THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM

Trung gian tài chính là một tổ chức chuyên cung cấp các dịch vụ tài chính , làm trung gian giữa những chủ thể có vốn và các chủ thể cần vốn ,giúp cho đồng vốn được luân chuyển hiệu quả.Ngân hàng thương mại là một loại ngân hàng trung gian.Cho đến thời điểm hiện nay có rất nhiều khái niệm về NHTM. Từ những nhận định trên có thể thấy NHTM là một trong những định chế tài chính mà đặc trưng là cung cấp đa dạng các dịch vụ tài chính với nghiệp vụ cơ bản là nhận tiền gửi, cho vay và cung ứng các dịch vụ thanh toán. Ngoài ra, NHTM còn cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu về sản phẩm dịch vụ của xã hội.

THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM PHẦN 1: LÝ THUYẾT CHUNG VỀ NHTM

PHẦN 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM

PHẦN 3: GIẢI PHÁP

PHẦN 1: LÝ THUYẾT CHUNG VỀ NHTM 1.1 Trung gian tài chính là một tổ chức chuyên cung cấp các dịch vụ tài chính , làm

trung gian giữa những chủ thể có vốn và các chủ thể cần vốn ,giúp cho đồng vốn được luân chuyển hiệu quả

Ví dụ:

ngân hàng thương mại:viettinbank,techcombank…

quỹ trợ cấp:quỹ trợ cấp hưu trí…

công ty tài chính:công ty tài chính cổ phần điện lực,công ty tài chính cổ phần dầu khí Việt Nam,…

công ty bảo hiểm:công ty cổ phần môi giới bảo hiểm Cimeico,công ty cổ phần bảo hiểm Viễn Đông,…

1.2 Ngân hàng thương mại là một loại ngân hàng trung gian.Cho đến thời điểm hiện

nay có rất nhiều khái niệm về NHTM:

• Ở Mỹ: Ngân hàng thương mại là công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch

vụ tài chính và hoạt động trong ngành công nghiệp dịch vụ tài chính

• Ở Pháp: “Ngân hàng thương mại là những xí nghiệp hay cơ sở mà nghề nghiệp thường xuyên là nhận tiền bạc của công chúng dưới hình thức ký thác, hoặc dưới các

hình thức khác và sử dụng tài nguyên đó cho chính họ trong các nghiệp vụ về chiết khấu, tín dụng và tài chính”

• Ở Anh: Ngân hàng bắt đầu bằng việc nhận tiền từ khách hàng theo những ràng buộc đã được chi tiết hóa theo luật.Ngân hàng đảm trách việc hoàn trả khi có yêu cầu hoặc khi đến hạn

• Ở Việt Nam: Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà họat động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền kí gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả

và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán

Từ những nhận định trên có thể thấy NHTM là một trong những định chế tài chính mà đặc trưng là cung cấp đa dạng các dịch vụ tài chính với nghiệp vụ cơ bản là nhận tiền gửi, cho vay và cung ứng các dịch vụ thanh toán Ngoài ra, NHTM còn cung cấp nhiều dịch

vụ khác nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu về sản phẩm dịch vụ của xã hội

1.3 Phân loại ngân hàng thương mại:

• Ngân hàng thương mại nhà nước

• Ngân hàng thương mại cổ phần

• Ngân hàng thương mại liên doanh

• Ngân hàng thương mại 100% vốn nước ngoài

• Chi nhánh ngân hàng nước ngoài ở Việt Nam

1.4 Chức năng của ngân hàng thương mại là:

• Chức năng trung gian tín dụng:là chức năng quan trọng nhất của ngân hàng

thương mại Khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trò là cầu nối giữa người cần vốn và người có vốn Với chức năng này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trò là người đi vay, vừa đóng vai trò là người cho vay và hưởng lợi nhuận là khoản chênh lệch giữa lãi suất nhận gửi và lãi suất cho

vay.Góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên tham gia,thúc đẩy quá trình sản xuất và kích thích quá trình luân chuyển vốn của toàn xã hội

ví dụ:ngân hàng nhận tiền gửi tiết kiệm của người dân với lãi xuất 9% 1 năm và cho doanh nghiệp vay với lãi suất 12% 1 năm

