Hoạt động cho thuê tài chính ở Việt Nam

Hoạt động cho thuê tài chính là loại hình tín dụng trung, dài hạn. Trong đó các công ty cho thuê tài chính dùng vốn của mình hay vốn do phát hành trái phiếu để mua tài sản, thiết bị theo yêu cầu của người đi thuê và tiến hành cho thuê trong một thời gian nhất định. Người đi thuê phải trả tiền thuê cho công ty cho thuê tài chính theo định kì. Khi kết thúc hợp đồng thuê người đi thuê được quyền mua hoặc kéo dài thêm thời hạn thuê hoặc trả lại thiết bị cho bên cho thuê 1.2 NGHIỆP VỤ CHO THUÊ TÀI CHÍNH 1.2.1 LỊCH SỬ RA ĐỜI CỦA CHO THUÊ TC: Trên Thế giới: Cho thuê tài chính hay còn gọi là tín dụng thuê mua là một trong những nghiệp vụ ngân hàng hiện dại được áp dụng ở Mỹ năm 1952 bởi công ty United State Leasing Corporation. Tại Việt Nam: Cho thuê tài chính là một hình thức cấp tín dụng duợc pháp luật lần dầu tiên ghi nhận tại Pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính năm 1990 với tên gọi hoạt động thuê mua tài chính. Cho đến năm 1995, Việt Nam mới bắt đầu thực hiện nghiệp vụ cho thuê tài chính sau Quyết định số 149QĐNH5 ngày 27051995 của Ngân hàng nhà nước, với sự ra đời của công ty cho thuê tài chính Vinaleasing. Là loại hình tín dụng trung, dài hạn. Trong đó các công ty cho thuê tài chính dùng vốn của mình hay vốn do phát hành trái phiếu để mua tài sản, thiết bị theo yêu cầu của người đi thuê và tiến hành cho thuê trong một thời gian nhất định. Người đi thuê phải trả tiền thuê cho công ty cho thuê tài chính theo định kỳ. Khi kết thúc hợp đồng thuê người đi thuê được quyền mua hoặc kéo dài thêm thời hạn thuê hoặc trả lại thiết bị cho bên cho thuê. Theo quy định của pháp luật Việt Nam thì một giao dịch được gọi là thuê tài chính phải thoả mãn một trong những điêu kiện Khi kết thúc thời hạn cho thuê theo hợp đồng, bên thuê được chuyển quyền sở hữu tài sản thuê hoặc được tiếp tục thuê theo sự thoả thuận của hai bên. Khi kết thúc thời hạn cho thuê theo hợp đồng, bên thuê được quyền ưu tiên mua tài sản thuê theo giá danh nghĩa thấp hơn giá trị thực tế của tài sản thuê tại thời điểm mua lại; Thời hạn cho thuê một loại tài sản ít nhất phải bằng 60% thời gian cần thiết để khấu hao tài sản thuê; Tổng số tiền thuê một loại tài sản quy định tại hợp đồng cho thuê tài chính, ít nhất phải tương đương với giá trị của tài sản đó tại thời điểm ký hợp đồng Bên cho thuê Mua lại tài sản từ nhà cung cấp, giữ quyền sở hữu và cho thuê trung hay dài hạn. Không cung cấp các chi phí và dịch vụ vận hành, bảo trì tài sản mà sẽ do nhà cung cấp thực hiện theo thoả thuận trong hợp đồng mua thiết bị. Phải đảm bảo quyền lợi cho người thuê. Không chịu rủi ro và thiệt hại đối với TSCT. Phải yêu cầu người thuê mua các loại bảo hiểm cần thiết dưới tên mình cho từng loại TST. Hết hạn hợp đồng, người cho thuê cho phép người thuê quyền lựa chọn mua tài sản hay ký tiếp hợp đồng thuê, uỷ quyền cho người thuê bán hoặc nhận lại tài sản. Bên đi thuê Trả các khoản tiền thuê theo định kỳ và được quyền sử dụng tài sản, không được thế chấp, cầm cố TST (vì không phải sở hữu của mình). Được quyền thảo luận với người cho thuê khi ký kết hợp đồng mua tài sản với nhà cung cấp. Có quyền yêu cầu người cung cấp đảm bảo các điều khoản và điều kiện lắp đặt, chạy thử, bảo hành, bảo trì… Chịu mọi rủi ro và thiệt hại liên quan đến tài sản. Có trách nhiệm mua bảo hiểm, đóng thuế tài sản dưới tên người cho thuê. Có quyền lựa chon mua, tiếp tục thuê, bán tài sản khi ký kết hợp đồng theo sự uỷ quyên hoặc trả lại tài sản dưới tên của người cho thuê nếu hợp đồng có quy định

