tin đại chúng, báo chí ; từ quan liên quan: quan thuế, công an, kiểm toán Nhìn chung để tiến tới xây dựng hệ thống thông tin thống khoa học, Ngân hàng cần đẩy nhanh trình ứng dụng công nghệ thông tin, thiết lập phần mền để quản lý khách hàng Thống kê, nghiên cứu, lưu trữ thông tin từ bổ sung cho việc phân tích, đánh giá khách hàng cho lần vay sau Trên thực tế, công việc thu thập thông tin, xây dựng ngân hàng liệu rủi ro tín dụng tổn thất phục vụ cho việc xây dựng mô hình lượng hoá chất lượng tín dụng công việc hoàn thành dựa vào nỗ lực 59 đơn lẻ ngân hàng mà cần phối hợp đồng cấp, ngành ủng hộ giúp đỡ Chính phủ Chín là: Không lệ thuộc vào tài sản đảm bảo, mà trọng vào tính khả thi dự án đầu tư, lực tài khả trả nợ vay khách hàng Tuy nhiên, việc lựa chọn danh mục tài sản đảm bảo yếu tố quan trọng công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng vay khả toán tài sản đảm bảo nguồn thu để bù đắp tổn thất việc thu hồi lại phụ thuộc vào nhiều yếu tố như: tính pháp lý tài sản đảm bảo, khả chuyển đổi nhanh chóng tài sản Do lựa chọn tài sản làm tài sản đảm bảo vấn đề quan trọng định lớn đến việc xử lý thu hồi có rủi ro Mưòi là: Cần phải đưa giải pháp để đối phó vói yếu tố từ bên thay đổi chế, sách Nhà nước, sức ép từ việc thực cam kết theo thông lệ, diễn biến phức tạp chế thị trường, tác động tiêu cực thông tin bất cân xứng Bằng cách Ngân hàng thường xuyên cập nhật thông tin liên quan từ bên ngoài, kiểm soát hiệu chỉnh kịp thời văn nội phát sinh thay đổi chủ động xây dựng lộ trình để thực cam kết theo thông lệ Mưòi là: Để phân tán rủi ro tối thiểu hoá rủi ro tín dụng cách đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ khác Ngân hàng nên tiến hành kinh doanh nhiều loại sản phẩm dịch vụ khác để tạo thành danh mục đầu tư cho tổng mức rủi ro toàn danh mục giói hạn mức nhỏ nhất, điều có nghĩa “không nên bỏ trứng vào rỏ” Ngân hàng nên đa dạng hoá hình thức huy động vốn, điều chỉnh lãi suất trung dài hạn hợp lý, cấu đầu tư vốn theo hướng tăng tỷ trọng cho vay trung dài hạn, giảm tỷ trọng cho vay ngắn hạn, phát triển cho vay tiêu dùng cá nhân 60 KẾT LUẬN Trong xu toàn cầu hoá nay, vấn đề hội nhập tất yếu Trong điều kiện ngân hàng thưomg mại không huyết mạch kinh tế quốc dân mà mang vận hội vươn rộng khu vực giói Đó đòi hỏi ngân hàng thưong mại phải nâng cao sức canh tranh, chuẩn hoá quy trình nghiệp vụ, công tác quản lý, quản trị ngân hàng theo chuẩn mực quốc tế, đặc biệt công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng phải thực thường xuyên, liên tục, tăng cường chất lượng hiệu Nếu thiếu hệ thống quản trị rủi ro tín dụng hữu hiệu không ngân hàng thể tồn lâu dài Có thể nói quản trị rủi ro tín dụng toàn sống hoạt động ngân hàng Trước yêu cầu thực tế khách quan với việc áp dụng biện pháp nghiên cứu linh hoạt, luận văn hoàn thành mục tiêu nghiên cứu đề ra: - Khẳng định rủi ro tín dụng tất yếu quản trị rủi ro tín dụng thiếu hoạt động kinh doanh ngân hàng vấn đề khuôn khổ đề tài tập trung nghiên cứu: Theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng 04 năm 2005 Thống đốc ngân hàng Nhà nước Việt Nam thì: “rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khả xẩy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng không thực khả thực nghĩa vụ theo cam kết Quản trị rủi ro tín dụng trình ngân hàng tác động đến hoạt động tín dụng thông qua máy với công cụ thích hợp để phòng ngừa, cảnh báo, đưa biện pháp cần thiết để hạn chế đến mức tối đa tổn thất việc không