• Chức năng trung gian thanh toán:NHTM đóng vai trò là thủ quỹ cho các doanh nghiệp và cá nhân, thực hiện các thanh toán theo yêu cầu của khách hàng Các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện thanh toán tiện lợi như séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ thanh toán, thẻ tín dụng… Nhờ đó mà các chủ thể kinh tế không phải giữ tiền trong túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải thanh toán dù ở gần hay xa mà họ có thể sử dụng một phương thức nào đó để thực hiện các khoản thanh toán Do vậy các chủ thể kinh tế sẽ tiết kiệm được rất nhiều chi phí, thời gian, lại đảm bảo thanh toán an toàn Chức năng này

vô hình chung đã thúc đẩy lưu thông hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ thanh toán, tốc

độ lưu chuyển vốn, từ đó góp phần phát triển kinh tế

Ví dụ: sử dụng thẻ ngân hàng để thanh toán tiền ở siêu thị

Trả tiền vay của bạn bằng cách chuyển khoản

• Chức năng tạo tiền:là một chức năng quan trọng, phản ánh rõ bản chất của ngân NHTM Chức năng tạo tiền được thực thi trên cơ sở hai chức năng khác của NHTM là chức năng tín dụng và chức năng thanh toán Với chức năng này, hệ thống NHTM đã làm tăng tổng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu thanh toán, chi trả của xã hội Ngân hàng thương mại tạo tiền phụ thuộc vào tỉ lệ dự trữ bắt buộc của ngân hàng trung ương

Ví dụ:tỷ lệ dự trữ bắt buộc là 10%.Ngân hàng thương mại A nhận tiền gửi là 100 triệu đồng từ một khách hàng.Ngân hàng thương mạiA dự trữ 10 triệu và cho ngân hàng B vay 90 triệu.Ngân hàng thương mại B dự trự 9 triệu và cho ngân hàng thương mại C vay 81 triệu

Ta được bảng thể hiện sự mở rộng tiền gửi

Ngân hàng thương mại Thiết lập dự trữ

B 90

• Cung cấp dịch vụ tài chính ngân hàng: Ngân hàng thương mại cung cấp các dịch

vụ như:Tư vấn tài chính đầu tư,giữ hộ giấy tờ,cung cấp dịch vụ chứng khoán,làm đại lý phát hành cổ phiều,…

ví dụ:các ngân hàng thương mại giữ hộ tiền,giữ hộ sổ đỏ,…

• Tài trợ ngoại thương:đó là tài trợ xuất nhập khẩu và nền thương mại giữa các quốc gia.Tài trợ các doanh nghiệp có nhu cầu kinh doanh với nước ngoài

Ví dụ:cho các doanh nghiệp xuất khẩu vay tiền với lãi suất thấp

PHẦN 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM

2.1 Lượng và chất của NHTM.

Theo thống kê của NHNN Việt Nam tính đến hết này 31/12/2012 hiện có 39 NHTM trong đó có 5 NHTM Nhà nước và 34 NHTM Cổ Phần

Trong vài năm qua, những đóng góp của hệ thống NHTM VN vào quá trình đổi mới và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, đẩy nhanh quá trình công nghiệp hoá - hiện đại hoá là rất lớn Tuy nhiên, thực trạng các NHTM tập trung vào chạy đua mở rộng thị phần và gia tăng lợi nhuận trong khi số lượng và chất lượng các sản phẩm

và dịch vụ khác nhau chưa phát triển đã dẫn tới việc huy động tiền gửi và tín dụng vẫn là sản phẩm chủ yếu các ngân hàng sử dụng để cạnh tranh với nhau Tình trạng “ độc canh” tín dụng và dịch vụ đi kèm sản phẩm tiền gửi thiếu chất lượng

đã dẫn tới các ngân hàng liên tục chạy đua nâng lãi suất huy động và tìm cách thu hút khách hàng mà không quan tâm đến khả năng tài chính của khách hàng và tính hiệu quả của phương án, dự án vay vốn Hệ quả của thực trạng này là tốc độ tăng trưởng tín dụng, lãi suất cho vay và huy động vốn của hệ thống ngân hàng luôn cao hơn mục tiêu đề ra của Ngân hàng Nhà nước( NHNN) Tìm mọi cách để huy

động vốn, tuy nhiên việc xử lý vốn sao cho hiệu quả lại không được quan tâm một cách triệt để