LOGO Hoạt động cho thuê tài Việt Nam CHƯƠNG MỘT KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGHIỆP VỤ CHO THUÊ TÀI CHÍNH KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG NGHIỆP VỤ CHO THUÊ TÀI CHÍNH KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG A CÁC NGHIỆP VỤ CƠ BẢN CỦA NHTM LÀ GÌ? Nghiệp vụ nguồn vốn (Tài sản Nợ - NGUỒN VỐN) NHTM Vốn điều lệ Vốn khác Các quỹ dự trữ Vốn tiếp nhận Vốn huy đông Vốn vay Nghiệp vụ sử dụng vốn [tài sản Có – TÀI SẢN] ( cấp tín dụng đầu tư): Đây nghiệp vụ cấu thành phận chủ yếu quan trọng tài sản Có ngân hàng Dự trữ TS có khác TS có Đầu tư Cho vay tín dụng Nghiệp vụ Trung gian • Các hoạt động gồm: • Các dịch vụ toán thu chi hộ cho khách hàng (chuyển tiền, thu hộ séc, dịch vụ cung cấp thẻ tín dụng, thẻ toán ) • Nhận bảo quản tài sản quí giá, giấy tờ chứng thư quan trọng công chúng • Bảo quản, mua bán hộ chứng khoán theo uỷ nhiệm khách hàng • Kinh doanh mua bán ngoại tệ, vàng bạc đá quí • Tư vấn tài chính, giúp đỡ công ty, xí nghiệp phát hành cổ phiếu, trái phiếu… B.NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG CỦA NHTM CHIẾM VỊ TRÍ QUAN TRỌNG NHƯ THẾ NÀO ĐẾN TỔNG HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM hoạt động tín dụng sinh lời chủ yếu ngân hàng thương mại, đặc biệt Ngân hàng thương mại truyền thống chức quan trọng ngân hàng đại ngày Cùng với phát triển kinh tế hình thức cấp tín dụng ngân hàng ngày phát triển muôn hình muôn vẻ: tín dụng thấu chi, tín dụng trung dài hạn, tín dụng chiết khấu, tín dụng thuê mua Vốn tín dụng ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi cho việc thực tất khâu trình tái sản suất ngành công nghiệp, nông nghiệp, thương mại C.NỘI DUNG CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Cho vay ngân hàng thương mại cho người vay, vay số vốn để sản xuất kinh doanh, đầu tư tiêu dùng Khi đến hạn người vay phải hoàn trả vốn tiền lãi Trong cho vay mức độ rủi ro lớn, không thu hồi vốn vay trả không hết không hạn…do chủ quan khách quan C.NỘI DUNG CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Chiết khấu Đây nghiệp vụ cho vay (gián tiếp) mà ngân hàng cung ứng vốn tín dụng cho chủ thể chủ thể khác thực việc trả nợ cho ngân hàng Các đối tượng nghiệp vụ gồm hối phiếu, kỳ phiếu, trái phiếu giấy nợ có giá khác Cho thuê tài Là loại hình tín dụng trung, dài hạn Trong công ty cho thuê tài dùng vốn hay vốn phát hành trái phiếu để mua tài sản, thiết bị theo yêu cầu người thuê tiến hành cho thuê thời gian định Người thuê phải trả tiền thuê cho công ty cho thuê tài theo định kì Khi kết thúc hợp đồng thuê người thuê quyền mua kéo dài thêm thời hạn thuê trả lại thiết bị cho bên cho thuê Bảo lãnh ngân hàng Khách hàng ngân hàng cấp bảo lãnh cho khách hàng nhờ khách hàng vay vốn ngân hàng khác thực hợp đồng kinh tế ký kết Thực trạng 1.1 Các công ty cho thuê tài ? Bao gồm: 13 công ty cho thuê tài  công ty CTTC thuộc hoạt động cho thuê tài Việt hoạt động hiệp hội CTTC Việt Nam bắt đâu từ năm 1995, VĐL Nam với 2500 tỷ VĐL bình quân 150 trải qua gần 20 năm hoạtđồng, độnghiện mớichỉ chỉcòn nghìn tỷ…., có dấu  CTTC? công ty CTTC 100% thành lâp công ty hiệu thu hẹp quy mô vốn đầu tư nước LOGO Các phương thức CTTC Giao dịch bên Các phương thức Giao dịch bên Mua cho thuê lại (bán tái