thu hồi nợ - Khi áp dụng Quyết đinh 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng 04 năm 2005 Thống đốc ngân hàng Nhà nước Việt Nam Quyết đinh số 636/QĐ-HĐQTXLRR ngày 22/06/2007 Hội đồng quản tri ngân hàng NHÀ NƯớC & PTNT 61 Việt Nam Hoạt động tín dụng ngân hàng NHÀ NƯớC & PTNT Vinh đạt kết khả quan - Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng NN & PTNT Vinh nghiên cứu theo hướng: phát biểu rủi ro tín dụng, tìm nguyên nhân chúng, đưa giải pháp khắc phục Thêm nữa, công cụ quản trị rủi ro tín dụng áp dụng chưa đầy đủ hoàn thiện; Việc lượng hoá đo lượng rủi ro tín dụng yếu; Chưa xây dựng mô hình cảnh báo sớm rủi ro tín dụng; Chất lượng thẩm định chưa cao; thông tin tín dụng chưa đầy đủ độ xác chưa cao; rủi ro xuất phát từ phía cán tín dụng… - Nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng NN NN & PTNT Vinh, luận văn đưa số giải pháp có tính khả thi: tích cực xử lý nợ xấu, nợ hạn; hoàn thiện công cụ quản trị rủi ro tín dụng; Cơ cấu lại phận túi dụng mang tính chuyên môn hoá; nâng cao chất lượng thẩm định hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm soát khoản vay; tổ chức trích lập dự phòng rủi ro tín dụng cho đủ đúng; Chú trọng công tác đào tạo phát triển nguồn nhân lực; Nâng cao khả hiệu công tác thu thập thông tin tín dụng ; lựa chọn danh mục tài sản đảm bảo cho hợp lý hiệu quả; đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ có biện pháp đối phó vói thay đổi từ yếu tố bên Đồng thời đưa số kiến nghị với Nhà nước, Bộ ngành liên quan, với ngân hàng Nhà nước Việt Nam tầm vĩ mô vi mô nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu kinh doanh an toàn hoạt động tín dụng Tuy nhiên, luận văn có mặt hạn chế cần có triển khai nghiên cứu tiếp, cụ thể là: Với khoảng thời lượng nghiên cứu chưa đủ dài nên phần giải pháp tác giả kể số mô hình lý thuyết chấm điểm, xếp hạng tín dụng khách hàng áp dụng phổ biến giới số ngân hàng thưong mại Việt Nam đem lại hiệu cao quản trị rủi ro tín dụng mà chưa đưa mô hình lý thuyết cụ thể phù hợp để áp dụng vào hệ thống quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng NN & PTNT Vinh 62 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu Tiếng Việt NHNN Việt Nam (các năm từ 2000 đến 2008), Báo cáo thường niên NHNN Việt Nam, Hà Nội NHNN Việt Nam (các năm từ 2000 đến 2008), Báo cáo chuyên đề tín dụng, Báo cáo chuyên đề Thanh tra NHNN Việt Nam, Hà Nội NHNN Việt Nam (2009), Báo cáo điều hành sách tiền tệ hoạt động ngân hàng, năm 2000 – 2008 tháng đầu năm 2009; Hà Nội Bùi Thị Kim Ngân (2005), “Một số vấn đề nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng, (số chuyên đề), Tr.29-33 NHNN Việt Nam (các năm từ 2002 đến 2009), Hệ thống văn pháp luật hoạt động ngân hàng, xuất hàng tháng, Hà Nội Hồ Diệu (2002), Quản trị Ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Thành phố Hồ Chí Minh Lê Văn Hùng (2007), “Rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàngnhìn từ góc độ đạo đức”, Tạp chí Ngân hàng, (16), Tr.33-35 Quốc Hội Nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam (1998), Luật NHNN Việt Nam Luật TCTD, NXB Pháp lý, Hà Nội Bộ Tài (2009), “Căn bệnh nợ xấu NHTM”, Tạp chí Tài (5), Tr.20-22,28 10 Quốc Hội Nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam (2004), Luật dân sự, NXB Pháp lý, Hà Nội 11 Mishkin F.S (1999), Tiền tệ Ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học kỹ thuật, Hà Nội 12 Tài liệu nội Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 63