2.2 Vốn và cơ cấu vốn của NHTM

2.2.1 Quy mô vốn

Năng lực tài chính là nhân tố tiên quyết năng lực cạnh tranh cũng như là khả năng

ổn định bền vững trước tác động của các cú sốc tài chính tới hoạt động của NH Nhận thức được tầm quan trọng của vấn đề, chính phủ đã đưa ra nhiều chủ trương

và quyết sách để tăng cường năng lực tài chính đối với hệ thống NH

Nghị định 10/2011/NĐ-CP sửa đổi Nghị địn 141/2006/NĐ-CP, quy định mức vốn điều lệ cho các ngân hàng thương mại tại Việt Nam đến hết ngày 31/12/2011 là

3000 tỷ đồng Đến tháng 2 năm 2011, vốn điều lệ của các ngân hàng đã dần thấy

có biến chuyển tăng trên hoặc ở mức 3000 tỷ đồng Đứng đầu là Agribank với 20.708 tỷ đồng, Vietcombank với 19.698 tỷ đồng, VietinBank là 18.712 tỷ đồng

và Eximbank 12.355 tỷ đồng, ACB 11.252 tỷ đồng…

Quy mô vốn điều lệ của các NHTM Việt Nam còn quá nhỏ so với các ngân hàng trung bình trong khu vực Những ngân hàng có quy mô vốn lớn nhất toàn hệ thống như Agribank, Vietcombank hay BIDV cũng chỉ có khoảng trên 800 triệu USD, thấp xa so với những ngân hàng lớn của một số quốc gia trong khu vực( như Ngân hàng Băng Cốc Thái Lan: hơn 3 tỷ USD, ngân hàng Maybank của Malaysia hơn 4

tỷ USD và Ngân hàng Philipines hơn 900 triệu USD) Hiện nay, mức vốn bình quân của 10 ngân hàng lớn của Philipines cũng đã vào khoảng hơn 400 triệu USD, Indonesia hơn 800 triệu USD, Malaysia và Thái Lan khoảng hơn 1000 triệu USD Những con số này phù hợp với nhận định về hệ thống Ngân hàng Việt Nam hiện nay là : “Nhiều nhưng yếu” nếu so sánh về quy mô trung bình của nhóm các ngân hàng lớn ở các quốc gia trong khu vực như Thái Lan, Malaysia và Singapore và Indonesia…

Với quy mô vốn tự có thấp sẽ rất khó khăn cho NHTM Việt Nam khi muốn triển khai các loại hình dịch vụ mới, đồng thời năng lực chống đỡ các cú sốc tài chính

từ trong và ngoài nước cũng sẽ bị hạn chế Hơn nữa, cùng với lộ trình mở cửa của thị trường tài chính thì việc thua thiệt trong cạnh tranh là khó tránh khỏi

Theo tính toán và kinh nghiệm của các ngân hàng nước ngoài, công nghệ thông tin

có thể làm giảm 76% chi phí hoạt động ngân hàng Do hoạt đọng kinh doanh ngân hàng là lĩnh vực kinh doanh bậc cao, đòi hỏi nền tảng kỹ thuật công nghệ ở mức tương thích Tuy nhiên, để đáp ứng yêu cầu này đòi hỏi các NHTM phải có năng lực tài chính mạnh Đây chính là bất cập đối với hệ thống NH Việt Nam do quy

mô vốn điều lệ thấp

2.2.2 Cơ cấu vốn

Do lãi suất trong nền kinh tế Việt Nam có mức độ dao động cao và biến động liên tục trong khi các sản phẩm huy động vốn có khả năng hạn chế rủi ro lãi suất cho người gửi tiền lại chưa phát triển Hơn nữa, lạm phát và lãi suất của Việt Nam thường tăng cao khiến cho các nhà đầu tư vào các công cụ nợ dài hạn gặp nhiều rủi ro về giá nên nguồn vốn huy động đa phần là ngắn hạn Nó đã làm ảnh hưởng tới khả năng cung cấp các khoản tín dụng trung và dài hạn của các ngân hàng khi thực hiện theo Thông tư số 15/2009/TT-NHNN quy định các NHTM chỉ được sử dụng tối đa 30% nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn Nhiều NHTM gặp sự mất cân đối nghiêm trọng giữa huy động và sử dụng vốn, đã sử dụng tới 60-70%, thậm chí còn cao hơn nữa, vốn huy động ngắn hạn để cho vay trung dài hạn Đây cũng là một lý do dẫn tới thực trạng mặt bằng lãi suất huy động của hệ thống NHTM luân có xu hướng tăng cao