thuê) LOGO 1.2 Đối tượng khách hàng Công ty cổ phần Hộ kinh doanh cá thể Chủ yếu … doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực vận tải xây dựng DN tư nhân Công ty TNHH LOGO Đối tượng khách hàng 70% số DN Chỉ có 2% Gần 20% DN hỏi trả lời số hoàn toàn chưa họ chưa biết DNVVN sử biết dịch vụ chưa tìm dụng dịch vụ Tại đốihiểu, tượng cần nhiều sử dụng cho thuê thựcdịch tế tiếp cận thuê tập vụ cho tài trung cho nhóm DN kinh doanh vận tải tài ? xây dựng? LOGO 1.3 Tình hình hoạt động  Năm 2013, dư nợ toàn hệ thống CTTC giảm 5,55% so với năm 2012, khoảng 14,5 nghìn tỷ;  Chỉ có công ty thuộc Hiệp hội hoạt động bình thường, dư nợ 5,4 nghìn tỷ; số lại tập trung xử lý nợ hạn, không kinh doanh được;  Tháng 1/2014: tổng tài sản giảm 0,41% so với 12/2013;  Hệ số CAR ~ 5,52% cải thiện thấp mức quy định NHNN 9% Hoạt động không hiệu LOGO 2.1.Nguyên nhân từ sách Nhu cầu thị trường loại hình chưa tập trung nghiên cứu Quy định chưa rõ ràng cách xử lý bên vi Quy định chưa hoàn thiện phạm hợp đồng dẫn đến hạn chế cty muốn ,ở rộng hoạt động LOGO LOGO • Quảng bá yếu, khách hàng chưa nhận thức mạnh thuê tài • Mạng lưới bó hẹp vài trung tâm kinh tế lớn chưa trải rộng quy mô nước • Trình độ quản trị, cán kinh doanh chưa chuyên nghiệp, không động việc tìm kiếm, tiếp cận tư vấn cho khách hàng • Cạnh tranh NHTM với ưu với bề dày lâu năm, mạng lưới rộng khắp, sản phẩm dịch vụ đa dạng 2.2.Nguyên nhân từ bên cho thuê TC Hoạt động không hiệu • Tham nhũng, vi phạm cá nhân, ban lãnh đạo • Chu kỳ kinh tế • Bản thân NHTM mẹ không mặn mà LOGO 2.3.Nguyên nhân từ bên thuê TC DNVVN thường hạn chế lực sản xuất, ý chí chấp hành pháp luật, chế độ tài thống kê nên bị hạn chế thẩm định dự án Doanh nghiệp bị kiểm soát cách can thiệp thu hồi tài sản cho thuê việc sử dụng tài sản không Các DN đến thuê hầu hết DN có nợ hạn với NH, không xoay vốn tìm đến dịch vụ CTTC LOGO 3.2 Kiến nghị giải pháp thúc đẩy hoạt động CTTC Bên thuê Bên cho thuê Hỗ trợ từ sách LOGO Đối với quan Nhà nước có thẩm quyền  Đẩy mạnh nghiên cứu hoạt động CTTC để ban hành chế sách thúc đẩy có hỗ trợ phù hợp cho công ty CTTC  Xem xét, sửa đổi bổ sung luật nhằm đưa hoạt động CTTC vào nề nếp, tránh tối đa tranh chấp phát sinh; đồng thời đảm bảo tính mở để cty CTTC mở rộng hoạt động dễ dàng hơn;  Để cho cty tự lập phương án khấu hao tài sản cho thuê phương pháp xử lý bên thuê vi phạm hợp đồng  Hoàn thiện quy định CTTC bẳng ngoại tệ LOGO Đối với bên cho thuê Tích cực tái cấu Cty CTTC Đa dạng hóa tính toán cấu tài sản cho thuê, đảm bảo đáp ứng nhu cầu thi trường an toàn vốn công ty Đa dạng hóa hoạt động: CTTC túy, cty CTTC nên phát triển thêm dịch vụ tư vấn tc, đầu tư, tư vấn lựa chọn máy móc thiết bị Tăng cường hoạt động nghiên cứu thị trường, xác định kịp thời nhu cầu khách hàng mục tiêu, xây dựng sách phục vụ phù hợp LOGO Đối với bên cho thuê (tiếp) Tiết kiệm tối đa chi phí để hạ lãi suất CTTC, khuyến khích DN sử dụng dịch vụ CTTC Mở rộng mạng lưới phục vụ, tăng cường quảng bá hình ảnh , thông itn hoạt động CTTC Xây dựng mối quan hệ song phương với đối tác Phát huy vai trò Hiệp hội doanh nghiệp CTTC LOGO Đối với bên thuê  Minh bạch hóa hoạt động doanh nghiệp để nâng cao mức độ tin tưởng bên Cty CTTC mình;  Nâng cao trình độ quản trị doanh nghiệp, chủ động tìm kiếm năm bắt hội kinh doanh;  Chủ động tìm kiếm nguồn tài trợ vốn để phục hồi phát triển hoạt động kinh doanh; LOGO LOGO Thank You !