Việc cạnh tranh lãi suất giũa các NH khiến cho các khoản tiền gửi thường nhanh chóng bị rút và đem gửi tại ngân hàng có mức lãi suất cao hơn Tốc độ tăng trưởng huy động vốn thấp hơn tốc độ tăng trưởng tín dụng (tới tháng 9/2012, tỷ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động của nhóm NHTMNN là 101,95% và của nhóm NHTMCP là 76,44%) đã khiến nhiều ngân hàng gặp khó khăn thanh khoản và buộc phải vay mượn trên thị trường liên ngân hàng hoặc vay từ NHNN thông qua hoạt động tái cấp vốn

2.3 Nợ xấu

Bản chất của nợ xấu là một khoản tiền cho vay mà chủ nợ xác định không thể thu hồi lại được và bị xóa sổ khỏi danh sách các khoản nợ phải thu của chủ nợ Đối với các ngân hàng, nợ xấu tức là các khoản tiền cho khách hàng vay, thường là các doanh nghiệp, mà không thể thu hồi lại được do doanh nghiệp đó làm ăn thua

lỗ hoặc phá sản,

Nợ xấu gia tăng là mối đe dọa nghiêm trọng nhất đến sự phát triển và tính bền vững của hệ thống các ngân hàng Việt Nam Theo số liệu báo cáo của NHNNVN,

tỷ lệ nợ xấu của hệ thống ngân hàng ở mức 3,1% trong năm 2011 đã tăng vọt lên mức 8,86% trong năm 2012 ( tăng 211%) Tốc độ tăng tín dụng năm 2012 thấp hơn nhiều so với những năm trước trong khi tỷ lệ nợ xấu cao đã phản ánh nợ xấu chủ yếu là các khoản tín dụng đã được cấp trước đây, đồng thời cho thấy chất lượng tín dụng đang theo chiều hướng xấu

Nợ xấu của hệ thống NHTM Việt Nam bắt nguồn từ những lỗi hệ thống

Thứ nhất, môi trường kinh doanh xấu đi dẫn tới chất lượng tín dụng suy giảm, nợ xấu gia tăng Lạm phát cao khiến sức mua của người tiêu dùng giảm, cùng với tác động tiêu cực của suy thoái kinh tế toàn cầu đã khiến tổng cầu giảm, hàng tồn kho tăng cao, doanh nghiệp không quay vòng vốn được khiến nhiều doanh nghiệp lâm vào tình trạng ngừng hoạt động, thậm chí phá sản

Thứ hai, doanh nghiệp duy trì cơ cấu vốn thiếu hợp lý và mở rộng kinh doanh vào các lĩnh vực rủi ro cao chính là nguyên nhân dẫn đến thực trạng nợ xấu Ngoài ra, các doanh nghiệp Việt Nam phụ thuộc quá nhiều vào các khoản tín dụng từ hệ thống ngân hàng, khi mà thực hiện chính sách thắt chặt tín dụng kiềm chế lạm phát thì tất yếu ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động sản xuất của doanh nghiệp Thứ ba, chính sách mở rộng thay vì tập trung nâng cao chất lượng tín dụng trong một thời gian dài của NHTM là nguyên nhân quan trọng dẫn tới tình hình nợ xấu tăng cao trong năm 2012 Tăng trưởng tín dụng luôn cao hơn tốc độ tăng trưởng kinh tế và huy động vốn dẫn đến nguồn vốn được phân bổ không hợp lý Về phía

NHTM, do thực hiện cho vay lĩnh vực phi sản xuất sinh lời cao nên tập trung nguồn vốn cho lĩnh vực phi sản xuất công tác kiểm định, kiểm tra sử dụng vốn vay khách hàng tại nhiều ngân hàng chưa tuân thủ đúng quy định

Tỷ lệ nợ xấu của một số ngân hàng qua 9 tháng đầu năm

(data: BCTC/CafeF)

2.4 Khả năng sinh lời

Khả năng sinh lời của hệ thống NHTM Việt Nam so với hệ thống NHTM ở các quốc gia có mức phát triển tương đồng trên thế giới thì còn ở mức thấp vấn đề này phát sinh từ thực trạng tập trung vào hoạt động tín dụng như là cơ sở mở rộng thị trường, sử dụng công cụ lãi suất để cạnh tranh mà không tập trung vào các mảng sản phẩm và dịch vụ phi tín dụng khi thị trường tín dụng gặp vấn đề do kinh

tế suy thoái, khách hàng vay vốn không trả nợ đầy đủ và đúng hạn thì ngay lập tức khoản thu nhập từ hoạt động tín dụng bị ảnh hưởng tiêu cực Ngoài ra, nếu các NHTM Việt Nam tiến hành phân loại nợ và trích lập dự phòng theo đúng tiêu chuẩn quốc tế cùng với việc phải chia sẻ với các doanh nghiệp về giảm lãi suất cho vay thì mức lợi nhuận sẽ giảm nhanh và mức sinh lời như các ngân hàng đã công bố là không bền vững

2.5 Chất lượng nguồn nhân lực

Chất lượng nguồn nhân lực tại Việt Nam còn khá thấp Theo Legatum Institute, Việt Nam đứng thứ 82/110 quốc gia khảo sát về giáo dục, với -0,80 điểm vào năm

2011 Tình trạng thiếu hụt nguồn nhân lực có kỹ năng, lành nghề vẫn là một vấn

đề không dễ khắc phục trong ngắn hạn Điều này có nghĩa là chất lượng nguồn nhân lực vẫn là thách thức lớn trong chiến lược phát triển bền vững hệ thống NHTM Việt Nam

Bảng: Cơ cấu trình độ được đào tạo của hệ thống NH Việt Nam tính đến

31/12/2009

Đơn vị tính: %

Trình

độ Toàn hệ thống NHNN NHTMNN NHTMCP NHLD, Nướcngoài Tổ chứckhác

Đại học/

Cao

đẳng

62,59 64,28 62,46 66,83 78,24 73,6

Trung

Sơ cấp

và chưa

qua đào

tạo

(Nguồn đề tài KNH 2009-07)

Ngoài ra, một số NHTMCP chuyển đổi mô hình từ NHTMCP nông thôn nên có năng lực quản trị kém Cơ cấu quản trị nhiều ngân hàng chưa rõ ràng, nhiều người đại diện cổ đông lớn vốn thiếu kiến thức, kinh nghiệm… tham gia vị trí điều hành Nhiều NHTM quản trị không tốt dẫn đến nhiều chi nhánh, phòng giao dịch

đã vi phạm các quy định của NHNN, gây thiệt hại cho ngân hàng và làm mất uy tín đối với khách hàng Bên cạnh đó, mặc dù nhiều NH đã đầu tư nâng cao công nghệ nhưng chất lượng nguồn nhân lực vẫn còn hạn chế nên không thể sư dụng hiệu quả các công nghệ hiện đại hiệu quả

2.6 Chữ tín trong kinh doanh

Hầu hết các NHTM Việt Nam uy tín thấp, cho nên nếu mở cửa thì các NHTM sẽ

bị cạnh tranh gay gắt ngay thị trường trong nước chưa nói tới việc vươn ra thị trường nước ngoài Vì vậy, việc nâng cao chữ tín trong kinh doanh nhất là trong lĩnh vực dịch vụ là vô cùng quan trọng và cần thiết

PHẦN 3: GIẢI PHÁP 3.1 Xử lý nợ xấu, nợ quá hạn.

Hiệp hội các Nhà đầu tư tài chính Việt Nam (VAFI) vừa có bản đề xuất các giải pháp xử lý nợ xấu trong hệ thống ngân hàng

Giải pháp đầu tiên mà VAFI đề xuất là các ngân hàng chủ động tăng mức trích lập

dự phòng các khoản nợ xấu, chấp nhận giảm lợi nhuận hoặc thua lỗ Việc làm này, theo VAFI, sẽ giúp ngân hàng thương mại nhanh chóng bù đắp tổn thất, giảm số thuế thu nhập doanh nghiệp Đồng thời, có thể giảm quỹ lương nhưng làm tăng khả năng tài chính nội tại của ngân hàng